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Estados de Ganancias y Perdidas

PRODUCTO DE LAS VENTAS Ventas Rebajas en Ventas Devoluciones en Ventas Descuentos en Ventas Bonificaciones en Ventas TOTAL VENTAS NETAS COSTOS DE LAS VENTAS Inventario Inicial de Mercancas Compras Fletes sobre Compras Gastos de importacin Seguros Sobre Compras Gastos de Almcenaje Gastos de Embalaje sobre Compras TOTAL COSTO DE COMPRAS Rebajas sobre Compras Descuentos sobre Compras Devoluciones sobre Compras Bonificaciones sobre Compras TOTAL COMPRAS NETAS TOTAL MERCANCIA PARA LA VENTA Inventario Final de Mercancas TOTAL COSTOS DE LAS VENTAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS GASTOS DE OPERACIN GASTOS DE VENTAS Sueldo de vendedores Comisiones a vendedores

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Viticos a vendedores Gastos de Alquiler oficina de ventas Fletes sobre Ventas Depreciacin de equipo de reparto Gastos de equipo de reparto Gastos de Reparacin y/o Mantenimiento Equipo de Reparto Amortizacin Publicidad diferida Gastos de Publicidad TOTAL GASTOS DE VENTAS GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y Salarios Gastos de Alquiler Gastos de Servicios Pblicos Patente Municipal Aporte al INCE Aporte al S.S.O. Aporte Ahorro Habitacional Aporte Caja de Ahorros Aporte Seguro de Paro Forzoso

XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

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Gastos Artculos de Oficina 1 Gastos de traslado del Personal Prestaciones Sociales Gastos Timbres Fiscales Honorarios Profesionales Gastos de Seguros Gastos Legales Sueldos de Directivos Gastos de Contabilidad Gastos Bonos de Transporte Gastos Bono Alimentacin Reparacin y mantenimiento de Equipos Gastos de Oficina Amortizacin Gastos de Organizacin Amortizacin Gastos de Reorganizacin Amortizacin mejoras al local alquilado Amortizacin gastos de investigacin y desarrollo Amortizacin crdito mercantil Depreciacin Edificio Depreciacin Equipo de computacin Depreciacin de Mobiliario Prdida por cuentas Incobrables TOTAL DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACION TOTAL GASTOS DE OPERACIN UTILIDAD O PERDIDA EN OPERACIN
Ms o Menos

XXXXX,xx 2 XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

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OTROS INGRESOS y EGRESOS OTROS INGRESOS Utilidad en Venta de Activo Ingreso por intereses Ingreso por alquileres ingreso por Estacionamiento Comisiones ganadas Cuentas malas recuperadas Ingresos por dividendos Utilidad en cambio de vehculo TOTAL OTROS INGRESOS OTROS EGRESOS Prdida en venta de Activo Prdida en efectos por cobrar no pagados Donaciones otorgadas
XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

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Intereses Pagados TOTAL OTROS EGRESOS 1 TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO

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XXXXX,xx XXXXX,xx

Si es MAYOR los ingresos se Suman a la Utilidad de Operaciones Si es MENOR los Egresos se Restan a la Utilidad de Operaciones

Balance General BLINTACA (propuesto)


1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 00 00 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 04 04 05 05 05 05 05 00 00 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 00 01 02 03 04 05 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 00 01 00 01 02 03 04
ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE Caja Caja Chica Banco SOFITASA Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco SOFITASA Cuenta de Ahorro 0000-0000-00-000000000-0 Banco Caribe Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Caribean Bank Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Venezolano de Credito Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Provincial Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Provincial Cuenta de Ahorro 0000-0000-00-000000000-0 INVERSIONES TEMPORALES Certificados de Ahorro Cdulas hipotecarias Fondo de Activos Liquidos Depositos a Plazo (90 das) Depsito en cuentas de ahorro EXIGIBLE Cuentas por Cobrar Provisin para cuentas Incobrables Efectos por Cobrar Efectos por Cobrar descontados Anticipo a proveedores Cuentas por cobrar Cia. Seguros Cuentas por cobrar Empleados Anticipo a empleados Intereses por cobrar Alquileres por cobrar Hipoteca por cobrar (C.P.) Prtamos por cobrar a empleados (C.P.) REALIZABLE Mercancias (Inventario Final) GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguro pagado por anticipado

MENOS

MENOS

Alquileres pagados por anticipado Intereses pagados por anticipado Existencia Artculos de Oficina TOTAL ACTIVOS CIRCULANTE EXIGIBLE A LARGO PLAZO Hipoteca por cobrar (L.P) Efectos por Cobrar (L.P) Prstamos a empleados (L.P) TOTAL EXIGIBLE A LARGO PLAZO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Terrenos Edificios

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2 2 2 2

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1 1 1 1 1 1 1 1 1

2 2 2 2 2 2 2 2 2

02 02 02 02 02 02 02 02 02

03 04 05 06 07 08 09 10 11

MENOS

MENOS

MENOS

MENOS

MENOS

Depreciacin acumulada de Edificio Equipo de Reparto Depreciacin acumulada Equi. Reparto Equipo de Computacin Depreciacin acum. Equipo de Comp. Mobiliario Depreciacin acum. Mobiliario Vehculo Depreciacin Acumulada de Vehculo TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO ACTIVO INTANGIBLE Crdito Mercantil Derechos de Autor Marca de Fbrica TOTAL ACTIVO INTANGIBLE CARGOS DIFERIDOS Mejoras al Local Alquilado Gastos de Organizacin Gastos de Reorganizacin Publicidad diferida o campaa pulicitaria Gastos de Investigacin y desarrollo TOTAL CARGOS DIFERIDOS INVERSIONES PERMANENTES Inversiones a Largo Plazo TOTAL INVERSIONES PERMANENTES OTROS ACTIVOS Depsitos en Garanta Construcciones en proceso Terreno para la Construccin Dpositos en Banco Intervenido Reclamacin a compaa de seguros Efectos por cobrar no pagadas Cheques Devueltos TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVO CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Banco Nacional, cuenta giro Fianzas otorgadas Mercanca recibida en consignacin Otras cuentas de Orden Deudoras TOTAL CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS PASIVO PASIVO CIRCULANTE Sobregiro Bancario Cuentas por pagar Efectos por pagar

1 1 1 1

3 3 3 3

01 01 01 01

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4 4 4 4 4 4

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5 5

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1 1 1 1 1 1 1 1

6 6 6 6 6 6 6 6

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4 4 4 4 4

1 1 1 1 1

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2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

Alquileres por pagar Sueldos y Salarios por pagar S.S.O. por pagar INCE por pagar Ahorro habitacional por pagar Aporte caja de ahorro por pagar Intereses por pagar Retencin S.S.O, Retencin Ahorro Habitacional Retencin INCE Retencin Seguro Paro Forzoso Hipoteca por pagar (C.P.) Prstamos Bancarios por pagar ISLR por pagar Anticipo de Clientes Gastos Acumulados por pagar Alquileres cobrados por anticipado Intereses cobrados por anticipado TOTAL PASIVO CIRCULANTE PASIVO LARGO PLAZO Hipoteca por pagar (L.P.) Efectos por pagar (L.P.) Prsamo Bancario por pagar (L.P.) TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO APARTADOS Prestaciones sociales acum. por pagar TOTAL APARTADOS OTROS PASIVOS Depsitos recibidos en garanta TOTAL OTROS PASIVOS TOTAL PASIVO CAPITAL CONTABLE CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Inmobiliaria SOFITASA, C.A. Angel Gonzalo Medina Vivas Rafael Enrique Acosta Paz Henry Gerardo Medina Vivas TOTAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO ACCIONES SUSCRITAS Y NO PAGADAS Inmobiliaria SOFITASA, C.A. Angel Gonzalo Medina Vivas Rafael Enrique Acosta Paz Henry Gerardo Medina Vivas TOTAL ACCIONES SUSCRITAS Y NO PAGADAS CUENTAS PERSONALES Cuenta Personal - Rafael Enrique Acosta Paz Cuenta Personal - Angel Gonzalo Medina Vivas Cuenta Personal - Henry Gerardo Medina Vivas

2 2 2 2

2 2 2 2

01 01 01 01

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3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 2 3 3

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00 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 01 02 03 04

00 00 01 02 03 04 00 01 02 03 04 00 01 02 03

3 3 3 3 3

3 3 3 3 3

00 01 01 02 03

00 01 02 01 01

TOTAL CUENTAS PERSONALES RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad o Prdida neta del ejercicio (Edo. de Resultados) Utilidad o Prdida Resultado de Ejercicio Anteriores Superavit de Capital Revalorizacin de Patrimonio TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO TOTAL CAPITAL CONTABLE TOTAL PASIVO y CAPITAL CONTABLE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Giros Enviados al cobro Fianzas otorgadas per-contra Mercanca recibida en consignacin per contra Otras cuentas de orden deudoras per contra TOTAL CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

4 4 4 4 4

2 2 2 2 2

00 01 01 01 01

00 01 02 03 04

LAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS SON AQUELLAS QUE ESTAN DENTRO DEL EJER VAN A MODIFICAR LOS ACTIVOS

CA (propuesto)
1 2 3 4

XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

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XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

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XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx XXXXX,xx

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LAS QUE ESTAN DENTRO DEL EJERCICIO ECONOMICO PERO NO DIFICAR LOS ACTIVOS

Nombre de la cuenta Alquileres Pagados por Anticipado Alquileres por Cobrar Anticipo a Proveedores Bancos Caja Caja Chica Cdulas Hipotecarias Certificados de Ahorro Comisiones por Cobrar Cuentas a Cobrar a Empleados Cuentas por Cobrar Depsito en Banco intervenido Derechos de Autor Edificio Edificios en Construccin Efectos por Cobrar Existencia Material de Oficina Fianzas Otorgadas Gastos de Consitucin Gastos de Organizacin Intereses Pagados por Anticipado Inventario de Mercanca Inversiones Temporales Mquinaria y Equipo Marcas de Fbrica Mejoras al Local Alquilado Mercanca en Transito Mercancias recibidas en consignacin Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo

Genero Circulante Realizable - Exigible

Sub- Categora Prepagado Otros Activos

Debe Haber

Saldo Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor

Circulante - Disponible Circulante - Disponible Circulante - Disponible Circulante Circulante Circulante Circulante Fijo/Intangible Fijo/Tangible/Depreciable Propiedad/Planta & Equipos Otros Activos Circulante Circulante Cargos Diferidos Cargos Diferidos Circulante Circulante Circulante Fijo/Intangible Gargos Diferidos Circulante Realizable - No Exigible Cuentas de orden Deudor Prepagado Realizable - No Exigible Realizable - Exigible Exigible Suministros Cuentas de orden Deudor Exigible - Inv. Temporales Exigible - Inv. Temporales Realizable - Exigible Otros Activos Realizable - Exigible Otros Activos

Fijo/Tangible/Depreciable Propiedad/Planta & Equipos

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Mobiliario y Equipos de oficina Nombre de la cuenta Patente Municipal Plusvalia

Activo Genero Activo Activo Fijo/Intangible Fijo/Intangible Cargos Diferidos Cargos Diferidos Gargos Diferidos Circulante Fijo/Tangible

Propiedad/Planta & Equipos Sub- Categora

+ + + + + + + + + + + + -

+ + + + + + + + + + + + + + +

Deudor Saldo Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor

Debe Haber

Proyectos de Investigacin y desarrollo Activo Publicidad a Largo Plazo Publicidad Diferida Seguros Pagados por Anticipado Terreno Terreno para Urbanizar Vehculos Depsitos dados en Garanta Edificio Rentable Alquileres Cobrados por Anticipado Alquileres por Pagar Anticipo de Clientes Apartados (ISLR, prestaciones Sociales) por Pagar Cuentas por Pagar Depositos Recibidos en Garanta Dividendos por Pagar Efectos por Cobrar Descontados Efectos por Pagar (Largo Plazo) Fianzas Otorgadas per-contra Giros Enviados al Cobro Hipotecas por Pagar Intereses Cobrados por Anticipado Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Activo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo

Prepagado Propiedad/Planta & Equipos Otros Activos

Fijo/Tangible/Depreciable Propiedad/Planta & Equipos Otros Activos Inversiones Permanentes Crditos Diferidos Circulante Circulante Circulante Circulante Otros Pasivos Circulante Condicionales Fijo/Largo Plazo Cuentas de orden Acreedor Cuentas de orden Acreedor Fijo/Largo Plazo Crditos Diferidos Circulante Otros Pasivos Otros Pasivos

Intereses por Pagar Prestaciones Sociales Acumuladas por Pasivo Pagar

Sobregiro Bancario Nombre de la cuenta Sueldos y Salarios por Pagar Efectos por Pagar Mercancias recibidas en consignacin per-contra Prestamos Bancarios a largo plazo por Pagar Seor &&&&& Cuenta Capital Seor &&&&& Cuenta Personal Depreciacin Acum. Edificio Depreciacin Acum. Mquinaria Depreciacin Acum. Mobiliario & Equipo Depreciacin Acum. Vehculo Bancos - Ctas. Giros Amortizacin Gastos de Constitucin Amortizacin Gastos de Organizacin Amortizacin Mejoras Local Alquilado Amortizacin Publicidad Diferida Aporte Ahorro Habitacional Aporte Caja de Ahorros Aporte INCE Bonificaciones en Compras Comisiones Ganadas Compras Depreciacin de Edificio Depreciacin de Vehculo Depreciacin Mquinaria

Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Pasivo Capital Capital Valoracin Valoracin Valoracin Valoracin Orden Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal

Circulante Genero Circulante Circulante Realizable - Exigible Cuentas de orden Acreedor Fijo/Largo Plazo Sub- Categora

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Acreedor Saldo Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Deudor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Acreedor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Acreedor Acreedor Deudor Deudor Deudor Deudor

Debe Haber

Orden Deudora Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Ingreso Ingreso Egreso Egreso Egreso Egreso Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Costos de las Ventas

Depreciacin Mobiliario & Equipo Descuentos en Compras Nombre de la cuenta Descuentos en Ventas Devoluciones en Compras Devoluciones en Ventas Intereses Ganados Rebajas en Ventas Uitlidad en venta de Activo Ventas Bonificaciones en Ventas Fletes sobre Compras Fletes sobre Ventas Gastos de Alquileres Gastos de Intereses Gastos de Repracin de Equipos Gastos de Seguros Gastos de Vehculos Honorarios Profesionales Luz, Agua, Telfono y Aseo Perdida en venta de Activo Perdida por cuentas Incobrables Sueldo de Empleados Sueldo de Vendedores

Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal Nominal

Egreso Ingreso Genero Egreso Ingreso Egreso Ingreso Egreso Ingreso Ingreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso Egreso

Gastos Operacin/Gastos Admon. Costos de las Ventas Sub- Categora Producto de las Ventas Costos de las Ventas Producto de las Ventas Otros Ingresos Producto de las Ventas Otros Ingresos Producto de las Ventas Producto de las Ventas Costos de las Ventas Gastos Operacin/Gastos Ventas. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Admon. Otros Egresos Otros Egresos Gastos Operacin/Gastos Admon. Gastos Operacin/Gastos Ventas.

+ + + + + + + + + + + + + + + + + +

+ + + + + -

Deudor Acreedor Saldo Deudor Acreedor Deudor Acreedor Deudor Acreedor Acreedor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor Deudor

Debe Haber

Tips:
Los Aportes: los hace el Patrn. Las Retenciones: se le hacen a los Empleados.

Los Gastos de Organizacin & Gastos de Constitucin: son las unicas cuentas que tienen nombre de GASTOS y son ACTIVOS

CODIGO DE CUENTAS - BLINTACA (propuesto) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 00 00 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 00 00 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 00 01 02 03 04 05 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

1 1 04 00 1 1 04 01 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 05 05 05 05 05 05 00 01 02 03 04 05

1 1 05 06 1 1 05 07 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 00 01 01 01 00 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 00 01 02 03 00 01 02 03 04 05 00 01 02 03 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 00 01 01 01 00 01 01 01 01 01

1 6 00 00 1 6 01 01 1 1 1 1 1 1 1 1 7 7 7 7 7 7 7 7 00 01 01 01 02 02 03 03 00 01 02 03 01 02 01 01

2 0 00 00

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2

00 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 03 01 01 01 01

00 01 02 03 04 05 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 01 02 03 04 05 06 00 01 02 03

2 3 01 00 2 3 01 01 2 4 01 00 2 4 01 01 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 00 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 00 00 01 02 03 04 00 01 02 03 04

3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

3 3 3 3 3 3 0 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 0 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

00 01 01 02 03 04 00 00 01 01 01 01 01 00 01 01 01 01 01 00 01 01 01 01 01 00 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 02 03

00 01 02 01 01 01 00 00 01 02 03 04 05 00 01 02 03 04 05 00 01 02 03 04 05 00 01 02 03 04 05 06 07 01 02 03 04 01

7 0 00 00 7 1 00 00

7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 00 01 01 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 04 04 04 05 05 06 07

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 01 02 03 04 05 01 02 03 01 02 01 01

8 0 00 00

8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2

00 01 01 01 01 01 01 01 01 01 00 01 01 01 02 03

00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 00 01 02 03 01 01

9 0 00 00 9 1 01 01

CODIGO DE CUENTAS - BLINTACA (propuesto) ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE Caja Caja Chica Banco SOFITASA Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco SOFITASA Cuenta de Ahorro 0000-0000-00-000000000-0 Banco Caribe Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Caribean Bank Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Venezolano de Credito Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Provincial Cuenta Corriente 0000-0000-00-000000000-0 Banco Provincial Cuenta de Ahorro 0000-0000-00-000000000-0 INVERSIONES TEMPORALES Certificados de Ahorro Cdulas hipotecarias Fondo de Activos Liquidos Depositos a Plazo (90 das) Depsito en cuentas de ahorro EXIGIBLE A CORTO PLAZO Cuentas por Cobrar Provisin para cuentas Incobrables Efectos por Cobrar Efectos por Cobrar descontados Anticipo a proveedores Cuentas por cobrar Cia. Seguros Cuentas por cobrar Empleados Anticipo a empleados Intereses por cobrar Alquileres por cobrar Hipoteca por cobrar (C.P.) Prtamos por cobrar a empleados (C.P.) REALIZABLE Mercancias (Inventario Final) GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguro pagado por anticipado Alquileres pagados por anticipado Intereses pagados por anticipado Existencia Artculos de Oficina ISLR pagado por anticipados

Impuestos Municipales pagados por anticipado Otros Impuestos pagados por anticipado EXIGIBLE A LARGO PLAZO Hipoteca por cobrar (L.P) Efectos por Cobrar (L.P) Prstamos a empleados (L.P) PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Terrenos Edificios Depreciacin acumulada de Edificio Equipo de Reparto (Grua) Depreciacin acumulada Equi. Reparto (Grua) Equipo de Computacin Depreciacin acum. Equipo de Comp. Mobiliario Depreciacin acum. Mobiliario Vehculo Depreciacin Acumulada de Vehculo ACTIVO INTANGIBLE Crdito Mercantil Derechos de Autor Marca de Fbrica CARGOS DIFERIDOS Mejoras al Local Alquilado Gastos de Organizacin Gastos de Reorganizacin Publicidad diferida o campaa pulicitaria Gastos de Investigacin y desarrollo INVERSIONES PERMANENTES Inversiones a Largo Plazo OTROS ACTIVOS Cheques Devueltos Depsitos en Garanta Dpositos en Banco Intervenido Construcciones en proceso Terreno para la Construccin Reclamacin a compaa de seguros Efectos por cobrar no pagadas PASIVO

PASIVO CIRCULANTE Cuentas por pagar Efectos por pagar (C.P.) Sobregiro Bancario Hipoteca por pagar (C.P.) Prstamos Bancarios por pagar Sueldos y Salarios por pagar S.S.O. por pagar INCE por pagar Ahorro habitacional por pagar Aporte caja de ahorro por pagar Intereses por pagar Retencin S.S.O, Retencin Ahorro Habitacional Retencin INCE Retencin Seguro Paro Forzoso ISLR por pagar Anticipo de Clientes Gastos Acumulados por pagar Alquileres por pagar Intereses cobrados por anticipado Alquileres cobrados por anticipado PASIVO LARGO PLAZO Hipoteca por pagar (L.P.) Efectos por pagar (L.P.) Prsamo Bancario por pagar (L.P.) APARTADOS Prestaciones sociales acum. por pagar OTROS PASIVOS Depsitos recibidos en garanta CAPITAL CONTABLE CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Inmobiliaria SOFITASA, C.A. Angel Gonzalo Medina Vivas Rafael Enrique Acosta Paz Henry Gerardo Medina Vivas ACCIONES SUSCRITAS Y NO PAGADAS Inmobiliaria SOFITASA, C.A. Angel Gonzalo Medina Vivas Rafael Enrique Acosta Paz Henry Gerardo Medina Vivas

RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad o Prdida neta del ejercicio (Edo. de Resultados) Utilidad o Prdida Resultado de Ejercicio Anteriores Superavit de Capital Revalorizacin de Patrimonio Reserva de Utilidad CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Y ACREEDORAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Mercancias en Consignacin Efectos enviados al cobro Fianzas concedidas Mercancas pignoradas Fondos en fideicomiso CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Mercancias en Consignacin per-contra Efectos enviados al cobro per-contra Fianzas concedidas per-contra Mercancas pignoradas per-contra Fondos en fideicomiso per-contra INGRESOS OPERACIONALES Ventas Rebajas en Ventas Devoluciones en Ventas Descuentos en Ventas Bonificaciones en Ventas COSTOS DE OPERACIN Inventario Inicial de Mercancas Compras Fletes sobre Compras Gastos de importacin Seguros Sobre Compras Gastos de Almcenaje Gastos de Embalaje sobre Compras Rebajas sobre Compras Descuentos sobre Compras Devoluciones sobre Compras Bonificaciones sobre Compras Inventario Final de Mercancas GASTOS DE OPERACIN GASTOS DE VENTAS

Sueldo de vendedores Comisiones a vendedores Viticos a vendedores Gastos de Alquiler oficina de ventas Fletes sobre Ventas Depreciacin de equipo de reparto Gastos de equipo de reparto Gastos de Reparacin y/o Mantenimiento Equipo de Reparto Amortizacin Publicidad diferida Gastos de Publicidad GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y Salarios Aporte al INCE Aporte al S.S.O. Aporte Ahorro Habitacional Aporte Caja de Ahorros Aporte Seguro de Paro Forzoso Prestaciones Sociales Sueldos de Directivos Honorarios Profesionales Gastos de Oficina Gastos Artculos de Oficina Gastos de traslado del Personal Gastos Timbres Fiscales Gastos de Seguros Gastos Legales Gastos de Contabilidad Gastos Bonos de Transporte Gastos Bono Alimentacin Gastos de Alquiler Gastos de Servicios Pblicos Amortizacin Gastos de Organizacin Amortizacin Gastos de Reorganizacin Amortizacin mejoras al local alquilado Amortizacin gastos de investigacin y desarrollo Amortizacin crdito mercantil Depreciacin Edificio Depreciacin Equipo de computacin Depreciacin de Mobiliario Patente Municipal Impuestos Municipales Reparacin y mantenimiento de Equipos Prdida por cuentas Incobrables OTROS INGRESOS y EGRESOS

OTROS INGRESOS Utilidad en Venta de Activo Ingreso por intereses Ingreso por alquileres ingreso por Estacionamiento Comisiones ganadas Cuentas malas recuperadas Ingresos por dividendos Utilidad en cambio de vehculo Ingreso por Diferencial Cambiario en Moneda Extranjera OTROS EGRESOS Prdida en venta de Activo Prdida en efectos por cobrar no pagados Prdida por Diferencial Cambiario en Moneda Extranjera Donaciones otorgadas Intereses Pagados CUENTAS DE CIERRE Ganacias y Prdidas

BLINTACA
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2007 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE Caja Caja Chica
Banco SOFITASA CtaCte 0000-0000-00-000000000-0

Banco Caribe Cta.Cte 0000-0000-00-000000000-0 Banco Caribean Cta.Cte 0000-0000-00-000000000-0


Banco Venezolano de Credito 0000-0000-00-000000000-0

752.50 500,000.00 3,147,101.86 435,302.50 907,149.50 176,664.05 5,166,970.41

EXIGIBLE A CORTO PLAZO Cuentas por Cobrar Anticipo a proveedores Cuentas por cobrar Empleados Anticipo a empleados REALIZABLE Mercancias (Inventario Final) GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguro pagado por anticipado Alquileres pagados por anticipado Existencia Artculos de Oficina ISLR pagado por anticipados Impuestos Municipales pagados por anticipado Otros Impuestos pagados por anticipado TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Maquinaria Depreciacin acum. Maquinaria Mobiliario Depreciacin acum. Mobiliario CARGOS DIFERIDOS Mejoras al Local Alquilado Gastos de Organizacin TOTAL ACTIVOS LARGO PLAZO TOTAL ACTIVO:

13,510,659.26 7,288,996.70 15,854,335.99 898,770.87 37,552,762.82 130,947,336.38

30,000,000.00 2,000,000.00 1,750,846.98 24,807,754.72 280,268.01 879,045.66 59,717,915.37 233,384,984.98 92,332,607.27 -62,668,258.26 26,081,626.27 -11,706,950.43 44,039,024.85 65,926,297.13 113,716,498.83 179,642,795.96 223,681,820.81 457,066,805.79

PASIVO PASIVO CIRCULANTE Cuentas por pagar 74,190,318.21 S.S.O. por pagar 10,323,693.22 INCE por pagar 625,594.07 Ahorro habitacional por pagar 445,037.00 Retencin S.S.O, 3,746,757.49 Retencin Ahorro Habitacional 222,518.50 Retencin INCE 62,404.24 Retencin ISLR 86,419.00 Anticipo de Clientes 128,573,500.00 Alquileres por pagar 24,000,000.00 TOTAL PASIVO CIRCULANTE: APARTADOS Prestaciones sociales acum. por pagar Intereses Prestaciones sociales por pagar TOTAL PASIVO: CAPITAL CONTABLE CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Inmobiliaria SOFITASA, C.A. Angel Gonzalo Medina Vivas Rafael Enrique Acosta Paz Henry Gerardo Medina Vivas SEPRISEV ACCIONES SUSCRITAS Y NO PAGADAS Inmobiliaria SOFITASA, C.A. Angel Gonzalo Medina Vivas

242,276,241.73

50,632,746.33 2,018,319.76 52,651,066.09 294,927,307.82

100,300,000.00 28,780,000.00 18,000,000.00 18,520,000.00 14,400,000.00 180,000,000.00 -35,000,000.00 -28,780,000.00

Rafael Enrique Acosta Paz CAPITAL PAGADO: RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad o Prdida Resultado de Ejercicio Anteriores Revalorizacin de Patrimonio Reserva de Utilidad CAPITAL CONTABLE: TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE:

-6,220,000.00 -70,000,000.00 110,000,000.00 -97,860,502.03 50,000,000.00 100,000,000.00 162,139,497.97 457,066,805.79 0.00

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Y ACREEDORAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Mercancias en Consignacin CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Mercancias en Consignacin per-contra

32,280,268.01

32,280,268.01

BLINTACA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2007 INGRESOS OPERACIONALES Ventas TOTAL VENTAS NETAS: COSTOS DE OPERACIN Inventario Inicial de Mercancas Compras Fletes sobre Compras TOTAL COSTO DE COMPRAS: Rebajas sobre Compras Descuentos sobre Compras Devoluciones sobre Compras TOTAL COMPRAS NETAS: TOTAL MERCANCIA PARA LA VENTA: Inventario Final de Mercancas TOTAL COSTO DE OPERACION: UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACIN GASTOS DE VENTAS Comisiones a vendedores Viticos a vendedores Gastos de Alquiler oficina de ventas Gastos de Publicidad TOTAL GASTOS DE VENTAS: GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y Salarios Aporte al INCE Aporte al S.S.O. Aporte Ahorro Habitacional Aporte Seguro de Paro Forzoso Prestaciones Sociales Sueldos de Directivos Honorarios Profesionales Vacaciones de Empleados Horas extras Utilidades Empleados Bono de Produccin Gastos de Oficina Gastos Artculos de Oficina Gastos de traslado del Personal Gastos Timbres Fiscales Gastos de Contabilidad Gastos Bono Alimentacin Gastos de Alquiler Gastos de Servicios Pblicos Gastos en dotacin de uniformes Gastos en gasolina, lubricantes, y suministros varios Amortizacin mejoras al local alquilado Amortizacin gastos de investigacin y desarrollo Depreciacin de Mobiliario Impuestos Municipales Reparacin y mantenimiento de Equipos TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION: TOTAL GASTOS DE OPERACION: UTILIDAD O PERDIDA EN OPERACIN: OTROS INGRESOS y EGRESOS OTROS INGRESOS Utilidad en Venta de Activo Comisiones ganadas Cuentas malas recuperadas 113,840,728.19 600,256.20 -200,000.00 -59,000.00 -673.34 92,785,841.51 600,256.20 93,386,097.71

369,973,219.52 369,973,219.52

-259,673.34 93,126,424.37 206,967,152.56 -130,947,336.38 76,019,816.18 293,953,403.34

-12,019,657.69 -4,361,062.96 -12,000,000.00 -6,170,785.10 -34,551,505.75 -90,686,283.04 -1,942,041.91 -9,417,177.96 -1,739,710.01 -2,060,351.72 -31,911,119.36 -37,152,599.42 -792,264.00 -17,536,518.48 -1,318,859.75 -8,535,463.25 -3,490,000.00 -417,940.00 -1,525,162.03 -2,240,268.02 -1,462,421.00 -1,000,000.00 -20,911,246.05 -8,324,577.16 -16,482,835.29 -4,005,578.78 -32,364,946.41 -6,601,667.67 -11,371,949.91 -11,240,271.59 -2,111,108.35 -4,330,340.90 -330,972,702.06 -365,524,207.81 -71,570,804.47

1,000,000.00 66,000.00 1,067,557.78

TOTAL OTROS INGRESOS: OTROS EGRESOS Prdida en efectos por cobrar no pagados Intereses Pagados Comisiones Bancarias TOTAL OTROS EGRESOS: TOTAL OTROS INGRESOS Y EGRESOS: UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO:

2,133,557.78 -5,322,584.68 -10,366,184.06 -2,679,218.11 -18,367,986.85 -16,234,429.07 -87,805,233.54

Estado de Movimiento de las Cuentas de Patrimonio Aos terminados el 31 de diciembre 2007 y 2006 (expresado en bolivares)
Utilidades retenidas Capital social Saldos al 31 de diciembre de 2005 Aumento de Capital Social Dividendos pagados en efectivo Utilidad neta Traspaso a la reserva legal Saldos al 31 de diciembre del 2006 Aumento de Capital social Capitalizacin de utilidades no distribuidas En efectivo Dividendos pagados en efectivo Utilidad neta Traspaso a reserva legal Saldos al 31 de diciembre de 2007 29,000,000.00 19,000,000.00 -4,800,000.00 31,814,344.00 -1,900,000.00 48,076,926.00 -4,800,000.00 31,814,344.00 52,876,926.00 Reserva Legal 2,900,000.00 No distribuidas 22,962,582.00 Total 25,862,582.00 Total Patrimonio 54,862,582.00 19,000,000.00 -4,800,000.00 31,814,344.00 100,876,926.00

48,000,000.00

1,900,000.00 4,800,000.00

12,000,000.00 30,000,000.00

-12,000,000.00 -7,200,000.00 15,038,101.00 -1,200,000.00 42,715,027.00

-12,000,000.00 -7,200,000.00 15,038,101.00 48,715,027.00 30,000,000.00 -7,200,000.00 15,038,101.00 138,715,027.00

90,000,000.00

1,200,000.00 6,000,000.00

Estado Consolidado de Movimiento del Efectivo - Mtodo Directo


Ao terminado el 31 de diciembre de 2007
Aumento (Disminmucin) en efectivo y Equivalentes de Efectivo (Expresado en Bolivares) Movimiento del efectivo proveniente de de las actividades operacionales: Efectivo recibido de clientes Efectivo pagado a proveedores y empleados Dividendo recibido de compaa afiliada Intereses recibidos Intereses pagados (neto de intereses capitalizados) Impuesto sobre la renta pagado Reclamos de seguros recibidos Efectivo pagado por arreglo de juicio por infraccin de patente Efectivo neto provisto por las actividades operacionales Movimiento del efectivo proveniente de las actividades de inversin: Proveniente de la venta de equipo Cobro de documentos por cobrar por venta de planta Adiciones a propiedades, planta y equipo Compra de Compaa 'S', neto del efectivo adquirido Efectivo neto usado en las actividades de inversin Movimiento del efectivo proveniente de las actividades de financiamiento: Prstamos netos segn acuerdo de lneas de crdito Pagos del principal de obligaciones bajo contratos de arrendamiento capitalizables Proveniente de la deuda a largo plazo Proveniente de la emisin de acciones comunes Dividendos pagados Neto provisto por las actividades de financiamiento Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del ao Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ao 300.00 -125.00 400.00 500.00 -200.00 875.00 1,065.00 600.00 1,665.00 600.00 150.00 -1,000.00 -925.00 -1,175.00 13,850.00 -12,000.00 20.00 55.00 -220.00 -325.00 15.00 -30.00 1,365.00

Conciliacin de la Utilidad neta con el efectivo neto provisto por las actividades operacionales (en bolivares): Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto Provisto para las actividades operacionales: Depreciacin y amortizacin Provisin para prdidas en cuentas por cobrar Utilidad en venta de equipo Utilidades no distribuidas en compaa no afiliada Cobro de documentos por cobrar por venta de inventarios Cambios en activos y pasivos, neto de los efectos de la compra de Compaa X: Aumento en cuentas por cobrar Disminucin de inventarios Aumento en gastos pagados por adelantado Disminucin en cuentas por pagar y gastos acumulados Aumento en intereses e impuesto sobre la renta por pagar Aumento en impuesto diferido Aumento en otros pasivos Total Ajustes Efectivo neto provisto para las actividades operacionales 760.00

445.00 200.00 -80.00 -25.00 100.00

-215.00 205.00 -25.00 -250.00 50.00 150.00 50.00 605.00 1,365.00

Estado Consolidado de Movimiento del Efectivo - Mtodo Indirecto


Ao terminado el 31 de diciembre de 2007
Aumento (Disminmucin) en efectivo y Equivalentes de Efectivo (Expresado en Bolivares) Movimiento del efectivo proveniente de de las actividades operacionales: Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provisto por las actividades operacionales: Depreciacin y amortizacin Provisin para prdidas en cuentas por cobrar Utilidad en venta de equipo Utilidades no distribuidas en compaa afiliada Cobro en documentos por cobrar por venta de inventarios Cambios en activos y pasivos, neto de los efectos de la compra de Compaa X: Aumento en cuentas por cobrar Disminucin de inventarios Aumento en gastos pagados por adelantado Disminucin en cuentas por pagar y gastos acumulados Aumento en intereses e impuesto sobre la renta por pagar Aumento en impuesto diferido Aumento en otros pasivos Total Ajustes Efectivo neto provisto para las actividades operacionales Movimiento del efectivo proveniente de las actividades de inversin: Proveniente de la venta de equipo Cobro de documentos por cobrar por venta de planta Adiciones a propiedades, planta y equipo Compra de Compaa 'S', neto del efectivo adquirido Efectivo neto usado en las actividades de inversin Movimiento del efectivo proveniente de las actividades de financiamiento: Prstamos netos segn acuerdo de lneas de crdito Pagos del principal de obligaciones bajo contratos de Proveniente de la deuda a largo plazo Proveniente de la emisin de acciones comunes Dividendos pagados Efectivo neto provisto por las actividades de financiamiento Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del ao Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ao 300.00 -125.00 400.00 500.00 -200.00 875.00 1,065.00 600.00 1,665.00 600.00 150.00 -1,000.00 -925.00 -1,175.00 760.00

445.00 200.00 -80.00 -25.00 100.00

-215.00 205.00 -25.00 -250.00 50.00 150.00 50.00 605.00 1,365.00