Trabajo Mayled

LIBRO DIARIO, MACRO S.
A, POR EL PERIODO DE
CTA SUB CAT ANALITICA
10
101
104
12
121
20
201
33
331
332
333
39
391
42
421
48
481
50
501
57
571
58
582
59
591
12
121
40
401
4011
70
10
104
12
121
42
421
10
104
33
335
40
401
4011
46
465
46
465
10
104
11
112
1121
10
104
38
381
40
401
4011
46
465
46
465
10
104
60
601
40
401
4011
42
421
20
201
61
611
42
421
10
104
34
344
40
401
4011
42
421
63
636
40
401
4011
10
104
94
95
79
33
333
39
391
57
571
62
621
627
40
403
4031
4032
41
411
40
403
4031
4032
41
411
10
104
94
95
79
60
601
609
60911
60919
40
401
4011
42
421
20
201
61
611
42
421
10
104
10
104
67
675
12
121
97
79
63
635
10
104
94
95
79
46
465
10
104
10
104
18
181
45
451
10
104
46
467
75
754
31
311
40
401
4011
46
465
40
401
4011
4017
10
104
69
691
20
201
68
684
6841
19
191
94
95
79
68
684
68411
68412
68414
39
395
39521
39522
39524
94
95
79
61
69
79
94
95
97
80
60
70
80
80
61
80
82
82
63
82
83
83
62
83
84
84
75
68
84
85
85
67
85
89
89
59
19
39
42
45
46
48
50
57
58
59
10
11
12
18
20
31
33
34
38
40
LIBRO DIARIO, MACRO S.A, POR EL PERIODO DE 1 ENERO A 31 DE DIC
DESCRIPCION
1
EFECTIVO EQUIVALRENTE DE EFECTIVO
Caja
Cuentas corrientes en istituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas boletas y otros comprovan tes por cobrar
MERCADERIAS
Mercaderias
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terrenos
Edificaciones
Maquinaria y equipo de explotacion
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
Depreciacion acumulada
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas boletas y otros comprovan tes por pagar
PROVICIONES
Proviciones para litijios
CAPITAL
Capital social
EXEDENTE DE REVALUACION
Exedente de revaluacion
RESERVAS
Legal
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
X/X POR EL INVENTARIO INICIAL
2
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y SALUD POR PAG
Gobierno nacional
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderia
Mercaderia Venta - Local
X/X POR LA VENTA DE MERCADERIA AL CREDITO
3
X/X POR EL COBRO DEL 50% DE LAS VENTAS AL CREDITO
4
X/X POR EL PAGO DE FACTURAS DEL EJERCICIO ANTERIOR
5
Muebles y enseres
Gobierno nacional
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
Pasivo por la compra de activo
X/X POR LA COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
6
X/X POR EL PAGO DEL 50% DEL ACTIVO INMOVILIZADO
7
INVERCIONES FINANCIERAS
Otras inverciones financieras
Valor razonable
X/X POR LA COMPRA DE ACCIONES DE LA EMPRESA ALAMO
8
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Gobierno nacional
X/X POR LA ADQUISISION DE CUADROS PARA GERENCIA
9
X/X POR EL PAGO DE CUADROS PARA GERENCIA
10
COMPRAS
Mercaderias
Gobierno nacional
X/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA MAS IGV
11
MERCADERIAS
Mercaderias
VARIACION DE INVENTARIOS
Mercaderias
X/X POR EL DESTINO DE MERCADERIA
12
X/X POR LA CANCELACION DE LA FACTURA
13
INTANGIBLES
Programa de computadora (software)
Gobierno nacional
X/X POR LA COMPRA DE SOFTWARE
14
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Servicios basicos
Gobierno nacional
X/X POR EL REGISTRO Y PAGO DE TELEFONO MAS IGV
15
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
X/X POR EL DESTINO TELEFONO
16
Depreciacion acumulada
EXEDENTE DE REVALUACION
Exedente de revaluacion
X/X POR LA REVALUACION DEL ACTIVO FIJO
17
GASTO DE PERSONAL, DIRECTORES Y SOCIOS
Remuneraciones
Seguridad y previcion social
Instituciones publicas
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
X/X POR LA PROVICION DE LA PLANILLA
18
Instituciones publicas
ESSALUD
ONP
Remuneraciones por pagar
X/X POR LA CANCELACION DE PLANILLA Y CARGAS PATRONALES
19
GASTOS DE VENTAS
X/X POR EL DESTINO DE PLANILLA
20
COMPRAS
Mercaderias
Costo vinculados con las compras
Transporte
Otros costos vinculados con las compras vinculadas con mercaderias
Gobierno nacional
X/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA Y GASTOS RELACIONADOS MAS IGV
21
MERCADERIAS
Mercaderias
Mercaderias
X/X POR EL DESTINO DE MERCADERIA Y GASTOS RELACIONADOS
22
X/X POR LA CANCELACION DE MERCADERIA Y GASTOS RELACIONADOS
23
GASTOS FINANCIEROS
Descuentos concedidos por pronto pago
X/X POR EL COBRO A CLIENTES CON UN DESCUENTO DEL 5% POR PRONTO PAGO
24
GASTOS FINANCIEROS
X/X POR EL DESTINO DEL 5% POR PRONTO PAGO
25
Alquileres
X/X POR EL PAGO DE ALQUILER DEL PRESENTE MES
26
GASTOS DE VENTAS
X/X POR EL DESTINO DEL ALQUILER DEL PRESENTE MES
27
X/X POR EL SALDO DE LA OPERACIÓN Nº 5
28
SERVICIOS Y OTROS PAGADOS POR ANTICIPADO
Intereses
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prestamo de instituciones financieras y otras entidades
X/X POR EL PRESTAMO RESIVIDO AL 16% ANUAL
29
Depositos resividos en garantia
OTROS INGRESOS DE GESTION
Alquileres
X/X POR EL COBRO DE ALQUILER Y DEPOSITO EN GARANTIA
30
INVERCIONES MOVILIARIAS
Terrenos
Gobierno nacional
X/X POR LA COMPRA DE ACTIVO MAS IGV
31
Gobierno nacional
Impuesto a la renta
X/X POR LA COMPRA DE ACTIVO MAS IGV
32
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
MERCADERIA
Mercaderia
X/X POR EL COSTO DE VENTAS
33
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES
Valuacion de activos
Estimacion de cuentas de cobranza dudosa
ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
X/X POR LA PROVICION DE COBRANZA DUDOSA
34
GASTOS DE VENTAS
X/X POR EL DESTINO DE LA COBRANZA DUDOSA
35
Depreciacion de propidad, planta y equipo
Edificaciones
Muebles y enseres
DEPRESIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
Depreciacion acumulada de propiedad, planta y equipo
Edificaciones
Muebles y enseres
X/X POR LA PROVICION DE LA DEPRECIACION
36
GASTOS DE VENTAS
X/X POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION
TOTAL
37
COSTO DE VENTAS
X/X POR EL CIERRE DEL COSTO DE VENTAS
38
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
X/X POR EL CIERRE DE LOS GASTOS OPERATIVOS
39
MARGEN COMERCIAL
COMPRAS
X/X POR EL CIERRE DE LAS COMPRAS
40
VENTAS
MARGEN COMERCIAL
X/X POR EL CIERRE DE LAS VENTAS
41
MARGEN COMERCIAL
X/X POR EL CIERRE DE LA VARIACION DE INVENTARIOS
42
MARGEN COMERCIAL
VALOR AGREGADO
X/X POR EL TRASLADO DE LA CUENTA 80 A LA 82
43
VALOR AGREGADO
X/X POR EL CIERRE DE LA CUENTA 63
44
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO
45
EXCEDENTE BRUTO
GASTO DE PERSONAL, DIRECTORES Y SOCIOS
46
EXCEDENTE BRUTO
RESULTADO DE EXPLOTACION
47
RESULTADO DE EXPLOTACION
X/X POR EL CIERRE DE LA CUENTA 75 Y 68
48
RESULTADOS DE EXPLOTACION
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
49
GASTOS FINANCIEROS
50
DETERMINACION DE RESULTADO DEL EJERCICIO
51
DETERMINACION DE RESULTADO DEL EJERCICIO
52
PROVISIONES
CAPITAL
EXCEDENTE DE REVALUACION
RESERVAS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
MERCADERIAS
INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR
X/X POR EL CIERRE DEL INVENTARIO
TOTAL
31 DE DICIEMBRE DEL 2022,
PARCIAL DEBE HABER
141,000.00
40,500.00
100,500.00
1,250,000.00
1,250,000.00
2,340,560.00
2,340,560.00
9,801,000.00
1,702,000.00
3,774,000.00
4,325,000.00
2,660,960.00
2,660,960.00
890,200.00
890,200.00
20,500.00
20,500.00
8,900,000.00
8,900,000.00
360,300.00
360,300.00
250,000.00
250,000.00
450,600.00
450,600.00
2,832,000.00
2,832,000.00
SALUD POR PAGAR 432,000.00
432,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00
1,416,000.00
1,416,000.00
1,416,000.00
1,416,000.00
650,000.00
650,000.00
650,000.00
650,000.00
20,000.00
20,000.00
3,600.00
23,600.00
23,600.00
11,800.00
11,800.00
11,800.00
11,800.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
30,000.00
30,000.00
5,400.00
35,400.00
35,400.00
35,400.00
35,400.00
35,400.00
35,400.00
50,000.00
50,000.00
9,000.00
59,000.00
59,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
59,000.00
59,000.00
59,000.00
59,000.00
30,000.00
30,000.00
5,400.00
35,400.00
35,400.00
1,500.00
1,500.00
SALUD POR PAGAR 270.00
270.00
1,770.00
1,770.00
750.00
750.00
1,500.00
115,000.00
115,000.00
69,000.00
69,000.00
46,000.00
46,000.00
6,540.00
6,000.00
540.00
540.00
780.00
5,220.00
5,220.00
540.00
780.00
5,220.00
5,220.00
6,540.00
6,540.00
3,270.00
3,270.00
6,540.00
20,000.00
17,000.00
3,000.00

3,600.00
23,600.00
23,600.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00
23,600.00
23,600.00
23,600.00
23,600.00
475,000.00
475,000.00
25,000.00
25,000.00
500,000.00
500,000.00
25,000.00
25,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
2,500.00
2,500.00
5,000.00
11,800.00
11,800.00
11,800.00
11,800.00
100,000.00
100,000.00
16,000.00
16,000.00
116,000.00
116,000.00
3,500.00
3,500.00
2,000.00
2,000.00
1,500.00
1,500.00
60,000.00
60,000.00
10,800.00
70,800.00
70,800.00
393,930.00
32,500.00
426,430.00
426,430.00
2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
20,200.00
20,200.00
20,200.00
20,200.00
10,100.00
10,100.00
20,200.00
89,680.00
38,500.00
49,680.00
1,500.00
89,680.00
38,500.00
49,680.00
1,500.00
44,840.00
44,840.00
89,680.00
22,428,540.00 22,428,540.00
2,000,000.00
2,000,000.00
147,920.00
61,460.00
61,460.00
25,000.00
70,000.00
70,000.00
2,400,000.00
2,400,000.00
1,930,000.00
1,930,000.00
400,000.00
400,000.00
6,500.00
6,500.00
393,500.00
393,500.00
6,540.00
6,540.00
386,960.00
386,960.00
108,380.00
1,500.00
109,880.00
278,580.00
278,580.00
25,000.00
25,000.00
253,580.00
253,580.00
253,580.00
253,580.00
20,200.00
2,819,640.00
275,600.00
116,000.00
72,800.00
20,500.00
8,900,000.00
406,300.00
250,000.00
704,180.00
804,160.00
100,000.00
2,166,000.00
16,000.00
410,560.00
60,000.00
9,936,000.00
30,000.00
30,000.00
UD POR PAGAR 32,500.00
44,675,800.00 44,675,800.00
LIBRO MAYOR
10 11
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
II 141,000.00 650,000.00 4 7 100,000.00
3 1,416,000.00 11,800.00 6
23 475,000.00 100,000.00 7
28 100,000.00 35,400.00 9
29 3,500.00 59,000.00 12
1,770.00 14
6,540.00 18
23,600.00 22
5,000.00 25
11,800.00 27
426,430.00 31
T 2,135,500.00 1,331,340.00 T 100,000.00
S 0.00 804,160.00 S 0.00
2,135,500.00 2,135,500.00 100,000.00
18 19
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER ASIENTO DEBE

18 16,000.00
T 16,000.00 0.00 T 0.00

S 0.00 16,000.00 S 20,200.00
16,000.00 16,000.00 20,200.00
31 33
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

30 60,000.00 II 9,801,000.00
5 20,000.00
16 115,000.00
T 60,000.00 0.00 T 9,936,000.00

S 0.00 60,000.00 S 0.00
60,000.00 60,000.00 9,936,000.00
ASIENTO
38 39
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
8 30,000.00
T 30,000.00 0.00 T 0.00

S 0.00 30,000.00 S 2,819,640.00
30,000.00 30,000.00 2,819,640.00
41 42
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
18 5,220.00 5,220.00 17 4 650,000.00
12 59,000.00
22 23,600.00
T 5,220.00 5,220.00 T 732,600.00

S 0.00 0.00 S 275,600.00
5,220.00 5,220.00 1,008,200.00
46 48
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

6 11,800.00 23,600.00 5
9 35,400.00 35,400.00 8
27 11,800.00 2,000.00 29
70,800.00 30
T 59,000.00 131,800.00 T 0.00

S 72,800.00 0.00 S 20,500.00
131,800.00 131,800.00 20,500.00
57 58
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
360,300.00 II
46,000.00 16
T 0.00 406,300.00 T 0.00

S 406,300.00 0.00 S 250,000.00
406,300.00 406,300.00 250,000.00
60 61
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
10 50,000.00
20 20,000.00
T 70,000.00 0.00 T 0.00

S 0.00 70,000.00 S 70,000.00
70,000.00 70,000.00 70,000.00
63 67
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

14 1,500.00 23 25,000.00
25 5,000.00
T 6,500.00 0.00 T 25,000.00
S 0.00 6,500.00 S 0.00
6,500.00 6,500.00 25,000.00
69 70
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
32 2,000,000.00
T 2,000,000.00 0.00 T 0.00

S 0.00 2,000,000.00 S 2,400,000.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,400,000.00
79 94
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
1,500.00 15 15 750.00
6,540.00 19 19 3,270.00
25,000.00 24 26 2,500.00
5,000.00 26 34 10,100.00
20,200.00 34 36 44,840.00
89,680.00 36
T 0.00 147,920.00 T 61,460.00
S 147,920.00 0.00 S 0.00
147,920.00 147,920.00 61,460.00
97
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER
24 25,000.00
T 25,000.00 0.00
S 0.00 25,000.00
25,000.00 25,000.00
LIBRO MAYOR
11 ASIENTO 12
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
II 1,250,000.00 1,416,000.00 3
2 2,832,000.00 500,000.00 23
0.00 T 4,082,000.00 1,916,000.00

100,000.00 S 0.00 2,166,000.00
100,000.00 4,082,000.00 4,082,000.00
19 20
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

20,200.00 33 II 2,340,560.00 2,000,000.00 32
11 50,000.00
21 20000
20,200.00 T 2,410,560.00 2,000,000.00

0.00 S 0.00 410,560.00
20,200.00 2,410,560.00 2,410,560.00
33 34
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

13 30,000.00
0.00 T 30,000.00 0.00
9,936,000.00 S 0.00 30,000.00
9,936,000.00 30,000.00 30,000.00
39 40
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
2,660,960.00 II 5 3,600.00 432,000.00 2
69,000.00 16 8 5,400.00 1,320.00 17
89,680.00 35 10 9,000.00
13 5,400.00
14 270.00
18 1,320.00
20 3,600.00
30 10,800.00
31 426,430.00
2,819,640.00 T 465,820.00 433,320.00
0.00 S 0.00 32,500.00
2,819,640.00 465,820.00 465,820.00
42 45
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

890,200.00 II 116,000.00 28
59,000.00 10
35,400.00 13
23,600.00 20
1,008,200.00 T 0.00 116,000.00

0.00 S 116,000.00 0.00
1,008,200.00 116,000.00 116,000.00
48 50
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

20,500.00 II 8,900,000.00 II
20,500.00 T 0.00 8,900,000.00
0.00 S 8,900,000.00 0.00
20,500.00 8,900,000.00 8,900,000.00
58 59
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
250,000.00 II 450,600.00 II
250,000.00 T 0.00 450,600.00

0.00 S 450,600.00 0.00
250,000.00 450,600.00 450,600.00
61 62
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

50,000.00 11 17 6,540.00
20,000.00 21
70,000.00 T 6,540.00 0.00

0.00 S 0.00 6,540.00
70,000.00 6,540.00 6,540.00
67 68
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

33 20,200.00
35 89,680.00
0.00 T 109,880.00 0.00
25,000.00 S 0.00 109,880.00
25,000.00 109,880.00 109,880.00
70 ASIENTO
75
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
2,400,000.00 2 1,500.00 29
2,400,000.00 T 0.00 1,500.00

0.00 S 1,500.00 0.00
2,400,000.00 1,500.00 1,500.00
94 95
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
15 750.00
19 3,270.00
26 2,500.00
34 10,100.00
36 44,840.00
0.00 T 61,460.00 0.00

61,460.00 S 0.00 61,460.00
61,460.00 61,460.00 61,460.00
MAYOR CERRADO
10 11
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
II 141,000.00 650,000.00 4 7 100,000.00
3 1,416,000.00 11,800.00 6
23 475,000.00 100,000.00 7
28 100,000.00 35,400.00 9
29 3,500.00 59,000.00 12
1,770.00 14
6,540.00 18
23,600.00 22
CERRADO
5,000.00 25
11,800.00 27
426,430.00 31
804,160.00 52
CERRADO
T 2,135,500.00 2,135,500.00 T 100,000.00
S 0.00 0.00 S 0.00
2,135,500.00 2,135,500.00 100,000.00
18 19
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

18 16,000.00 16,000.00 52 52 20,200.00
CERRADO CERRADO
T 16,000.00 16,000.00 T 20,200.00

S 0.00 0.00 S 0.00
16,000.00 16,000.00 20,200.00
31 33
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
30 60,000.00 60,000.00 52 II 9,801,000.00
5 20,000.00
16 115,000.00
CERRADO
CERRADO
T 60,000.00 60,000.00 T 9,936,000.00
S 0.00 0.00 S 0.00
60,000.00 60,000.00 9,936,000.00
38 39
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
8 30,000.00 30,000.00 52 52 2,819,640.00
CERRADO CERRADO
T 30,000.00 30,000.00 T 2,819,640.00

S 0.00 0.00 S 0.00
30,000.00 30,000.00 2,819,640.00
41 42
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

18 5,220.00 5,220.00 17 4 650,000.00
12 59,000.00
22 23,600.00
52 275,600.00
CERRADO
T 5,220.00 5,220.00 T 1,008,200.00
S 0.00 0.00 S 0.00
5,220.00 5,220.00 1,008,200.00
46 48
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
6 11,800.00 23,600.00 5 52 20,500.00
9 35,400.00 35,400.00 8
27 11,800.00 2,000.00 29
52 72,800.00 70,800.00 30
CERRADO
CERRADO
T 131,800.00 131,800.00 T 20,500.00
S 0.00 0.00 S 0.00
131,800.00 131,800.00 20,500.00
57 58
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
52 406,300.00 360,300.00 II 52 250,000.00
46,000.00 16
CERRADO CERRADO
T 406,300.00 406,300.00 T 250,000.00

S 0.00 0.00 S 0.00
406,300.00 406,300.00 250,000.00
60 61
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

10 50,000.00 70,000.00 39 37 2,000,000.00
20 20,000.00
CERRADO
CERRADO
T 70,000.00 70,000.00 T 2,000,000.00
S 0.00 0.00 S 0.00
70,000.00 70,000.00 2,000,000.00
63 67
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
14 1,500.00 6,500.00 43 23 25,000.00
25 5,000.00
CERRADO CERRADO
T 6,500.00 6,500.00 T 25,000.00

S 0.00 0.00 S 0.00
6,500.00 6,500.00 25,000.00
69 70
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
32 2,000,000.00 2,000,000.00 37 40 2,400,000.00
CERRADO CERRADO
T 2,000,000.00 2,000,000.00 T 2,400,000.00

S 0.00 0.00 S 0.00
2,000,000.00 2,000,000.00 2,400,000.00
79 94
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE

38 147,920.00 1,500.00 15 15 750.00
6,540.00 19 19 3,270.00
25,000.00 24 26 2,500.00
5,000.00 26 34 10,100.00
20,200.00 34 36 44,840.00
89,680.00 36
CERRADO CERRADO
T 147,920.00 147,920.00 T 61,460.00
S 0.00 0.00 S 0.00
147,920.00 147,920.00 61,460.00
97 80
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
24 25,000.00 25,000.00 38 39 70,000.00
41 1,930,000.00
42 400,000.00
CERRADO
CERRADO
T 25,000.00 25,000.00 T 2,400,000.00

S 0.00 0.00 S 0.00
25,000.00 25,000.00 2,400,000.00
83 84
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER DEBE
45 6,540.00 393,500.00 44 47 108,380.00
46 386,960.00 48 278,580.00
CERRADO CERRADO
T 393,500.00 393,500.00 T 386,960.00

S 0.00 0.00 S 0.00
393,500.00 393,500.00 386,960.00
89
ASIENTO
ASIENTO
DEBE HABER
51 253,580.00 253,580.00 50
CERRADO
T 253,580.00 253,580.00
S 0.00 0.00
253,580.00 253,580.00
MAYOR CERRADO
11 ASIENTO 12
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
100,000.00 52 II 1,250,000.00 1,416,000.00 3
2 2,832,000.00 500,000.00 23
2,166,000.00 52
CERRADO
CERRADO
100,000.00 T 4,082,000.00 4,082,000.00

0.00 S 0.00 0.00
100,000.00 4,082,000.00 4,082,000.00
19 20
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

20,200.00 33 II 2,340,560.00 2,000,000.0032
11 50,000.00 410,560.00 52
21 20000
CERRADO
CERRADO
20,200.00 T 2,410,560.00 2,410,560.00
0.00 S 0.00 0.00
20,200.00 2,410,560.00 2,410,560.00
33 34
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
9,936,000.00 52 13 30,000.00 30,000.00 52
CERRADO
CERRADO
9,936,000.00 T 30,000.00 30,000.00
0.00 S 0.00 0.00
9,936,000.00 30,000.00 30,000.00
39 40
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
2,660,960.00 II 5 3,600.00 432,000.00 2
69,000.00 16 8 5,400.00 1,320.00 17
89,680.00 35 10 9,000.00 32,500.00 52
13 5,400.00
14 270.00
CERRADO 18 1,320.00
20 3,600.00
30 10,800.00
31 426,430.00
CERRADO
2,819,640.00 T 465,820.00 465,820.00
0.00 S 0.00 0.00
2,819,640.00 465,820.00 465,820.00
42 45
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

890,200.00 II 52 116,000.00 116,000.00 28
59,000.00 10
35,400.00 13
23,600.00 20
CERRADO
CERRADO
1,008,200.00 T 116,000.00 116,000.00
0.00 S 0.00 0.00
1,008,200.00 116,000.00 116,000.00
48 50
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
20,500.00 II 52 8,900,000.00 8,900,000.00 II
CERRADO CERRADO
20,500.00 T 8,900,000.00 8,900,000.00

0.00 S 0.00 0.00
20,500.00 8,900,000.00 8,900,000.00
58 59
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
250,000.00 II 59 704,180.00 450,600.00 II
253,580.00 51
CERRADO CERRADO
250,000.00 T 704,180.00 704,180.00

0.00 S 0.00 0.00
250,000.00 704,180.00 704,180.00
61 62
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

50,000.00 11 17 6,540.00 6,540.00 45
20,000.00 21
1,930,000.00 41
CERRADO
CERRADO
2,000,000.00 T 6,540.00 6,540.00
0.00 S 0.00 0.00
2,000,000.00 6,540.00 6,540.00
67 68
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
25,000.00 49 33 20,200.00 109,880.00 47
35 89,680.00
CERRADO CERRADO
25,000.00 T 109,880.00 109,880.00

0.00 S 0.00 0.00
25,000.00 109,880.00 109,880.00
70 75
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
2,400,000.00 2 47 1,500.00 1,500.00 29
CERRADO CERRADO
2,400,000.00 T 1,500.00 1,500.00

0.00 S 0.00 0.00
2,400,000.00 1,500.00 1,500.00
94 95
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER

61,460.00 38 15 750.00 61,460.00 38
19 3,270.00
26 2,500.00
34 10,100.00
36 44,840.00
CERRADO CERRADO
61,460.00 T 61,460.00 61,460.00
0.00 S 0.00 0.00
61,460.00 61,460.00 61,460.00
80 82
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
2,400,000.00 40 43 6,500.00 400,000.00 42
44 393,500.00
CERRADO CERRADO
2,400,000.00 T 400,000.00 400,000.00

0.00 S 0.00 0.00
2,400,000.00 400,000.00 400,000.00
84 85
ASIENTO
ASIENTO
ASIENTO
HABER DEBE HABER
386,960.00 46 49 25,000.00 278,580.00 48
50 253,580.00
CERRADO CERRADO
386,960.00 T 278,580.00 278,580.00

0.00 S 0.00 0.00
386,960.00 278,580.00 278,580.00
HOJA DE
CUENTA
10
11
12
18
19
20
31
33
34
38
39
40
41
42
45
46
48
50
57
58
59
60
61
62
63
67
68
69
70
75
79
94
95
97
TOTALES
HOJA DE TRBAJO
NOMBRE DE LA CUENTA
EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO
MERCADERIAS
INVERCIONES MOBILIARIAS
INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS
DEPRESIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES ALA SISTEMA PUBLICO DE PENSI
PROVICIONES
CAPITAL
EXCEDENTE DE REVALUACION
RESERVAS
COMPRAS
GASTO DE PERSONAL ACCIONISTAS SOCIOS Y DIRECTORES
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADO POR TERCEROS
GASTOS FINANCIEROS
COSTO DE VENTAS
VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
TOTALES
DE TRBAJO
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

2,135,500.00 1,331,340.00 804,160.00 -
100,000.00 0.00 100,000.00 -
4,082,000.00 1,916,000.00 2,166,000.00 -
16,000.00 0.00 16,000.00 -
0.00 20,200.00 - 20,200.00
2,410,560.00 2,000,000.00 410,560.00 -
60,000.00 0.00 60,000.00 -
9,936,000.00 0.00 9,936,000.00 -
30,000.00 0.00 30,000.00 -
30,000.00 0.00 30,000.00 -
0.00 2,819,640.00 - 2,819,640.00
465,820.00 433,320.00 32,500.00 -
5,220.00 5,220.00 - -
732,600.00 1,008,200.00 - 275,600.00
0.00 116,000.00 - 116,000.00
59,000.00 131,800.00 - 72,800.00
0.00 20,500.00 - 20,500.00
0.00 8,900,000.00 - 8,900,000.00
0.00 406,300.00 - 406,300.00
0.00 250,000.00 - 250,000.00
0.00 450,600.00 - 450,600.00
70,000.00 0.00 70,000.00 -
0.00 70,000.00 - 70,000.00 2,000,000.00
6,540.00 0.00 6,540.00 -
6,500.00 0.00 6,500.00 -
25,000.00 0.00 25,000.00 -
109,880.00 0.00 109,880.00 -
2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00
0.00 2,400,000.00 - 2,400,000.00
0.00 1,500.00 - 1,500.00
0.00 147,920.00 - 147,920.00 147,920.00
61,460.00 0.00 61,460.00 - - 61,460.00
61,460.00 0.00 61,460.00 - - 61,460.00
25,000.00 0.00 25,000.00 - - 25,000.00
22,428,540.00 22,428,540.00 15,951,060.00 15,951,060.00 2,147,920.00 2,147,920.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO:
TOTAL:
INVENTARIO NATURALEZA FUNCION
ACTIVO PAS. Y PATR. PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

804,160.00 -
100,000.00 -
2,166,000.00 -
16,000.00 -
- 20,200.00
410,560.00 -
60,000.00 -
9,936,000.00 -
30,000.00 -
30,000.00 -
- 2,819,640.00
32,500.00 -
- -
- 275,600.00
- 116,000.00
- 72,800.00
- 20,500.00
- 8,900,000.00
- 406,300.00
- 250,000.00
- 450,600.00
70,000.00 -
1,930,000.00
6,540.00 -
6,500.00 -
25,000.00 -
109,880.00 -
2,000,000.00 -
- 2,400,000.00 - 2,400,000.00
- 1,500.00 - 1,500.00
61,460.00 -
61,460.00 -
25,000.00 -
13,585,220.00 13,331,640.00 2,147,920.00 2,401,500.00 2,147,920.00 2,401,500.00
0.00 253,580.00 253,580.00 0.00 253,580.00 0.00
13,585,220.00 13,585,220.00 2,401,500.00 2,401,500.00 2,401,500.00 2,401,500.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA, MACRO S.A, POR EL P
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO
MERCADERIAS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
INTANGIBLES
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
ANCIERA, MACRO S.A, POR EL PERIODO DE 1 ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
804,160.00 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA D
100,000.00 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
2,166,000.00 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
16,000.00 PROVICIONES
20,200.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
410,560.00 PASIVO NO CORRIENTE
3,476,520.00 OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
60,000.00 TOTAL PASIVO
9,936,000.00 PATRIMONIO
30,000.00 CAPITAL
30,000.00 EXEDENTE DE REVALUACION
2,819,640.00 RESERVAS
7,236,360.00 RESULTADOS ACUMULADOS
RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
10,712,880.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

32,500.00
275,600.00
72,800.00
20,500.00
336,400.00
116,000.00
116,000.00
452,400.00
8,900,000.00
406,300.00
250,000.00
450,600.00
253,580.00
10,260,480.00
10,712,880.00
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL, MACRO S.A, POR EL PERIODO DE 1
ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
PARTICIPACIONES A LOS TRABAJADORES (8%)
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA (29.5%)
RESULTADO ANTES DE RESERVAS
RESERVA LEGAL (10%)
UTILIDAD NETA
OR EL PERIODO DE 1
2022
2,400,000.00
2,000,000.00
400,000.00
61,460.00
61,460.00
277,080.00
25,000.00
1,500.00
253,580.00
20,286.40
233,293.60
68,821.61
164,471.99
16,447.20
148,024.79

Trabajo Mayled

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Trabajo Mayled

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

LIBRO DIARIO, MACRO S.

CTA SUB CAT ANALITICA

PARCIAL DEBE HABER

SALUD POR PAGAR 1,320.00

SALUD POR PAGAR 3,600.00

SALUD POR PAGAR 426,430.00

DEBE HABER ASIENTO DEBE

T 16,000.00 0.00 T 0.00

DEBE HABER DEBE

T 60,000.00 0.00 T 9,936,000.00

T 30,000.00 0.00 T 0.00

T 5,220.00 5,220.00 T 732,600.00

DEBE HABER DEBE

T 59,000.00 131,800.00 T 0.00

T 0.00 406,300.00 T 0.00

T 70,000.00 0.00 T 0.00

DEBE HABER DEBE

T 2,000,000.00 0.00 T 0.00

0.00 T 4,082,000.00 1,916,000.00

HABER DEBE HABER

20,200.00 T 2,410,560.00 2,000,000.00

HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER

1,008,200.00 T 0.00 116,000.00

HABER DEBE HABER

250,000.00 T 0.00 450,600.00

HABER DEBE HABER

70,000.00 T 6,540.00 0.00

HABER DEBE HABER

2,400,000.00 T 0.00 1,500.00

0.00 T 61,460.00 0.00

DEBE HABER DEBE

T 16,000.00 16,000.00 T 20,200.00

T 30,000.00 30,000.00 T 2,819,640.00

DEBE HABER DEBE

T 406,300.00 406,300.00 T 250,000.00

DEBE HABER DEBE

T 6,500.00 6,500.00 T 25,000.00

T 2,000,000.00 2,000,000.00 T 2,400,000.00

DEBE HABER DEBE

T 25,000.00 25,000.00 T 2,400,000.00

T 393,500.00 393,500.00 T 386,960.00

100,000.00 T 4,082,000.00 4,082,000.00

HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER

20,500.00 T 8,900,000.00 8,900,000.00

250,000.00 T 704,180.00 704,180.00

HABER DEBE HABER

25,000.00 T 109,880.00 109,880.00

2,400,000.00 T 1,500.00 1,500.00

HABER DEBE HABER

2,400,000.00 T 400,000.00 400,000.00

386,960.00 T 278,580.00 278,580.00

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

ACTIVO PAS. Y PATR. PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

10,712,880.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

También podría gustarte