FANTASIA DE COLORES S.A.

Estado de Situación Inicial

Al 02 de Enero 2021

Activo Corriente $ 85,000.00

Efectivo y equivalestes al efectivo $ 85,000.00
Bancos $ 85,000.00
Activo No Corriente $ 15,000.00
Propiedad Planta y Equipos $ 15,000.00
Terrenos $ 15,000.00
Total Activo $ 100,000.00

Patrimonio $ 100,000.00
Capital Social $ 100,000.00
Total Pasivo y Patrimonio $ 100,000.00
 1/15/2021
Capital 25000
Interes 9%
Plazo años 3

3/1/2021
Muebles y Enseres $ 47,400.00
Iva Pagado $ 5,688.00
Total $ 53,088.00

Ret. Fte Renta $ 829.50

Ret. Fte Iva $ 1,706.40
Total Retenciones $ 2,535.90

Neto a pagar $ 50,552.10

3/1/2021
Equipos de Computacion $ 30,075.00
Iva Pagado $ 3,609.00
Total $ 33,684.00

Ret. Fte Renta $ 526.31

Ret. Fte Iva $ 1,082.70
Total Retenciones $ 1,609.01

Neto a pagar $ 32,074.99

12/6/2021
Mercadería $ 20,500.00
Iva Pagado $ 2,460.00
Total $ 22,960.00

Ret. Fte Renta $ 358.75

Ret. Fte Iva $ 738.00
Total Retenciones $ 1,096.75

Neto a pagar $ 21,863.25

20% Cheque $ 4,372.65
Letra Cambio 1 $ 8,745.30
Letra Cambio 2 $ 8,745.30

12/9/2021
Mercadería $ 32,240.00
Iva Cobrado $ 3,868.80
Total $ 36,108.80
Ret. Fte Renta $ 564.20
Ret. Fte Iva $ 1,160.64
Total Retenciones $ 1,724.84

Neto a cobrar $ 34,383.96

Anticipo Recibido $ 7,500.00

Efectivo 40% $ 10,753.58

Letra Cambio 1 $ 8,065.19
Letra Cambio 2 $ 8,065.19

12/15/2021
Comisiones $ 4,200.00
Iva Cobrado $ 504.00
Total $ 4,704.00

Ret. Fte Renta $ 84.00

Ret. Fte Iva $ 352.80
Total Retenciones $ 436.80

Neto a cobrar $ 4,267.20

12/18/2021
Publicidad $ 3,600.00
Iva Pagado $ 432.00
Total $ 4,032.00

Ret. Fte Renta $ 63.00

Ret. Fte Iva $ 302.40
Total Retenciones $ 365.40

Neto a pagar $ 3,666.60

12/21/2021
Letra 1 $ 8,065.19
Interes 18.75% 3.125 $ 252.04
Iva $ 30.24
Total $ 8,347.47

12/24/2021
Muebles y Enseres $ 10,400.00
Iva Pagado $ 1,248.00
Total $ 11,648.00

Ret. Fte Renta $ 182.00

Ret. Fte Iva $ 374.40
Total Retenciones $ 556.40

Neto a pagar $ 11,091.60

12/31/2021
Publicidad $ 3,063.33
Iva Pagado $ 367.60
Total $ 3,430.93

Ret. Fte Renta $ 53.61

Ret. Fte Iva $ 257.32
Total Retenciones $ 310.93

Neto a pagar $ 3,120.00

12/31/2021
Mantenimiento $ 2,240.95
Iva Pagado $ 268.91
Total $ 2,509.86

Ret. Fte Renta $ 61.63

Ret. Fte Iva $ 188.24
Total Retenciones $ 249.87

Neto a pagar $ 2,260.00

12/31/2021
Seguros $ 2,945.51
Iva Pagado $ 353.46
Total $ 3,298.97

Ret. Fte Renta $ 51.55

Ret. Fte Iva $ 247.42
Total Retenciones $ 298.97

Neto a pagar $ 3,000.00

 FANTASIA DE COLORES S.A.
Diario Contable
Del 01 enero 2021 al 31 diciembre 2021

Fecha Detalle Parcial Debe

1/2/2021 Bancos $ 85,000.00
Banco Del Pacifico #000000 $ 85,000.00
Terrenos $ 15,000.00
Capital
PR. Saldos Iniciales
=====================2======================
1/5/2021 Bancos $ 15,000.00
Banco Del Pacifico #000000 $ 15,000.00
Aporte para Futuras Capacitaciones
Accionista A
PR. Aporte de accionista
=====================2======================
1/15/2021 Bancos $ 25,000.00
Banco Del Pacifico #000000 $ 25,000.00
Prestamos Por pagar
Banco Guayaquil $ 25,000.00
PR. Prestamo recibido
=====================3======================
1/5/2021 Bancos $ 12,000.00
Banco Del Pacifico #000000 $ 12,000.00
Anticipo de clientes
P/R Anticipo recibido cliente Imp. Los amigos
=====================6======================
2/15/2021 Anticipo a Proveedores $ 5,125.00
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Pago de Asesoría Juridica
=====================6======================
3/1/2021 Muebles y Enseres $ 47,400.00
Iva Pagado $ 5,688.00
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Cuentas por Pagar
PR Compra de Activos Fijos
=====================8======================
3/1/2021 Equipos de Computacion $ 30,075.00
Iva Pagado $ 3,609.00
Ret. Fte Renta
 Ret. Fte Iva
Cuentas por Pagar
PR Compra de Activos Fijos
=====================8======================
3/31/2021 Credito Tributario Iva $ 9,297.00
Ret. Fte. Renta Por pagar $ 1,355.81
Ret. Fte. Por Iva por Pagar $ 2,789.10
Iva Pagado
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Liquidacion de Impuestos mes Marzo 2021
=====================9======================
4/1/2021 Bancos $ 10,000.00
Banco Del Pacifico #000000
Arriendos cobrados por Anticipado
PR Pago de alquileres de abril-agosto 2021
=====================10======================
5/1/2021 Sueldos por Pagar $ 25,000.00
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Sueldos mes abril 2021
=====================11======================
6/1/2021 Inversiones en acciones $ 5,000.00
Acciones en Banco Bolivariano
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Compra de 5 acciones en Banco Bolivariano
=====================12======================
6/15/2021 Bancos $ 7,500.00
Banco Del Pacifico #000000 $ 7,500.00
Anticipo de clientes
P/R Anticipo recibido cliente Esteban Rios
=====================13======================
12/6/2021 Mercaderia $ 20,500.00
Iva Pagado $ 2,460.00
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. # Ch.#101 $ 4,372.65
Documentos por Pagar
P/R Compra de Mercadería a Imp. Tomebamba Fact.#987
=====================14======================
12/9/2021 Caja $ 10,753.58
Anticipo de clientes $ 7,500.00
Documentos por Cobrar $ 16,130.38
 Ret. Fte. Renta $ 564.20
Ret. Fte. Iva $ 1,160.64
Ingresos por Ventas
Iva Cobrado
P/R Venta de Mercadería cliente Esteban Rios Fact.#701
=====================15======================
12/9/2021 Costo de Venta $ 20,500.00
Mercadería
P/R Costo Venta mercadería Fact.#701
=====================15======================
12/12/2021 Aportes para futuras Capitalizaciones $ 5,000.00
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. # Ch.#102 $ 5,000.00
P/R Dev. De aportes de accionista Arturo Leon
=====================16======================
12/15/2021 Bancos $ 4,267.20
Banco Del Pacifico #000000
Ret. Fte. Renta $ 84.00
Ret. Fte. Iva $ 352.80
Ingresos por comisiones
Iva Cobrado
P/R Comisiones en ventas Fact.702
=====================17======================
12/18/2021 Gastos de Publicidad $ 3,600.00
Iva Pagado $ 432.00
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. # Ch.#103
P/R Publicidad Fact.#456 Radio Cristal
=====================18======================
12/21/2021 Bancos $ 8,347.47
Banco Del Pacifico #000000
Ingresos por Intereses
Iva Cobrado
Documentos por Cobrar
P/R Fact.#703 Intereses Cobrados
=====================19======================
12/24/2021 Muebles y Enseres $ 10,400.00
Iva Pagado $ 1,248.00
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. # Ch.#104
PR Compra de Activos Fijos
 =====================20======================
12/27/2021 Mercaderia en Consignación $ 27,500.00
Cuentas por pagar por Mercaderia en Consig.
P/R Mercaderia en consignacion Importadora Tomebamba
=====================21======================
12/31/2021 Sueldos por Pagar $ 8,160.00
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000 $ 8,160.00
P/R Pago sueldos mes Diciembre 2021
=====================22======================
12/31/2021 Gastos de Publicidad $ 3,063.33
Iva Pagado $ 367.60
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Caja
P/R Publicidad Fact.#321 Radio Cristal
=====================23======================
12/31/2021 Gastos de Mantenimiento $ 2,240.95
Iva Pagado $ 268.91
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Publicidad Fact.#654
=====================24======================
12/31/2021 Gastos de Seguros $ 2,945.51
Iva Pagado $ 353.46
Ret. Fte Renta
Ret. Fte Iva
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Publicidad Seguros #765
=====================24======================
3/31/2021 Credito Tributario Iva $ 2,240.37
Iva Cobrado $ 4,403.04
Ret. Fte. Renta Por pagar $ 770.53
Ret. Fte. Por Iva por Pagar $ 2,107.78
Iva Pagado
Ret. Iva Recibidas
Bancos
Banco del Pacifico Cta. Cte. #00000
P/R Liquidacion de Impuestos mes Diciembre 2021
TOTAL $ 187,032.65 $ 472,560.67
Haber

$ 100,000.00

$ 15,000.00

$ 25,000.00

$ 12,000.00

$ 5,125.00

$ 829.50
$ 1,706.40
$ 50,552.10

$ 526.31
$ 1,082.70
$ 32,074.99

$ 9,297.00
$ 4,144.91

$ 10,000.00

$ 25,000.00

$ 5,000.00

$ 7,500.00

$ 358.75
$ 738.00
$ 4,372.65

$ 17,490.60
$ 32,240.00
$ 3,868.80

$ 20,500.00

$ 5,000.00

$ 4,200.00
$ 504.00

$ 63.00
$ 302.40
$ 3,666.60

$ 252.04
$ 30.24
$ 8,065.19

$ 182.00
$ 374.40
$ 11,091.60
$ 27,500.00

$ 8,160.00

$ 53.61
$ 257.32
$ 3,120.00

$ 61.63
$ 188.24
$ 2,260.00

$ 51.55
$ 247.42
$ 3,000.00

$ 5,129.97
$ 1,513.44
$ 2,878.31
$ 472,560.67
 Caja Documentos por cobrar Ret. Recibidas Fte
$ 10,753.58 $ 3,120.00 $ 16,130.38 $ 564.20
$ 8,065.19 $ 84.00
$ 7,633.58 $ 16,130.38 $ 8,065.19 $ 648.20
$ 8,065.19

Bancos Aporte Futuras Capacitaciones Prestamos Por Pagar

$ 85,000.00 $ 5,125.00 $ - $ 15,000.00 $ -
$ 15,000.00 $ 4,144.91 $ 5,000.00
$ 25,000.00 $ -
$ 12,000.00 $ 25,000.00 $ 5,000.00 $ 15,000.00
$ 7,500.00 $ 5,000.00
$ 4,267.20 $ 4,372.65 $ 10,000.00
$ 8,347.47 $ 5,000.00
$ 10,000.00 $ 3,666.60
$ 11,091.60
$ 8,160.00
$ 2,260.00
$ 3,000.00
$ 2,878.31
$ 167,114.67 $ 79,699.08
$ 87,415.59

Gastos Asesoria Juridica Muebles Y Enseres Iva Pagado

$ 5,125.00 $ 47,400.00 $ 5,688.00
$ 10,400.00 $ 3,609.00
$ 57,800.00
$ 2,460.00
$ 432.00
$ 1,248.00
$ 367.60
$ 268.91
$ 353.46

Credito Tributario Iva Alquileres Cobrados Por Ant. Sueldos por Pagar
$ 9,297.00 $ 10,000.00 $ 25,000.00
$ 2,240.37 $ 8,160.00
$ 11,537.37 $ 33,160.00
 Gastos de Publicidad Gastos de Seguros Terrenos
$ 3,600.00 $ 2,945.51 $ 15,000.00
$ 3,063.33 $ -
$ 6,663.33 $ 2,945.51
 Ret. Recibidas Fte Ret. Recibidas Iva ingreso Vta Mercaderia
$ 1,160.64 $ 32,240.00
$ 352.80 $ 32,240.00
$ 1,513.44

Prestamos Por Pagar Anticipo de Clientes Anticipo a Proveedores

$ 25,000.00 $ - $ 12,000.00 $ 5,125.00 $ -
$ 25,000.00 $ 7,500.00 $ 5,125.00
$ 7,500.00
$ 7,500.00 $ 19,500.00

$ 12,000.00

Iva Pagado Ret. Fte. Renta Ret. Fte. Iva

$ - $ 829.50 $ - $ 1,706.40
$ 526.31 $ 1,082.70
$ 9,297.00 $ 1,355.81 $ 2,789.10
$ 358.75 $ 738.00
$ 63.00 $ 302.40
$ 182.00 $ 374.40
$ 53.61 $ 257.32
$ 61.63 $ 188.24
$ 51.55 $ 247.42
$ 5,129.97 $ 770.53 $ 2,107.78

Sueldos por Pagar Inversiones en Acciones Mercaderia

$ 5,000.00 $ 20,500.00 $ 20,500.00
Terrenos Capital Social Costo de Venta
$ 100,000.00 $ 20,500.00 $ -
$ - $ -
 Ingreso Comisiones Ingreso Intereses
$ - $ 4,200.00 $ - $ 252.04
$ 4,200.00 $ 252.04

Equipos Computacion Iva Cobrado

$ 30,075.00 $ - $ 3,868.80
$ 30,075.00 $ 504.00
$ 30.24
$ 4,403.04

Cuentas por Pagar Mercadería en Consignacion

$ - $ 32,074.99 $ 27,500.00 $ -
$ 27,500.00 $ -
$ 50,552.10

Documentos por pagar Gastos Mantenimiento

$ - $ 17,490.60 $ 2,240.95 $ -
#NAME? #NAME?

$ 2,240.95 #NAME?
 FANTASIA DE COLORES S.A.
Estado de Situación Financiera
Al 31 Diciembre 2021

Activo Corriente $ 152,924.93

Caja
Bancos
Inversiones en acciones
Documentos por Cobrar
Mercadería en Consignación
Ret. Recibidas Fte.
Credito Tributario Iva
Anticipo a Proveedores
Activo No Corriente
Propiedad Planta y Equipos
Terrenos
Equipos de Computación
Muebles y Enseres
Total Activo
$ 7,633.58
$ 87,415.59
$ 5,000.00
$ 8,065.19
$ 27,500.00
$ 648.20
$ 11,537.37
$ 5,125.00
$ 102,875.00
$ 15,000.00
$ 30,075.00
$ 57,800.00
$ 255,799.93

Pasivo
Pasivo Corriente $ 149,617.69
Cuentas por pagar $ 82,627.09
Documentos por pagar $ 17,490.60
Cuentas por pagar por mercaderias en $ 27,500.00
Anticipo de clientes $ 12,000.00
Arriendos Cobrados por Anticipado $ 10,000.00
Pasivo No Corriente $ 25,000.00
Prestamos por pagar $ 25,000.00
Total Pasivo $ 174,617.69

Patrimonio
Capital Social
Aporte para Futuras Capitalizaciones
Utilidad o Perdida del Ejercicio
Total Pasivo y Patrimonio
$ 81,182.25
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ -28,817.75
$ 255,799.93
 FANTASIA DE COLORES S.A.
Estado de Resultados
Del 01 Enero al 31 Diciembre 2021

Ingresos
Ingresos de Actividades Ordinarias $ 32,240.00
Venta de Bienes $ 32,240.00

Ingresos de Actividades Extraordinarias $ 4,452.04

Intereses Cobrados $ 252.04
Ingresos por Comisiones $ 4,200.00
TOTAL INGRESOS $ 36,692.04

Costos
Costo de Venta $ 20,500.00
Total Costo de Venta $ 20,500.00
Gastos
Gastos de Mantenimiento $ 2,240.95
Gastos de Publicidad $ 6,663.33
Gastos de Seguros $ 2,945.51
Sueldos y Salarios $ 33,160.00
Total de Gastos $ 45,009.79
TOTAL DE SUMAS Y GASTOS $ 65,509.79

PERDIDA DEL EJERCICIO $ -28,817.75