CONFECCIONES MODA FINA

BALANCES GENERALES
Variacion Variacion
2008 Vertical 2009
Absoluta Relativa
Efectivo 88 3.61% 52 -36 -40.91%
Cuentas por cobrar 1173 48.11% 1678 505 43.05%
Inventarios 397 16.28% 646 249 62.72%
Activo Corriente 1658 68.01% 2376 718 43.31%

Maquinaria y equipo 915 37.53% 1571 656 71.69%

Depreciacion Acumulada -135 -5.54% -209 -74 54.81%
Activo Fijo Neto 780 31.99% 1362 582 74.62%

TOTAL ACTIVOS 2438 100.00% 3738 1300 53.32%

Proveedores 519 21.29% 1050 531 102.31%

Impuestos por pagar 184 7.55% 211 27 14.67%
Prestamo a corto plazo 261 10.71% 842 581 222.61%

Pasivo Corriente 964 39.54% 2103 1139 118.15%

Bonos por pagar 300 12.31% 250 -50 -16.67%

TOTAL PASIVOS 1264 51.85% 2353 1089 86.16%

Capital 1022 41.92% 1222 200 19.57%

Utilidades Retenidas 152 6.23% 163 11 7.24%
TOTAL PATRIMONIO 1174 48.15% 1385 211 17.97%
PASIVOS Y PATRIMONIO 2438 100.00% 3738 1300 53.32%

CONFECCIONES MODA FINA

ESTADO DE RESULTADOS
Variacion Variacion
2008 2009 Absoluta Relativa
Ventas 4800 6537 1737 36.19%
Costo de mercancia Vendida 2689 56.02% 3922 1233 45.85%
UTILIDAD BRUTA 2111 43.98% 2615 504 23.87%
Gastos Administración 511 10.65% 655 144 28.18%
Gastos de Ventas 818 17.04% 981 163 19.93%
UTILIDAD OPERATIVA 782 16.29% 979 197 25.19%
Gastos Financieros 168 3.50% 240 72 42.86%
Otros Ingresos 6 0.13% 34 28 466.67%
UTILIDAD ANTES DE IMPT 608 12.67% 705 97 15.95%
Impuestos 184 3.83% 211 27 14.67%
UTILIDAD NETA 424 8.83% 494 70 16.51%
 2008 2009

Cuentas por cobrar 1173 1678

Inventarios 397 646
Capital de trabajo operativo 1570 2324
proveedores 519 1050
Capital neto operativo 1051 1274

Razon corriente 1.13

Prueba ácida 0.82

Flujo de cajas

Ventas 4800 6537

Costo de mercancia Vendida 2689 3922
UTILIDAD BRUTA 2111 2615
Gastos Administración 511 655
Gastos de Ventas 818 981
UTILIDAD OPERATIVA 782 979
Gastos Financieros 168 240
Otros Ingresos 6 34
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS. 608 705
Impuestos 184 211
UTILIDAD NETA 424 494
Depreciaciones y amortizaciones 65.5
Gastos Financieros 240
FLUJO DE CAJA BRUTO 799.5
Menos aumento del capital 223
Menos aumento de activos fijos 5.82
FLUJO DE CAJA LIBRE 570.68