478Universidad Mariano Gálvez de Guatemala

Facultad de Ciencias de la Administración

Plan fin de semana
Catedrático Titular: Rodrigo Calderón de León
Curso: Matemática Financiera
Horario: 7:00 a 9:00

BENEFICIOS Y RECARGOS QUE LOS BANCOS APLICAN POR EL

COVID19

No. Carne Nombre Completo

022-16-6367 Nelly Mariana Reyes Gatica

GUATEMALA 5 DE JUNIO 2020

ÍNDIC
 E
MARCO TEÓRICO.......................................................................................................... 4

MEDIOS DE PAGO DIGITALES......................................................................................5

Tarjetas de débito....................................................................................................... 5

Tarjetas de crédito................................................................................................... 6-7

Otros medios............................................................................................................8-9

TERMINOS CLAVE........................................................................................................ 10

Fecha de corte......................................................................................................................10

Fecha de pago......................................................................................................................10

Limite de crédito...................................................................................................................10

Pago mínimo..............................................................................................................11

Pago de contado...................................................................................................11-12

DIFERENCIA ENTRE CARGOS ADMINISTRATIVOS, CORRIENTES DE

INTERES Y POR MORA................................................................................................13

Interés nominal anual.................................................................................................13

Interés efectivo anual................................................................................................. 13

Cobro por mora..........................................................................................................14

Cobro por sobregiro...................................................................................................14

BENEFICIOS Y RECARGOS POR LAS DISPOSICIONES COVID-19........................15

Disposiciones junta monetaria....................................................................................15

Disposiciones de cada banco.................................................................................16-19

MARCO PRÁCTICO.................................................................................................20-21

Conclusiones y Recomendaciones.............................................................................22

Bibliografía.................................................................................................................. 23
MARCO TEÓRICO
MEDIOS DE PAGO DIGITALES

TARJETA DE DÉBITO:

También aceptamos pagos en línea utilizando Tarjetas de Débito PIN

que incluyan los logos de Visa o Mastercard. Es posible que necesite contactar
con su emisor de tarjeta para habilitar su pago en línea.

Las tarjetas de débito on-line utilizan un PIN que autentica al usuario y

permite el acceso a la información de su cuenta. Las transacciones de este tipo de
tarjetas se realizan en la misma red que se encarga de las ATM. Las
transacciones en línea de tarjetas de débito se realizan a través de una red EFT
(Electronic Fund Transfer), que se encarga de vincular a las instituciones
financieras, emisoras de tarjetas, vendedores, clientes, etc. En esta red se
procesan, se canalizan, se autorizan y se saldan las transacciones. Además, entra
en juego una institución autorizadora o ACH (Automated Clearinghouse), que es
un sistema de autorización que procesa los pagos electrónicos. Una transacción
típica de un pago con tarjeta de débito se muestra en la figura 3. En la figura, las
flechas sólidas indican flujo de información, mientras que las flechas punteadas
indican flujo de fondos.

1. El consumidor ingresa su PIN para autorizar la transacción.

2. El vendedor solicita la autorización del pago a través de la red EFT.

3. A través de la red EFT se solicita la autorización de pago al banco del

consumidor.

4. El banco del consumidor verifica los fondos y debita de la cuenta del

consumidor.

5. A través de la red EFT se contacta al vendedor y se autoriza la

compra.
 6. La red determina la cantidad a debitar y el crédito de las instituciones
financieras participantes mediante el ACH.

7. El vendedor recibe el monto de la transacción.

8. Al final del día se debitan todas las cuentas para saldarlas.

TARJETA DE CRÉDITO:

Permite realizar pagos online en forma fácil y segura. A través de un

sistema seguro aceptamos tarjetas de crédito: Visa, Mastercard, Discover,
American Express, Diners Club y JCB.

Pague en línea sin preocupaciones. Pagos seguros a través de 2CO, la

plataforma de pagos en línea PCI Compatible.

Tarjetas de crédito Las tarjetas de crédito más utilizadas más

comúnmente son las que emiten los bancos y otras instituciones financieras (Visa,
Mastercard, American Express, Diners Club y Discover). Cualquier persona con
una tarjeta de crédito con cupo internacional puede hacer sus compras por
Internet. Cuando se realiza una compra, al enviar los datos de la tarjeta se debe
ingresar el nombre y dirección de embarque (shipping address) que es la dirección
a la cual quiere que le llegue su pedido, si se trata de una compra de bienes
físicos. Luego se especifica el tipo de envío que se va a utilizar, ya sea por medio
de empresas de air mail u otras como DHL, FedEx o similares.

El cliente visita la tienda virtual y selecciona los productos que desea

adquirir.

2. Por medio de una conexión segura por Internet (SSL) la tienda virtual
envía al banco los datos de la transacción: identificación e importe.

3. El banco solicita del cliente su conformidad y los datos de la tarjeta

con la que va a pagar.

4. El banco consulta la validez de los datos de la tarjeta del cliente.

 5. El banco comunica a la tienda virtual y al cliente la conformidad para
la operación. Las cuentas son cargadas y abonadas.

Un pago en línea por medio de una tarjeta de crédito tiene varias

limitaciones, como la seguridad, riesgo para el vendedor, costos altos por
transacción y poca accesibilidad

Aunque exista una conexión segura, no se autentica la conexión. Esto

quiere decir que el cliente puede estar utilizando una tarjeta de crédito robada o
fraudulenta. Del otro lado, vendedor puede ser una empresa ficticia que
únicamente desea obtener los números de las tarjetas de crédito. Esto fue lo que
hizo surgir el protocolo SET. Adicionalmente, han ido surgiendo una gran cantidad
de mecanismos de seguridad que dan un mayor nivel de seguridad. Por ejemplo,
VISA ha hecho lo propio mediante el servicio Verified by VISA.

OTROS MEDIOS

BILLETERA DIGITAL

Es una solución que facilita la transferencia de dinero entre los

consumidores, sin importancia el banco, horas al día. Permite hacer transferencias
y pagos de tarjetas de crédito a los diferentes bancos del sistema, comprar tiempo
de aire y pagos en comercios afiliados a través de códigos QR.

MÓVIL-POS

Es una solución que permite aceptar pagos electrónicos con chip o

contractless, funciona desde cualquier teléfono inteligente con sistemas Android y
IOS con acceso a internet. Es una innovadora solución creada para pequeñas y
medianas empresas, así como para compañías que ofrecen servicio a domicilio.

PAGOS Y COBROS

Puede instalarse en cualquier plataforma móvil con sistema operativo

Android. Permite registrar y seleccionar empresas a las cuales se les puede cobrar
o bien emitir pagos. Es una aplicación ideal para aquellas empresas que venden al
detalle a otras firmas o pequeños comercios.

CONTACTLESS O PAGOS SIN CONTACTO

Funciona mediante el uso de una tecnología inalámbrica de corto

alcance que permite al lector de una terminal detectar una tarjeta sin contacto, un
teléfono móvil o dispositivo wearable habilitado con esa tecnología. Solamente es
necesario colocar la tarjeta muy cerca del lector y la transacción se completa. Se
espera que para el 2020, más opciones sean aplicadas para ahorrar tiempo y
dinero, ya que el costo del efectivo está en un rango del 0.6% al 1.5% del PIB de
un país.
 TERMINOS CLAVE

FECHA DE CORTE: La fecha de corte indica que el crédito del mes

“ha terminado” es decir, ese día la empresa hará el “corte” de lo que has
consumido durante el mes y calculará cuál será el monto de la cuota que pagarás.

FECHA DE PAGO: Esta fecha indica cuál es el último día que

puedes cancelar tu cuota para que no cobren intereses. Normalmente la fecha de
corte y la fecha de pago se diferencian por quince días, que son los que los
bancos demoran haciendo los cálculos de los intereses y cuotas que debes pagar.

Si la fecha de corte es todos los 10, se tendría hasta el 25 de ese mismo

mes para cancelar todo lo que se haya comprado desde el mes anterior sin
intereses. Es por eso que se recomienda realizar las compras justo después de la
fecha de corte y así se tienen más días para pagar.

LIMITE DE CRÉDITO

El límite de crédito es el saldo máximo que concede el banco al

momento de aprobarte una tarjeta. En otras palabras, es el tope de dinero tienes,
e irá disminuyendo durante el mes hasta que llegues al límite estipulado (límite de
crédito definición).

Es la línea de crédito máxima que le otorga un prestamista. Piense en

ello como la cantidad máxima de cargos que puede hacer en un periodo de tiempo
determinado (aunque normalmente no quiere gastar demasiado, lo que
explicaremos más adelante). Si no conoce su límite de crédito de una tarjeta
determinada, es fácil encontrarlo. Por lo general, el límite se incluye en el estado
de cuenta de su tarjeta de crédito o está disponible a través de su cuenta en línea.
También puede llamar al número que se encuentra al reverso de la tarjeta para
preguntarle a su proveedor.

PAGO MINIMO

Según la ley judicial establece que es la cuota que cubre parcialmente la

amortización del capital de la línea de crédito utilizada según el plazo de
financiamiento, el monto de intereses a la tasa pactada, comisiones y otros cargos
convenidos.

PAGO DE CONTADO

Establecido en ley judicial es el monto indicado en el estado de cuenta,

a la última fecha de corte, que el tarjetahabiente debe pagar en la fecha límite de
pago para liquidar su saldo a la fecha indicada, sin que incurra en pago de
intereses o cargo por mora.

Sin embargo las instituciones bancarias han decidido otorgar plazos de

espera de entre dos y tres meses en los créditos, cuyos deudores resulten
afectados por las medidas adoptadas para contener la propagación del
coronavirus. La Asociación Bancaria de Guatemala informó en un comunicado de
prensa que las instituciones aplicarán la espera en aquellos clientes que al 29 de
febrero pasado no presenten mora mayor de un mes máximo.

Trabajos citados
 Los bancos comenzaron a informar las medidas a sus clientes. El BAC
Credomatic informó que quien cuente con una tarjeta de crédito podrá obviar de
forma voluntaria los pagos mínimos desde el 23 de marzo hasta el 31 de mayo, sin
incurrir en mora ni afectar su récord crediticio; entre otros beneficios según el tipo
de préstamo.

Banrural anunció que las Cajas Rurales estarán habilitadas en todo el

país hasta las 16:00 horas y la banca virtual, cajeros automáticos y APP
funcionarán de forma permanente. También indicó que para los créditos para las
cuotas serán divididas entre los meses restantes o al final del período. Exhortó a
los clientes que estén en capacidad de hacer sus pagos lo hagan de manera
normal.

El Banco Industrial también informó de las medidas adoptadas, las

cuales no generarán intereses moratorios o deterioro del récord crediticio de los
clientes. Mientras que supermercados como La Torre atenderá de 7:00 a 14:00
horas.

El Banco G & T decidió diferir hasta dos meses el vencimiento de cuota

para préstamos hipotecarios, personales y de autos. Para préstamos
empresariales y corporativos el beneficio de diferir hasta tres meses el
vencimiento de cuota a capital, y para las tarjetas de crédito se diferirá hasta dos
meses el vencimiento de la cuota.

PRENSA LIBRE GUATEMALA

 DIFERENCIA ENTRE CARGOS ADMINISTRATIVOS, CARGOS
CORRIENTES DE INTERÉS, CARGOS POR MORA

LA TASA NOMINAL ANUAL

Es la tasa de interés o porcentaje que cobran las entidades financieras

durante todo el año. Esta tasa no contempla gastos adicionales como seguros e
impuestos, es un valor referencial, cada banco establece la tasa nominal que será
cobrada de las tarjetas de crédito

Hay otros costos que son fijos, no dependen de una tasa y los bancos
cobran la reimpresión del plástico a sea por perdida o por robo, también la
renovación anual del uso de la tarjeta. Sin embargo la reposición por el
vencimiento del plástico no cobra, una renovación que por lo general es cada tres
años.

LA TASA EFECTIVA ANUAL

Es el indicador con el que se calcula la tasa de interés en el plazo de un

año. Es importante comprender que este cálculo puede hacerse para conocer
tanto la rentabilidad de una cuenta como el costo de un préstamo o crédito, en
cuando mayor será la tasa efectiva anual el interés que se recibirá mientras se
ahorre él dinero será mayor, es por ello que los ahorros van a crecer más, de lo
contrario mientras más alta sea la tasa efectiva anual en un crédito, mas serán los
intereses que se tendrán que pagar y por lo tanto el préstamo saldrá más costoso.
 COBRO POR MORA

Los acreedores tienes derecho a cobrar una serie de interés por mora
cuando el deudor no cumple a tiempo con la obligación de pago pactada o
legalmente establecida en ley, Por lo cual los intereses de moda en una deuda se
podrían definir como aquella indemnización que se impone a una persona por el
daño que ha producido frente al incumplimiento de una obligación.

Ahora bien actualmente por la situación tanto centros educativos como

los bancos el Ministerio de Economía reiteró que no se podrán cobrar multas,
mora o intereses.

COBRO POR SOBREGIRO

Los sobregiros se producen cuando no se tiene suficiente dinero en la

cuenta para cubrir una transacción, dependiendo de la necesidad el servicio de
sobregiro que ofrecen los bancos suele proporcionar un beneficio útil.

En el caso de ciertos pagos electrónicos, específicamente las

transacciones en cajero automático o con tarjeta de debito en un solo pago la
oficina para la Protección Financiera del Consumidor ha implementado reglas
estrictas en torno al modo en que los bancos divulgan sus servicios por sobregiro,
si se desea retirar dinero de un cajero automático o pagar algo con tarjeta y no se
tienen fondos, el banco solo puede cubrir la transacción si opta por el servicio de
sobregiro de banco, esto es opcional.
 BENEFICIOS Y RECARGOS POR LAS DISPOSICIONES COVID-19

DISPOSICIONES JUNTA MONETARIA

derivadas del COVID-19, que modifican temporalmente algunas políticas

contables, así como disposiciones relacionadas con activos crediticios, aplicables
a entidades sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos
que otorgan financiamiento.

Este cuerpo colegiado con base en el análisis de la coyuntura

económica externa e interna, fuertemente impactada por el COVID-19, y ante la
desaceleración prevista en el crecimiento de la economía mundial y nacional
decidió disminuir en 50 puntos básicos la tasa de interés líder de política
monetaria, de 2.75% a 2.25%, con lo que busca coadyuvar a contener en el corto
plazo la desaceleración de la actividad económica, del empleo y aminorar el costo
del crédito

La Junta Monetaria estima que estas disposiciones coadyuvarán a

mitigar el impacto en los hogares y en las empresas. Asimismo, reafirma su
compromiso de continuar dando estrecho seguimiento a la evolución de la
coyuntura económica y financiera mundial y sus implicaciones en la economía
nacional para que, en caso de ser necesario, adopte las medidas adicionales que
correspondan.
DISPOSICIONES DE CADA BANCO

Banrural
El Banco de Desarrollo Rural confirmó similares medidas como diferir
por los siguientes tres meses el pago de créditos, los cuales serán divididos en los
meses restantes o al final del período.

En el caso de clientes con tarjeta de crédito que se encuentren al día al

29 de febrero no se generará pago mínimo en los estados de cuenta de abril y
mayo.

Dichos pagos se trasladarán de forma automática al saldo de la tarjeta

de crédito y los intereses se dividirán en 6 cuotas.

Banco G&T Continental

GyT Continental informó que tomaron la decisión de ofrecer beneficios
para clientes que al 29 de febrero no tengan mora mayor a un mes.

Para clientes personales con préstamo hipotecario, personal o de auto

se concede diferir hasta 2 meses su vencimiento de cuota.

Además para clientes corporativos conceden el beneficio de diferir

hasta tres meses a vencimiento de cuota a capital.
 Además para clientes con tarjeta de crédito se concederá el beneficio
de diferir hasta 2 meses su vencimiento de cuota.

Comunicado G&T Continental

Banco Industrial
El Banco Industrial comunicó en sus redes sociales que en virtud de la
situación actual, concederán diferimientos a pagos aplicados en cuotas de tarjeta
de crédito, así como a créditos personales durante dos meses.

Además asumieron similares medidas para créditos otorgados a la

micro, pequeña y mediana empresa, sin que ninguno de los casos sea generador
de interés moratorio o deteriore el récord crediticio.

Para aplicar a las medidas escribir a servicioalclientebi@bi.com.gt.

Comunicado BI

BAC-Credomatic
El BAC-Credomatic publicó en redes sociales el comunicado donde
explican que los clientes con tarjeta de crédito pueden aplicarse de forma
voluntaria a obviar los pagos mínimos desde el 23 de marzo hasta el 31 de mayo
sin afectar récord crediticio. Además agregan que las compras realizadas con la
misma en materia de supermercado, farmacia y salud, esta se trasladará a un
plazo de hasta 48 meses a una tasa de 1% mensual.

BAM
El Banco Agromercantil informó que se pusieron a disposición medidas
relacionadas con la emergencia del Covid-19.

Tarjeta de Crédito

Se podrán obviar de forma voluntaria pagos mínimos desde el 23 de

marzo al 31 de marzo, los cuales se trasladarán de forma automática al salto de la
tarjeta de crédito sin recargos.

Para el caso de créditos personales, fiduciarios los clientes que no

tuvieron mora al 29 de febrero podrán prescindir de forma voluntaria de realizar
pago de dos próximas cuotas.

Además anunciaron medidas para Pequeñas y Medianas Empresas

entre otros beneficios.

Comunicado BAM
 BANTRAB

Los clientes comerciales que se encuentren al día en sus pagos al 29 de

febrero de 2020 y que no tengan intereses moratorios ni otro cargo aplicable por el
retraso, podrán solicitar un periodo de gracia, para pago de sus préstamos, de
hasta 3 meses. El plazo de los préstamos se ampliará en el mismo número de
meses otorgados como periodo de gracia.

Comunicado BANTAB

INTERBANCO DIGITAL
En apoyo a nuestros clientes que están siendo afectados por la Crisis
Mundial del COVID-19, se les informa que estaremos concediendo diferimientos
sin recargo por mora y sin afectar el record crediticio, para los créditos de nuestra
cartera a partir de la presente fecha.

Comunicado INTERBANCO DIGITAL

BANCO CHN
Ponemos a disposición de forma inmediata créditos explusivos para las
pequeñas y medianas empresas que demuestran responsabilidad en un manejo
financiero y se comprometan a utilizar los fondos para capital de trabajo que
incluye pago de sueldos y todas aquellas erogaciones necesarias para mantener
su negocio en marcha, con condiciones especiales como:
 Periodo de gracia de hasta 6 meses de pago a capital.

Tasa de 8.5% anual variable

Plazo de financiamiento de hasta 2 años

Cuota nivelada

Hasta Q1, 000,000.00

Sin comisión de desembolso

BANCO PROMERICA
Banco Promerica continúa apoyando a sus clientes y pone a disposición
una serie de facilidades que permitan a todos superar las consecuencias que el
COVID-19 está teniendo en nuestra comunidad.

Los clientes de tarjeta de crédito podrán obviar de forma voluntaria el

pago mínimo de los próximos 2 meses.

Para los clientes de créditos personales y de consumo o de créditos

hipotecarios para la vivienda, se otorgará de forma automática el diferimiento del
vencimiento de los próximos 2 pagos. Se otorgará de forma automática el
diferimiento del vencimiento de los próximos 3 pagos.

Comunicado BANCO PROMERICA

MARCO PRÁCTICO
 Calculo de monto de pagar en abril con ningún recargo por
disposiciones del banco

Interés anual 59.98% / 12 = 4.9983% interés mensual

Saldo al corte es de Q5, 000 * 4.9983 = 249.92 Cuota interés mensual

Saldo al corte del mes de marzo Q5,000.00

Q29.99Cobro mensual notificaciones Q29.99

Seguro Mensual Q40.00

Interés Mensual Q249.92

TOTAL A PAGAR Q5,319.91

SOLUCIÓN CASO PRÁCTICO

1. Se puede hace caso o miso a los pagos de abril y mayo según

disposiciones establecidas por cada banco y conforme a lo acordado
no se afectará el record crediticio de los clientes.

2. El monto se incrementará en ambos pagos los cuales no se lograron

realizar al saldo de la tarjeta de crédito sin recargos y tampoco
intereses moratorios.
 CONCLUSIÓN

1. Los bancos establecieron que por la situación actual que se está

viviendo, tratarán la manera de tender una ayuda a los usuarios
evitando los cobros moratorios y estableciendo un plazo prudencial
para que los clientes puedan pagar sin afectar el record crediticio.

2. Se deben tomar en cuenta las condiciones establecidas y el objetivo

del trabajo es plantear información que sea necesaria para que todos
los usuarios tengan un conocimiento de lo que se puede y debe
realizar en el tiempo de la pandemia.

RECOMENDACIONES

1. Los usuarios deben ponerse en contacto con los bancos en los que
están asociados para tomar en cuenta las medidas y disposiciones que
cada uno de ellos establece como control por el COVID-19.

2. La solución práctica establece que los intereses moratorios y recargos

no afectarán el record crediticio del cliente según las disposiciones
establecidas por la Junta Monetaria.
 EGRAFÍA
https://www.prensalibre.com/economia/coronavirus-estas-son-las-condiciones-
que-ofrece-cada-banco-para-quienes-perdieron-ingresos/

https://www.interseguro.pe/blog/tea-tasa-efectiva-anual-que-es

https://www.who.int/es/emergencies/diseases/novel-coronavirus-2019?
gclid=Cj0KCQjww_f2BRC-ARIsAP3zarFwXf2wZHC2Ql2bgnxQBmpKqGG8aHNR_jiP-
OXWekNvJye-kSltNr0aAt7EEALw_wcB

https://www.prensalibre.com/economia/coronavirus-estas-son-las-condiciones-
que-ofrece-cada-banco-para-quienes-perdieron-ingresos/

https://www.sib.gob.gt/web/sib/normativa/medidas-temporales-COVID-19