EMPRESA: Monografia 3

RUC: 20123456789
PERIODO:
LIBRO DIARIO

CUENTA CONTABLE MOVIMIENTO

No. Corr. FECHA GLOSA O CONTENIDO ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Cod. Denominación DEBE HABER
1 02/08 Por apertura 104 Cuentas corrientes 11,500.00
201 Mercaderias 9,850.00
333 Maquinaria y equipo de explotacion 36,020.00
3351 Muebles 20,630.00
50 Capital 78,000.00
2 02/08 Venta de mercaderia con factura 121 Factura x Cobrar 1,947.00
Nro. 001-002 4011 IGV 297.00
701 Mercaderias 1,650.00

3 04/08 Venta de mercaderia con factura 121 Factura x Cobrar 3,374.80

Nro. 001-003 4011 IGV 514.80

701 Mercaderias 2,860.00
4 04/08 Se cobra un 40% de factura 101 Caja 1,349.92
Nro. 001-003 121 Factura x Cobrar 1,349.92
5 05/08 Compra mercaderia con factura 601 Mercaderias 4,800.00
Nro. 007-059 4011 IGV 864.00
421 Factura x Pagar 5,664.00
6 05/08 Destino de la compra 2011 Mercaderias 4,800.00
Nro. 007-059 6111 Mercaderias 4,800.00
7 05/08 Canjea factura 001-002 x 121 Factura x Cobrar 1,947.00
Letra Nro. 001A 123 Letra x Cobrar 1,947.00
8 07/08 Compra mercaderia con factura 601 Mercaderias 3,750.00
Nro. 001-043 4011 IGV 675.00
421 Factura x Pagar 4,425.00
9 07/08 Destino de la compra 2011 Mercaderias 3,750.00
Nro. 001-043 6111 Mercaderias 3,750.00
10 10/08 Canjea factura 007-059 x 421 Factura x Pagar 5,664.00
Letra Nro. 021 423 Letra x Pagar 5,664.00
11 30/08 Por la centralizacion del 6211 Remuneraciones 6,700.00
libro de planillas 6271 Essalud 603.00
4031 Essalud 603.00
4032 ONP 312.00
417 AFP 572.87
411 Remuneraciones x Pagar 5,815.13
12 30/08 Por el destino de la centralizacion del 9441 Sueldos 2,921.20
libro de planillas 9541 Sueldos 4,381.80
791 CICC 7,303.00
13 30/08 Pago de sueldos 411 Remuneraciones x Pagar 5,815.13
104 CC 5,815.13
131,342.85 131,342.85
 PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 10 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 1 Caja 11,500.00
04/08 4 Caja 1,349.92
30/08 13 Pago de remuneraciones 5,815.13

TOTALES 12,849.92 5,815.13

Saldo 7,034.79
TOTALES 12,849.92 12,849.92

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 12 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 2 Factura x Cobrar 1,947.00
04/08 3 Factura x Cobrar 3,374.80
04/08 4 Factura x Cobrar 1,349.92
05/08 7 Factura x Cobrar 1,947.00
05/08 7 Letra x Cobrar 1,947.00

TOTALES 7,268.80 3,296.92

Saldo 3,971.88
TOTALES 7,268.80 7,268.80

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 20 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 1 Mercaderia 9,850.00
05/08 6 Destino 4,800.00
07/08 9 Destino 3,750.00

TOTALES 18,400.00 0.00

Saldo 18,400.00
TOTALES 18,400.00 18,400.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 1 Maquinaria 36,020.00
02/08 1 Muebles 20,630.00

TOTALES 56,650.00 0.00

Saldo 56,650.00
TOTALES 56,650.00 56,650.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 2 IGV 297.00
04/08 3 IGV 514.80
05/08 5 IGV 864.00
07/08 8 675.00
30/08 11 Essalud 603.00
31/08 11 ONP 312.00

TOTALES 1,539.00 1,726.80

Saldo 187.80
TOTALES 1,726.80 1,726.80

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 41 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE LA
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
30/08 11 AFP 572.87
30/08 11 Remuneraciones x Pagar 5,815.13
30/08 13 Pago de sueldos 5,815.13

TOTALES 5,815.13 6,388.00

Saldo 572.87
TOTALES 6,388.00 6,388.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 42 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
05/08 5 5,664.00
07/08 8 4,425.00
10/08 10 Factura x Pagar 5,664.00
10/08 10 Letra x Pagar 5,664.00

TOTALES 5,664.00 15,753.00

Saldo 10,089.00
TOTALES 15,753.00 15,753.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 50 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 1 Capital 78,000.00

TOTALES 0.00 78,000.00

Saldo 78,000.00
TOTALES 78,000.00 78,000.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 60 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
05/08 5 Compra de mercaderia 4,800.00
07/08 8 Compra de mercaderia 3,750.00

TOTALES 8,550.00 0.00

Saldo
TOTALES 8,550.00 0.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 61 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
05/08 6 Destino de compra 4,800.00
07/08 9 Destino de compra 3,750.00

TOTALES 0.00 8,550.00

Saldo
TOTALES 0.00 8,550.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 62 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
30/08 11 Centralizacion libro planilla 6,700.00
30/08 11 Centralizacion libro planilla 603.00

TOTALES 7,303.00 0.00

Saldo
TOTALES 7,303.00 0.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
02/08 2 Venta de mercaderia 1,650.00
04/08 3 Venta de mercaderia 2,860.00

TOTALES 0.00 4,510.00

Saldo
TOTALES 0.00 4,510.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 79 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
30/08 12 Centralizacion 7,303.00

TOTALES 0.00 7,303.00

Saldo
TOTALES 0.00 7,303.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
30/08 12 Destino 2,921.20

TOTALES 2,921.20 0.00

Saldo
TOTALES 2,921.20 0.00

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95 -

NÚMERO DESCRIPCIÓN O
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LIBRO DIARIO OPERACIÓN
30/08 12 Destino 4,381.80

TOTALES 4,381.80 0.00

Saldo
TOTALES 4,381.80 0.00
 Polos de Damas
Ingresos
Fecha Descripcion Cantidad Costo Unitario Total
02/08/23 Apertura
02/08/23 Venta de mercaderia
04/08/23 Venta de mercaderia
05/08/23 Compra de mercaderia 10 230.00 2,300.00

Polos de Caballeros
Ingresos
Fecha Descripcion Cantidad Costo Unitario Total
02/08/23 Apertura
02/08/23 Venta de mercaderia
04/08/23 Venta de mercaderia
05/08/23 Compra de mercaderia 10 250.00 2,500.00
07/08/23 Compra de mercaderia 15 250.00 3,750.00
 Polos de Damas
Salidas Saldos
Cantidad Costo Unitario Total Cantidad Costo Unitario
20 230.00
5 230.00 1,150.00 15 230.00
7 230.00 1,610.00 8 230.00
18 230.00
2,760.00

Polos de Caballeros
Salidas Saldos
Cantidad Costo Unitario Total Cantidad Costo Unitario
21 250.00
2 250.00 500.00 19 250.00
5 250.00 1,250.00 14 250.00
24 250.00
39 250.00
1,750.00
 Polos de Damas
aldos Inventario Inicial 4,600.00
Total Compras 2,300.00
4,600.00 Inventario Final 4,140.00
3,450.00 Costo de Venta 2,760.00
1,840.00
4,140.00

aldos Polos de Caballero

Total Inventario Inicial 5,250.00
5,250.00 Compras 6,250.00
4,750.00 Inventario Final 9,750.00
3,500.00 Costo de Venta 1,750.00
6,000.00
9,750.00
 NOMBRE O RAZON SOCIAL: EVALUACION 2
RUC:
PERIODO: 2022

CUENTA DESCRIPCION MOVIMIENTOS DEL MAYOR

DEUDOR
10 Efectivo y equivalente de efectivo 12,849.92
12 Cuentas por cobrar 7,268.80
20 Mercaderia 18,400.00
33 Propiedad, planta y equipo 56,650.00
40 Tributos por pagar 1,539.00
41 Remuneraciones y participaciones x pagar 5,815.13
42 Cuentas por pagar 5,664.00
50 Capital 0.00
60 Compras 8,550.00
61 Variacion de inventario 0.00
62 Gastos de personal y directores 7,303.00
70 Ventas 0.00
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 0.00
94 Gastos de administracion 2,921.20
95 Gastos de ventas 4,381.80
131,342.85
AL: EVALUACION 2

OVIMIENTOS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR

ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
5,815.13 7,034.79 0.00
3,296.92 3,971.88 0.00
0.00 18,400.00 0.00
0.00 56,650.00 0.00
1,726.80 0.00 187.80
6,388.00 0.00 572.87
15,753.00 0.00 10,089.00
78,000.00 0.00 78,000.00
0.00 8,550.00 0.00
8,550.00 0.00 8,550.00
0.00 7,303.00 0.00
4,510.00 0.00 4,510.00
7,303.00 0.00 7,303.00
0.00 2,921.20 0.00
0.00 4,381.80 0.00
131,342.85 109,212.67 109,212.67
 SUMAS INICIALES SALDO MAYOR
cta. Descripcion de la cta contable
DEBE HABER DEUDOR
10 equivalente de 12,849.92 5,815.13 7,034.79
12 comerciales 7,268.80 3,296.92 3,971.88
20 mercaderia 18,400.00 4,510.00 13,890.00
33 equipo 56,650.00 56,650.00
40 tributos por pagar 1,539.00 1,726.80
41 por pagar 5,815.13 6,388.00
42 comerciales 5,664.00 15,753.00
50 capital 78,000.00
60 compras 8,550.00 8,550.00
61 existencia 8,550.00
62 gastos personal 7,303.00 7,303.00
69 costo de venta 4,510.00 4,510.00
70 ventas 4,510.00
79 C.I.C.C 7,303.00
94 gastos administrativos 2,921.20 2,921.20
95 gastos de ventas 4,381.80 4,381.80
SUB TOTALES 135,852.85 135,852.85 109,212.67
SALDO
TOTALES
 ESTA COLUMNA SIRVE Para elaborar el ESF (B .general )
ESTA COLUMNA SIRVE PARA ELABO

SALDO MAYOR CARGAS TRANSFERIDAS SALDOS DE BALANCE RESULTADOS POR NATURALEZA

ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PERDIAS
7,034.79
3,971.88
13,890.00
56,650.00
187.80 187.80
572.87 572.87
10,089.00 10,089.00
78,000.00 78,000.00
8,550.00
8,550.00 4,510.00
7,303.00
4,510.00
4,510.00
7,303.00 7,303.00
2,921.20
4,381.80
109,212.67 11,813.00 11,813.00 81,546.67 88,849.67 15,853.00
7,303.00
88,849.67 88,849.67 15,853.00

SE UTILIZA LAS CUENTAS DEL ELEMEN

SE TRANSFIERE LA INFORMACION DE LA CUENTA 69 Y 61
SE TRANSFIERE LA INFORMACION Y ELEMENTO 9 Y LA CUENTA 79 , 94 ,95
COLUMNA SIRVE PARA ELABORAR EL ESTADOS DE RESULTADOS

ULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION

GANANCIAS PERDIAS GANANCIAS

4,040.00

4,510.00

8,550.00
7,303.00
15,853.00

ZA LAS CUENTAS DEL ELEMENTO 6 Y 7

60 , 61 Y 62 MENOS 69
 REM

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUP. SUELDO BAS, ASIGNACION.FAM OTROSS

Sanchez Ventas 2400 0 2400
Lopez Contador 2100 0 2100
Quispe Produccion 2200 0 2200
Total 6700 0 6700
 REMUNERACION

OTROSS BRUTA RETENCION AL TRABAJADOR Remuneracion neta Aportacion del emplead

2400 ONP 312 2088 216
2100 AFP HABITAD 277.41 1822.59 189
2200 AFP PROFUTURO 295.46 1904.54 198
6700 884.87 5815.13 603

572.87
Aportacion del empleador Total de aportes
216 216
189 189
198 198
603 603
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

NOMBRE DE LA EMPRESA
Al 31 de diciembre de 2021
(Expresado en soles)

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 7,034.79
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales (12 -19) 3,971.88
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (20+21+22+23+24+25+26+28-
29) 13,890.00
Gastos Pagados por Anticipado 24,896.67
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE 0.00

Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 0.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo
Plazo 0.00
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 0.00
Inversiones Permanentes 0.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
depreciación acumulada) (33-39) 56,650.00
Activos Intangibles (neto de amortización
acumulada) 0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones
Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 56,650.00
 TOTAL ACTIVO 81,546.67

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información

Ecuación Contable = ACTIVO = PASIVO + PA

E SITUACIÓN FINANCIERA

LA EMPRESA
mbre de 2021

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 10,089.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 760.67 LA CUENTA 40 + CUENTA 41
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
10,849.67

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 0,00
Cuentas por Pagar a Vinculadas 0,00
Ingresos Diferidos 0,00
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Pasivo 0,00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO
10,849.67

Contingencias

Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 78,000.00
Capital Adicional 0
Acciones de Inversión 0
Excedentes de Revaluación 0
Reservas Legales 0
Otras Reservas 0
 Resultados Acumulados -7,303
TOTAL PATRIMONIO NETO 70,697.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 81,546.67

ASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

CTIVO = PASIVO + PATRIMONIO

LA CUENTA 40 + CUENTA 41
 ESTADOS RESULTADOS

NOMBRE DE LA EMPRESA
Al 31 de diciembre de 2021
(Expresado en soles)

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

(-) Costo de ventas

Utilidad Bruta

(-) Gastos Operacionales

Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros
Otros Ingresos
(- ) Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta (29.50%)

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

NOMBRE DE LA EMPRESA
Al 31 de diciembre de 2021
(Expresado en soles)

CUENTAS PATRIMONIALES

SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período
3. Dividendos y participaciones acordados durante el período
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluación de activos
8. Capitalización de partidas patrimoniales
9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital
10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL......DE.......DE

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer
 Capital Capital Adicional Acciones de Excedente de
Inversión Revaluación

r la información mínima requerida para este Formato.

Reserva Legal Otras Reservas Resultados TOTAL
Acumulados
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

NOMBRE DE LA EMPRESA
Al 31 de diciembre de 2021
(Expresado en soles)

ACTIVIDADES

Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
 Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operació
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer
S DE EFECTIVO

EJERCICIO O
PERIODO

ectivo Provenientes de Actividades de Operación

ectivo Provenientes de Actividades de Inversión

gaciones de largo plazo

es de largo plazo
ivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
vo y Equivalente de Efectivo
tivo al Inicio del Ejercicio

ivo al Finalizar el Ejercicio

de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación

fectivo Provenientes de la Actividad de Operación

tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.