FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2019
RUC: 201234652781
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ALFASA SAC

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO
inventario inicial de operaciones 101 caja 10,000.00
1041 cta cte en instituciones financieras 25,000.00
121 facturas por cobrar 15,000.00
181 alquiler 1,000.00
2011 mercaderias 469,650.00
335 muebles y enseres 10,000.00
501 capital 10,000.00
591 resultados acumulados 520,650.00 2-Mar
3/2/2019 COMPRA DE 50 MOTOCICLETA 8 2 F. 001-125 6011 mercaderias 469,650.00 COMPRA
4011 IGV 84,537.00 MOTOCICLETA 50 9393 = 469,650.00
421 factura por pagar 554,187.00 SUBTOTAL 469,650.00
3 3 F. 001-125 2011 mercaderias 469,650.00 IGV 84,537.00
6111 mercaderias 469,650.00 TOTAL 554,187.00
3/6/2019 VENTAS DE 75 MOTOCICLETA 14 4 F. 01-011 121 facturas por cobrar 1,122,228.68
40111 IGV 171,187.43 LETRAS
7011 mercaderias 951,041.25 554,187.00 1 138,546.75
3/6/2019 DESTINO 3 5 F. 01-011 6911 mercaderias 704,475.00 2 138,546.75
2011 mercaderias 704,475.00 3 138,546.75
3/6/2019 COBRO DEL 50% DE VENTAS 1 6 F. 01-011 101 caja 561,114.34 4 138,546.75
121 facturas por cobrar 561,114.34
3/6/2019 SALDO DE LETRAS MAS INTERES 1 7 F. 01-011 123 letras 566,725.48
37 intereses 5,611.14 6-Mar
121 facturas por cobrar 561,114.34 VENTA M.GANANCIA
3/15/2019 POR EL RECONOCIMIENTO DEL TRI 8 8 CH-001 6434 Licencia de funcionamiento 939.00 MOTOCICLETA 75 9393 1.35 951,041.25
40631 Licencia de apertura de establecimiento 939.00 SUBTOTAL 951,041.25
3/15/2019 DESTINO DEL TRIBUTO 9 CH-001 91 costos de servicios 939.00 IGV 171,187.43
79 cargas computables 939.00 TOTAL 1,122,228.68
3/15/2019 POR LA CANCELACION DE LA LIC 1 10 CH-001 40631 Licencia de apertura de establecimiento 939.00
101 caja 939.00 COSTO DE VENTAS
3/18/2019 POR EL RECONOCIMIENTO DEL SER 8 11 CH 002 632 asesoria y consultoria 1,700.00 75 9,393.00
40172 renta de 4ta 136.00 TOTAL 704,475.00
424 recibo por honorarios 1,564.00
3/18/2019 POR EL DESTINO DE GASTO 12 CH 002 941 gasto administrativo 1,700.00 COBRO AL 50% EN CAJE A LETRAS INTERES 1%
791 cargas computables 1,700.00 561,114.34 1 187,038.11 1,870.38 188,908.49
3/18/2019 POR EL COMPR. DE CANCELACION 1 13 CH 002 424 recibo por honorarios 1,564.00 2 187,038.11 1,870.38 188,908.49
1041 cta cte en instituciones financieras 1,564.00 3 187,038.11 1,870.38 188,908.49
3/19/2019 POR COMPRA DE MOTOCICLETA 8 14 F. 001-225 6011 mercaderias 634,027.50 561,114.34 5,611.14 566,725.48
4011 IGV 114,124.95
421 factura por pagar 748,152.45 19-Mar
3/19/2019 DESTINO 3 15 F. 001-225 2011 mercaderias 634,027.50 COMPRA
6111 mercaderias 634,027.50 MOTOCICLETA 75 8453.7 =
3/19/2019 POR LA CANCELACION DE LA F 1 16 F. 001-225 421 factura por pagar 748,152.45 SUB TOTAL 634,027.50
101 caja 374,076.23 IGV 114,124.95
1041 cta cte en instituciones financieras 374,076.23 TOTAL 748,152.45
3/20/2019 VENTAS DE 70 MOTOCICLETA 14 17 F. 01-002 121 facturas por cobrar 1,047,413.43
40111 IGV 159,774.93 20-Mar
7011 mercaderias 887,638.50 VENTA
3/20/2019 DESTINO 3 18 F. 01-002 6911 mercaderias 657,510.00 MOTOCICLETA 70 9393 1.35
2011 mercaderias 657,510.00 SUBTOTAL 887,638.50
3/20/2019 POR EL COBRO 1 19 F. 01-002 101 caja 1,047,413.43 657510 IGV 159,774.93
121 facturas por cobrar 1,047,413.43 TOTAL 1,047,413.43
3/25/2019 RECONOCIMIENTO DEL IGV 8 20 6411 IGV 132,300.41
40111 IGV 132,300.41 SE PAGA IGV
3/25/2019 DESTINO 21 91 TRIBUTO 132,300.41 VENTAS 159,774.93 171,187.43 330,962.36
79 cargas computables 132,300.41 COMPRAS 114,124.95 84,537.00 198,661.95
3/27/2019 POR EL SERV. DE TRANSPORTE 8 22 63 transporte 5,000.00 132,300.41
40 rentencion 762.71 27-Mar
42 factura por pagar 4,237.29 SERVICIOS
3/27/2019 DESTINO 23 941 gasto administrativo 5,000.00 TRANSPORT 4237.28814
791 cargas computables 5,000.00 TRIBUTO 762.71
3/27/2019 POR LA CANCELACION 1 24 421 factura por pagar 4,237.29 TOTAL 5,000.00
104 cta cte en instituciones financieras 4,237.29
3/29/2019 POR EL COBRO DEL 80% F 1 25 101 caja 12,000.00
121 facturas por cobrar 12,000.00
3/31/2019 POR EL COBRO DEL PREST PERSO 1 26 101 caja 5,000.00
141 personal 5,000.00

TOTALES S/ 9,695,318.85 S/ 9,695,318.85

S/ -
FORMATO 5.2: "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVO (TABLA 9) PASIVO (TABLA 9) PATRIMONIO (TABLA 9) GASTOS (TABLA 9) INGRESOS (TABLA 9)
Fecha o Operación

10 12 16 20 21 33 34 38 39 4011D 4011C 4017D 4017C 402 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 66 67 68 69 96 97 70 75 76 77 79

Período mensual

TOTALES