BALANCE DE PRUEBA 2022

BALANCE DE PRUEBA A: 31-12-2022

nivel CODCUENT NOMCTA SALDANT DEBMOV CREDMOV SALDSIG
1 11 Disponible 32,403,534 1,214,997,480 1,181,378,592 66,022,422
1 1105 Caja 0 77,155,818 77,155,818 0
1 110505 Depósitos en efectivo 0 77,155,818 77,155,818 0
1 11050505 Caja general 0 77,155,818 77,155,818 0
1 1120 Cuentas de ahorro 32,403,534 1,137,841,662 1,104,222,774 66,022,422
1 112005 Bancos 32,403,534 1,137,841,662 1,104,222,774 66,022,422
1 11200501 Bancolombia2319 32,403,534 1,137,841,662 1,104,222,774 66,022,422
1 13 Deudores 28,015,874 1,083,895,235 861,884,875 250,026,234
1 1305 Clientes 0 811,655,263 617,448,065 194,207,198
1 130505 Por ventas e ingresos nacionales 0 811,655,263 617,448,065 194,207,198
1 13050501 Cartera de clientes y terceros 0 297,673,522 103,466,324 194,207,198
1 13050502 pagos por cuenta de clientes y aso 0 513,981,741 513,981,741 0
1 1325 Cuentas por cobrar a socios y acci 0 150,000,000 150,000,000 0
1 132510 A accionistas 0 150,000,000 150,000,000 0
1 13251001 A accionistas 0 150,000,000 150,000,000 0
1 1330 Anticipos y avances 0 107,160,754 85,215,003 21,945,751
1 133005 A proveedores 0 107,160,754 85,215,003 21,945,751
1 13300501 Contratistas y proveedores 0 107,160,754 85,215,003 21,945,751
1 1355 Anticipo de impuestos y contribuc 28,015,874 13,856,781 7,999,370 33,873,285
1 135515 Retención en la fuente 26,997,874 13,856,781 7,999,370 32,855,285
1 13551501 Vigencia fiscal Corriente 0 7,887,474 0 7,887,474
1 13551503 Autorretenciones 0 3,309,511 0 3,309,511
1 13551524 Anticipo Rte fte 2,5% 0 2,659,795 0 2,659,795
1 13551525 Iva descontable 26,997,874 0 7,999,370 18,998,504
1 135520 Sobrante en liquidación privada d 1,018,000 0 0 1,018,000
1 13552001 Saldo a favor en renta 1,018,000 0 0 1,018,000
1 1380 Deudores varios 0 1,222,437 1,222,437 0
1 138095 Cuentas por cobrar no operacional 0 1,222,437 1,222,437 0
1 13809501 prestamos a terceros 0 1,222,437 1,222,437 0
1 14 Inventarios 0 461,255,483 448,330,287 12,925,196
1 1405 Materiales e insumos 0 248,115,642 235,190,446 12,925,196
1 140505 Para actividades agricolas 0 248,115,642 0 248,115,642
1 14050501 Compra materiales para cultivos 0 248,115,642 0 248,115,642
1 140515 Otro suministros y dotaciones 0 0 235,190,446 -235,190,446
1 14051590 Traslado a costo 0 0 235,190,446 -235,190,446
1 1410 Activos biológicos 0 213,139,841 213,139,841 0
1 141015 Aguacate en compra 0 213,139,841 213,139,841 0
1 14101505 Compra de aguacates 0 213,139,841 213,139,841 0
1 15 Propiedad planta y equipo 888,527,704 246,524,506 212,893,486 922,158,724
1 1501 Activos en transito 0 179,124,319 179,124,319 0
1 150101 Adquiridos 0 179,124,319 179,124,319 0
1 15010101 Compra de activos 166,301,126 12,823,193 166,301,126 12,823,193
1 15010102 Traslado de activos -166,301,126 166,301,126 12,823,193 -12,823,193

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 BALANCE DE PRUEBA 2022

1 1505 Activos biológicos plantas 726,712,633 30,604,367 0 757,317,000

1 150505 Cultivos de aguacate en desarrollo 726,712,633 30,604,367 0 757,317,000
1 15050505 Costo del cultivo 726,712,633 30,604,367 0 757,317,000
1 1520 Maquinaria 161,815,071 36,795,820 33,769,166 164,841,724
1 152002 Equipo de carga 161,815,071 36,795,820 33,769,166 164,841,724
1 15200201 Costo de adquisición 166,301,126 7,199,433 0 173,500,559
1 15200202 Mejoras 0 29,596,387 12,823,193 16,773,193
1 15200270 Depreciación acumulada -4,486,055 0 20,945,973 -25,432,028
2 21 Obligaciones financieras 0 70,747,000 190,747,000 -120,000,000
2 2105 De corto plazo 0 7,600,000 7,600,000 0
2 210510 Intereses y gastos conexos 0 7,600,000 7,600,000 0
2 21051001 Intereses corrientes 0 7,600,000 7,600,000 0
2 2110 De largo plazo 0 63,147,000 183,147,000 -120,000,000
2 211010 Otros prestamos 0 63,147,000 183,147,000 -120,000,000
2 21101001 Con Terceros 0 13,147,000 133,147,000 -120,000,000
2 21101002 Con socios 0 50,000,000 50,000,000 0
2 22 Proveedores 0 201,350,431 203,724,983 -2,374,553
2 2205 Proveedores de inventarios 0 201,350,431 203,724,983 -2,374,553
2 220505 Proveedores de inventarios 0 201,350,431 203,724,983 -2,374,553
2 22050501 Proveedores nacionales 0 201,350,431 203,724,983 -2,374,553
2 23 Cuentas por pagar -195,393,001 391,447,526 489,492,396 -293,437,870
2 2305 Proveedores de bienes y servicios -1,393,000 341,447,526 414,546,877 -74,492,352
2 230505 Costos y gastos de funcionamiento -1,393,000 341,447,526 414,546,877 -74,492,352
2 23050525 Bienes, servicios y honorarios -1,393,000 341,447,526 414,546,877 -74,492,352
2 2310 Deudas con accionistas o socios -194,000,001 50,000,000 74,945,518 -218,945,519
2 231010 Otras deudas con socios -194,000,001 50,000,000 74,945,518 -218,945,519
2 23101001 Prestamos por pagar -194,000,001 50,000,000 74,945,518 -218,945,519
2 24 Impuesto y tributos por pagar -4,799,658 15,714,993 27,154,505 -16,239,170
2 2404 Impuesto de renta por pagar 0 0 14,597,000 -14,597,000
2 240405 Vigencia fiscal corriente 0 0 14,597,000 -14,597,000
2 24040501 Imporrenta por pagar 0 0 14,597,000 -14,597,000
2 2465 Retención en la fuente -4,799,658 15,714,993 12,557,505 -1,642,170
2 246525 Retención en la fuente - servicios -287,800 2,084,256 2,036,642 -240,186
2 24652505 RF por pagar servicios 4% -1,068,922 0 1,647,860 -2,716,783
2 24652506 RF por pagar servicios 1% -137,270 0 81,418 -218,688
2 24652507 RF por pagar servicios 6% -102,000 0 307,364 -409,364
2 24652590 Pago de retención por servicios 1,020,392 2,084,256 0 3,104,648
2 246540 Retención en la fuente compras -3,563,376 9,387,867 7,211,353 -1,386,862
2 24654001 Compras al 2,5% 0 37,944 627,387 -589,443
2 24654002 Compras al 0,1% -22,395 0 11,919 -34,313
2 24654003 Compras 2.5% -7,329,327 189,910 3,102,980 -10,242,398
2 24654004 Compras 1,5% -1,495,305 0 3,411,317 -4,906,622
2 24654005 Compras 3.5% 0 0 57,750 -57,750
2 24654090 Pago por retención de compras 5,283,651 9,160,013 0 14,443,664
2 246580 Autoretencion de renta -948,482 4,242,870 3,309,511 -15,122
2 24658001 Vigencia fiscal corriente -1,698,030 0 3,309,511 -5,007,540

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 BALANCE DE PRUEBA 2022

2 24658090 Pago de autorretención por renta 749,548 4,242,870 0 4,992,418

2 25 Obligaciones laborales -8,175,420 200,377,301 207,719,974 -15,518,093
2 2501 Remuneraciones 0 119,869,623 119,869,623 0
2 250101 Legales 0 119,869,623 119,869,623 0
2 25010101 Salarios y obligaciones laborales 0 119,869,623 119,869,623 0
2 2503 Retenciones y aportes sobre nomi -2,231,400 29,693,200 30,456,200 -2,994,400
2 250302 Aportes entidades seguridad socia -2,231,400 29,693,200 30,456,200 -2,994,400
2 25030201 Aportes a salud, pensión y riesgos -1,874,700 24,964,900 25,609,800 -2,519,600
2 25030202 Aportes parafiscales -356,700 4,728,300 4,846,400 -474,800
2 2505 Prestaciones sociales y vacaciones -5,944,020 50,814,478 57,394,151 -12,523,693
2 250501 Consolidadas 0 4,156,957 16,680,650 -12,523,693
2 25050101 Cesantias 0 3,855,578 12,125,192 -8,269,614
2 25050102 Intereses a las cesantias 0 301,379 1,099,009 -797,630
2 25050104 Vacaciones 0 0 3,456,449 -3,456,449
2 250502 Provisionadas -5,944,020 46,657,521 40,713,501 0
2 25050201 Cesantias -3,860,922 15,709,679 11,848,757 0
2 25050202 Intereses a las cesantías -301,379 1,683,326 1,381,947 0
2 25050203 Prima de servicios 0 21,331,336 21,331,336 0
2 25050204 Vacaciones -1,781,719 7,933,180 6,151,461 0
2 28 Otros pasivos 0 103,466,326 347,595,863 -244,129,537
2 2805 Anticipos y depósitos recibidos 0 103,466,326 347,595,863 -244,129,537
2 280505 Anticipos de clientes 0 103,466,326 347,595,863 -244,129,537
2 28050501 Para venta o prestación de servici 0 103,466,326 347,595,863 -244,129,537
3 31 Capital social -726,990,000 120,000,000 0 -606,990,000
3 3105 Capital por acciones -726,990,000 120,000,000 0 -606,990,000
3 310505 Sociedad por acciones simplificad -726,990,000 120,000,000 0 -606,990,000
3 31050501 Capital autorizado -900,000,000 0 0 -900,000,000
3 31050502 Capital por suscribir (DB) 173,010,000 120,000,000 0 293,010,000
3 36 Resultados -13,589,034 0 0 -13,589,034
3 3605 Resultados del ejercicio -13,589,034 0 0 -13,589,034
3 360505 Resultados operacionales -13,589,034 0 0 -13,589,034
3 36050505 Utilidad del ejercicio -13,589,034 0 0 -13,589,034
4 41 Operacionales 0 190,176,053 1,017,553,990 -827,377,937
4 4105 Actividades agropecuarias 0 190,176,053 1,017,553,990 -827,377,937
4 410505 Venta de productos agrícolas 0 190,176,053 1,017,553,990 -827,377,937
4 41050501 Aguacates 0 0 827,377,937 -827,377,937
4 41050505 Anticipos venta aguacates 0 190,176,053 190,176,053 0
4 42 No operacionales 0 0 1,000,000 -1,000,000
4 4295 Diversos 0 0 1,000,000 -1,000,000
4 429505 Aprovechamientos 0 0 1,000,000 -1,000,000
4 42950505 Otros ingresos no operacionales 0 0 1,000,000 -1,000,000
5 51 Gastos de administración 0 61,333,290 6,143,694 55,189,596
5 5110 Honorarios 0 15,549,067 0 15,549,067
5 511030 Asesoría financiera, legal y admini 0 15,549,067 0 15,549,067
5 51103001 Servicios contables 0 15,549,067 0 15,549,067
5 5115 Impuestos gravámenes y tasas 0 5,258,558 0 5,258,558

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 BALANCE DE PRUEBA 2022

5 511505 Impuestos nacionales 0 5,258,558 0 5,258,558

5 51150501 Gravamen mov financieros GMF 0 3,654,336 0 3,654,336
5 51150505 Iva asumido en compras 0 1,441,487 0 1,441,487
5 51150506 Iva asumido en servicios 0 162,735 0 162,735
5 5130 Seguros 0 556,700 0 556,700
5 513030 Terremoto 0 556,700 0 556,700
5 51303001 Seguros - Terremoto 0 556,700 0 556,700
5 5135 Servicios 0 960,910 0 960,910
5 513505 Aseo, vigilancia y mensajería 0 400,000 0 400,000
5 51350501 Servicio aseo 0 400,000 0 400,000
5 513515 Servicios de telecomunicación 0 374,910 0 374,910
5 51351503 Internet y redes 0 374,910 0 374,910
5 513520 Servicio de transporte 0 186,000 0 186,000
5 51352001 Transporte fletes y acarreos 0 186,000 0 186,000
5 5140 Gastos legales 0 3,236,700 0 3,236,700
5 514010 Registro mercantil 0 1,596,700 0 1,596,700
5 51401002 Registro de actos 0 1,596,700 0 1,596,700
5 514090 Otros derechos y pagos legales 0 1,640,000 0 1,640,000
5 51409001 Consultas y certificados 0 1,640,000 0 1,640,000
5 5143 Otros gastos de funcionamiento 0 1,586,818 1,072 1,585,747
5 514305 Bienes y servicios 0 42,840 0 42,840
5 51430508 Combustible 0 42,840 0 42,840
5 514310 Gastos bancarios 0 1,540,110 0 1,540,110
5 51431003 Otros gastos bancarios 0 1,540,110 0 1,540,110
5 514395 Ajustes contables 0 3,868 1,072 2,796
5 51439501 Ajustes al peso 0 3,868 1,072 2,796
5 5165 Amortizaciones 0 195,000 0 195,000
5 516535 Software 0 195,000 0 195,000
5 51653501 Software contable 0 195,000 0 195,000
5 5170 Gastos no deducibles 0 33,654,479 6,142,623 27,511,856
5 517005 Generales y otros rubros 0 33,654,479 6,142,623 27,511,856
5 51700501 Ocasionales 0 23,006,221 1,404,025 21,602,196
5 51700502 Generales finca 0 4,990,661 600,000 4,390,661
5 51700503 Otros gastos no clasificados 0 5,657,597 4,138,597 1,519,000
5 5195 Diversos 0 335,057 0 335,057
5 519530 Útiles papelería y fotocopias 0 335,057 0 335,057
5 51953001 Útiles papelería y fotocopias 0 335,057 0 335,057
5 52 Gatos de venta 0 5,182,217 0 5,182,217
5 5215 Impuestos Gravámenes y Tasas 0 5,182,217 0 5,182,217
5 521515 Cuotas Parafiscales 0 5,182,217 0 5,182,217
5 52151505 Contribución Asohofrucol 0 5,182,217 0 5,182,217
5 53 Gastos no operacionales 0 100,519,032 2 100,519,030
5 5305 Gastos de financiación 0 43,432,115 2 43,432,113
5 530505 Intereses y costos de financiación 0 17,986,466 0 17,986,466
5 53050501 Por impuestos 0 948,466 0 948,466
5 53050503 Por deudas financieras 0 17,038,000 0 17,038,000

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 BALANCE DE PRUEBA 2022

5 530515 Comisiones 0 704,949 0 704,949

5 53051501 Comisiones 0 704,949 0 704,949
5 530520 Intereses 0 24,740,700 0 24,740,700
5 53052001 Intereses corrientes 0 24,740,700 0 24,740,700
5 530535 Descuentos comerciales condicio 0 0 2 -2
5 53053501 Descuentos comerciales condicio 0 0 2 -2
5 5315 Gastos extraordinarios 0 689,888 0 689,888
5 531510 Multas y sanciones 0 382,000 0 382,000
5 53151001 En procesos tributarios 0 382,000 0 382,000
5 531515 Costos y gastos de ejercicios anter 0 307,888 0 307,888
5 53151580 Otros gastos no clasificados 0 307,888 0 307,888
5 5370 Gastos no deducibles 0 56,397,029 0 56,397,029
5 537005 Generales y otros rubros 0 56,397,029 0 56,397,029
5 53700502 Generales finca 0 40,000 0 40,000
5 53700503 Otros gastos no clasificados 0 56,357,029 0 56,357,029
5 54 Impuestos a las ganancias 0 14,597,000 0 14,597,000
5 5405 Impuesto de renta y complementar 0 14,597,000 0 14,597,000
5 540505 Vigencia fiscal corriente 0 14,597,000 0 14,597,000
5 54050505 Gasto Impuesto de renta 0 14,597,000 0 14,597,000
6 61 Operacionales 0 744,640,143 30,604,367 714,035,776
6 6135 Comercio al por mayor y al por m 0 744,640,143 30,604,367 714,035,776
6 613505 Comercio al por mayor y al por m 0 744,640,143 30,604,367 714,035,776
6 61350501 Comercio al por mayor y al por m 0 744,640,143 30,604,367 714,035,776
7 71 Materiales e insumos directos 0 191,498,192 191,498,192 0
7 7105 Materias primas agrícolas 0 190,118,293 8,406,800 181,711,493
7 710501 Para cultivo de aguacate 0 190,118,293 8,406,800 181,711,493
7 71050101 Abonos y fertilizantes 0 171,188,663 8,406,800 162,781,863
7 71050102 Productos para el control de plag 0 1,457,130 0 1,457,130
7 71050104 Materia prima cultivos 0 17,472,500 0 17,472,500
7 7115 Impuestos gravámenes y tasas 0 1,379,900 156,560 1,223,340
7 711501 Cuotas Parafiscales 0 1,379,900 156,560 1,223,340
7 71150101 Iva asumido en compras 0 1,379,900 156,560 1,223,340
7 7180 Cierre MD 0 0 182,934,832 -182,934,832
7 718005 Material e insumos directos 0 0 182,934,832 -182,934,832
7 71800505 Costo materiales e insumos direct 0 0 182,934,832 -182,934,832
7 72 Mano de obra directa 0 191,784,398 191,784,398 0
7 7205 Gastos de personal 0 191,489,233 9,710,098 181,779,135
7 720501 Remuneraciones 0 127,858,075 188,156 127,669,919
7 72050101 Sueldos 0 112,208,333 97,301 112,111,032
7 72050102 Bonificaciones ocacionales 0 3,153,260 0 3,153,260
7 72050103 Horas extras 0 798,812 0 798,812
7 72050120 Auxilio de transporte 0 11,697,670 0 11,697,670
7 72050131 Recobro incapacidades (CR) 0 0 90,855 -90,855
7 720502 Prestaciones sociales y vacaciones 0 27,309,252 469,434 26,839,818
7 72050230 Cesantias 0 10,476,090 0 10,476,090
7 72050233 Intereses sobre cesantías 0 1,257,129 295,073 962,056

Page 5
 BALANCE DE PRUEBA 2022

7 72050236 Prima de servicio 0 10,855,246 0 10,855,246

7 72050239 Vacaciones 0 4,720,787 174,361 4,546,426
7 720504 Aportes seguridad social y parafis 0 30,419,800 9,052,508 21,367,292
7 72050405 Administradora de riesgos arl 0 1,263,300 0 1,263,300
7 72050410 Entidades promotoras de salud E 0 4,850,000 0 4,850,000
7 72050411 Descuento aportes en salud emple 0 0 4,536,254 -4,536,254
7 72050415 Fondos de pensión AFP 0 19,460,100 0 19,460,100
7 72050416 Descuentos aportes en pensión em 0 0 4,516,254 -4,516,254
7 72050420 Aportes parafiscales 0 4,846,400 0 4,846,400
7 720505 Seguridad y salud en el trabajo 0 5,480,845 0 5,480,845
7 72050501 Calzado y vestido de labor 0 4,023,845 0 4,023,845
7 72050505 Exámenes medicina laboral 0 1,457,000 0 1,457,000
7 720530 Cesantías 0 259,971 0 259,971
7 72053001 Cesantías 0 259,971 0 259,971
7 720548 Bonificaciones 0 161,290 0 161,290
7 72054801 Bonificaciones 0 161,290 0 161,290
7 7215 Impuestos gravámenes y tasas 0 295,165 0 295,165
7 721501 Cuotas Parafiscales 0 295,165 0 295,165
7 72150101 Iva asumido en compras 0 295,165 0 295,165
7 7280 Cierre MOD 0 0 182,074,300 -182,074,300
7 728005 Mano de obra directa 0 0 182,074,300 -182,074,300
7 72800505 Costo mano de obra directa 0 0 182,074,300 -182,074,300
7 73 Costos indirectos 0 181,133,097 181,133,097 0
7 7305 Costos indirectos 0 160,000 0 160,000
7 730505 Costos indirectos 0 160,000 0 160,000
7 73050501 Costos indirectos 0 160,000 0 160,000
7 7310 Honorarios 0 14,819,883 0 14,819,883
7 731035 Asesorías Técnicas 0 9,354,867 0 9,354,867
7 73103502 Asesoría técnica 0 9,354,867 0 9,354,867
7 731040 Capacitaciones y certificaciones 0 5,465,016 0 5,465,016
7 73104002 Certificaciones 0 5,465,016 0 5,465,016
7 7315 Impuestos, gravámenes y tasas 0 5,218,772 0 5,218,772
7 731505 Impuestos nacionales 0 102,373 0 102,373
7 73150505 Iva al asumido en compras 0 102,373 0 102,373
7 731515 Cuotas parafiscales 0 5,116,400 0 5,116,400
7 73151501 Iva asumido en compras 0 5,116,400 0 5,116,400
7 7335 Servicios 0 33,190,250 0 33,190,250
7 733510 Servicios publicos esenciales 0 717,850 0 717,850
7 73351003 Energía eléctrica 0 717,850 0 717,850
7 733520 Servicios de transporte y revision 0 10,012,850 0 10,012,850
7 73352001 Transporte fletes y acarreos 0 10,012,850 0 10,012,850
7 733525 Servicios de guadañado y instalac 0 22,459,550 0 22,459,550
7 73352501 Guadañado 0 22,459,550 0 22,459,550
7 7340 Gastos legales 0 283,700 0 283,700
7 734090 Otros derechos y pagos legales 0 283,700 0 283,700
7 73409001 Consultas y certificados 0 283,700 0 283,700

Page 6
 BALANCE DE PRUEBA 2022

7 7343 Otros gastos de funcionamiento 0 90,902,653 1,716,731 89,185,922

7 734305 Bienes y servicios 0 90,902,287 1,716,731 89,185,556
7 73430502 papelería y suministro de oficina 0 216,675 0 216,675
7 73430508 Combustible 0 11,928,880 0 11,928,880
7 73430514 Materiales indirectos 0 51,554,910 1,716,731 49,838,179
7 73430516 Servicios indirectos 0 27,201,821 0 27,201,821
7 734395 Ajustes contables 0 366 0 366
7 73439501 Ajuste al peso 0 366 0 366
7 7345 Mantenimiento y reparaciones 0 14,811,929 0 14,811,929
7 734525 Enseres, equipo de computo y com 0 14,811,929 0 14,811,929
7 73452501 Mantenimiento y reparaciones 0 14,811,929 0 14,811,929
7 7360 Depreciaciones 0 21,745,910 0 21,745,910
7 736005 Depreciaciones maquinaria 0 21,745,910 0 21,745,910
7 73600501 Depreciaciones 0 21,745,910 0 21,745,910
7 7380 Cierre CI 0 0 179,416,366 -179,416,366
7 738005 Indirectos 0 0 179,416,366 -179,416,366
7 73800505 Costos Indirectos 0 0 179,416,366 -179,416,366

Page 7
 BALANCE DE PRUEBA 2022

ABSOLUTO
66,022,422
0
0
0
66,022,422
66,022,422
66,022,422
250,026,234
194,207,198
194,207,198
194,207,198
0
0
0
0
21,945,751
21,945,751
21,945,751
33,873,285
32,855,285
7,887,474
3,309,511
2,659,795
18,998,504
1,018,000
1,018,000
0
0
0
12,925,196
12,925,196
248,115,642
248,115,642
-235,190,446
-235,190,446
0
0
0
922,158,724
0
0
12,823,193
-12,823,193

Page 8
 BALANCE DE PRUEBA 2022

757,317,000
757,317,000
757,317,000
164,841,724
164,841,724
173,500,559
16,773,193
-25,432,028
120,000,000
0
0
0
120,000,000
120,000,000
120,000,000
0
2,374,553
2,374,553
2,374,553
2,374,553
293,437,870
74,492,352
74,492,352
74,492,352
218,945,519
218,945,519
218,945,519
16,239,170
14,597,000
14,597,000
14,597,000
1,642,170
240,186
2,716,783
218,688
409,364
-3,104,648
1,386,862
589,443
34,313
10,242,398
4,906,622
57,750
-14,443,664
15,122
5,007,540

Page 9
 BALANCE DE PRUEBA 2022

-4,992,418
15,518,093
0
0
0
2,994,400
2,994,400
2,519,600
474,800
12,523,693
12,523,693
8,269,614
797,630
3,456,449
0
0
0
0
0
244,129,537
244,129,537
244,129,537
244,129,537
606,990,000
606,990,000
606,990,000
900,000,000
-293,010,000
13,589,034
13,589,034
13,589,034
13,589,034
827,377,937
827,377,937
827,377,937
827,377,937
0
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
55,189,596
15,549,067
15,549,067
15,549,067
5,258,558

Page 10
 BALANCE DE PRUEBA 2022

5,258,558
3,654,336
1,441,487
162,735
556,700
556,700
556,700
960,910
400,000
400,000
374,910
374,910
186,000
186,000
3,236,700
1,596,700
1,596,700
1,640,000
1,640,000
1,585,747
42,840
42,840
1,540,110
1,540,110
2,796
2,796
195,000
195,000
195,000
27,511,856
27,511,856
21,602,196
4,390,661
1,519,000
335,057
335,057
335,057
5,182,217
5,182,217
5,182,217
5,182,217
100,519,030
43,432,113
17,986,466
948,466
17,038,000

Page 11
 BALANCE DE PRUEBA 2022

704,949
704,949
24,740,700
24,740,700
-2
-2
689,888
382,000
382,000
307,888
307,888
56,397,029
56,397,029
40,000
56,357,029
14,597,000
14,597,000
14,597,000
14,597,000
714,035,776
714,035,776
714,035,776
714,035,776
0
181,711,493
181,711,493
162,781,863
1,457,130
17,472,500
1,223,340
1,223,340
1,223,340
-182,934,832
-182,934,832
-182,934,832
0
181,779,135
127,669,919
112,111,032
3,153,260
798,812
11,697,670
-90,855
26,839,818
10,476,090
962,056

Page 12
 BALANCE DE PRUEBA 2022

10,855,246
4,546,426
21,367,292
1,263,300
4,850,000
-4,536,254
19,460,100
-4,516,254
4,846,400
5,480,845
4,023,845
1,457,000
259,971
259,971
161,290
161,290
295,165
295,165
295,165
-182,074,300
-182,074,300
-182,074,300
0
160,000
160,000
160,000
14,819,883
9,354,867
9,354,867
5,465,016
5,465,016
5,218,772
102,373
102,373
5,116,400
5,116,400
33,190,250
717,850
717,850
10,012,850
10,012,850
22,459,550
22,459,550
283,700
283,700
283,700

Page 13
 BALANCE DE PRUEBA 2022

89,185,922
89,185,556
216,675
11,928,880
49,838,179
27,201,821
366
366
14,811,929
14,811,929
14,811,929
21,745,910
21,745,910
21,745,910
-179,416,366
-179,416,366
-179,416,366

Page 14
 BALANCE DE PRUEBA A: 31-12-2022
nivel CODCUENTNOMCTA SALDANT DEBMOV CREDMOV
1 11 Disponible 32,403,534
1 1105 Caja 0
1 110505 Depósitos en efectivo 0
1 1120 Cuentas de ahorro 32,403,534
1 112005 Bancos 32,403,534
1 13 Deudores 118,015,874 90,000,000
1 1305 Clientes 0
1 130505 Por ventas e ingresos nacio 0
1 1355 Anticipo de impuestos y co 28,015,874
1 135515 Retención en la fuente 26,997,874
1 135520 Sobrante en liquidación pr 1,018,000
1 1380 Deudores varios 90,000,000 90,000,000
1 138095 Cuentas por cobrar no oper 90,000,000 90,000,000
1 15 Propiedad planta y equipo 889,141,308 613,604
1 1501 Activos en transito 0
1 150101 Adquiridos 0
1 1505 Activos biológicos plantas 727,326,237 613,604
1 150505 Cultivos de aguacate en de 727,326,237 613,604
1 1520 Maquinaria 161,815,071
1 152002 Equipo de carga 161,815,071
2 21 Obligaciones financieras -284,000,000 284,000,000
2 2110 De largo plazo -284,000,000 284,000,000
2 211010 Otros prestamos -284,000,000 284,000,000
2 23 Cuentas por pagar -128,383,001 126,990,000
2 2305 Proveedores de bienes y se -128,383,000 126,990,000
2 230505 Costos y gastos de funcio -128,383,000 126,990,000
2 2310 Deudas con accionistas o s -1 194,000,000
2 231010 Otras deudas con socios -1 194,000,000
2 24 Impuesto y tributos por pa -4,799,658 194,000,000
2 2465 Retención en la fuente -4,799,658
2 246525 Retención en la fuente - se -287,800
2 246540 Retención en la fuente co -3,563,376
2 246580 Autoretencion de renta -948,482
2 25 Obligaciones laborales -8,175,420
2 2501 Remuneraciones 0
2 250101 Legales 0
2 2503 Retenciones y aportes sob -2,231,400
2 250302 Aportes entidades segurida -2,231,400
2 2505 Prestaciones sociales y va -5,944,020
2 250502 Provisionadas -5,944,020
2 28 Otros pasivos 0
2 2805 Anticipos y depósitos reci 0
2 280505 Anticipos de clientes 0
3 31 Capital social -600,000,000 126,990,000
3 3105 Capital por acciones -600,000,000 126,990,000
3 310505 Sociedad por acciones simp -600,000,000 126,990,000
4 41 Operacionales -449,358,848
4 4105 Actividades agropecuarias -449,358,848
4 410505 Venta de productos agrícol -449,358,848
4 42 No operacionales -79,999
4 4295 Diversos -79,999
4 429505 Aprovechamientos -79,999
5 51 Gastos de administración 11,803,108
5 5105 Gastos de personal 421,260
5 510505 Seguridad y Salud en el tra 421,260
5 5110 Honorarios 6,261,236
5 511030 Asesoría financiera, legal 6,261,236
5 5115 Impuestos gravámenes y ta 2,581,335
5 511505 Impuestos nacionales 2,581,335
5 5140 Gastos legales 41,100
5 514010 Registro mercantil 41,100
5 5143 Otros gastos de funcionam 1,783,353
5 514310 Gastos bancarios 1,779,897
5 514395 Ajustes contables 3,456
5 5155 Gastos de viaje 390,822
5 515501 Porción terrestre y aerea 240,922
5 515502 Tiquetes y pasajes 149,900
5 5165 Amortizaciones 324,002
5 516535 Software 324,002
5 52 Gatos de venta 4,262,405
5 5215 Impuestos Gravámenes y T 4,262,405
5 521515 Cuotas Parafiscales 4,262,405
5 53 Gastos no operacionales 1,127,950
5 5315 Gastos extraordinarios 1,127,950
5 531510 Multas y sanciones 382,000
5 531515 Costos y gastos de ejercici 745,950
5 54 Impuestos a las ganancias 6,986,667
5 5405 Impuesto de renta y compl 6,986,667
5 540505 Vigencia fiscal corriente 6,986,667
6 62 Costos de periodo 411,669,684
6 6205 Actividades agropecuarias 411,669,684
6 620505 Costo de ventas 411,669,684
7 71 Materiales e insumos direc 0
7 7105 Materias primas agrícolas 350,035,525
7 710501 Para cultivo de aguacate 350,035,525
7 7115 Impuestos gravámenes y ta 246,084
7 711501 Cuotas Parafiscales 246,084
7 7180 Cierre MD -350,281,609
7 718005 Material e insumos directo -350,281,609
7 72 Mano de obra directa -613,604 613,604
7 7205 Gastos de personal 100,934,979
7 720501 Remuneraciones 73,885,885
7 720502 Prestaciones sociales y va 14,780,005
7 720504 Aportes seguridad social y 10,408,892
7 720505 Seguridad y salud en el tra 1,853,101
7 720548 Bonificaciones 7,096
7 7280 Cierre MOD -101,548,583 613,604
7 728005 Mano de obra directa -101,548,583 613,604
7 73 Costos indirectos 0
7 7305 Costos indirectos 211,099
7 730505 Costos indirectos 211,099
7 7310 Honorarios 13,468,791
7 731030 Asesoría financiera, legal 6,000,000
7 731035 Asesorías Técnicas 2,700,000
7 731040 Capacitaciones y certifica 4,768,791
7 7315 Impuestos, gravámenes y t 57,034
7 731505 Impuestos nacionales 57,034
7 7335 Servicios 42,023,389
7 733520 Servicios de transporte y r 22,243,504
7 733525 Servicios de guadañado y i 18,894,485
7 733530 Servicios de peritos 885,400
7 7343 Otros gastos de funcionam 64,641,344
7 734305 Bienes y servicios 64,642,540
7 734395 Ajustes contables -1,196
7 7355 Gastos de viaje 299,800
7 735502 Tiquetes y pasajes 299,800
7 7360 Depreciaciones 4,486,055
7 736005 Depreciaciones maquinari 4,486,055
7 7380 Cierre CI -125,187,513
7 738005 Indirectos -125,187,513
SALDSIG ABSOLUTO
32,403,534 32,403,534
0 0
0 0
32,403,534 32,403,534
32,403,534 32,403,534
28,015,874 28,015,874
0 0
0 0
28,015,874 28,015,874
26,997,874 26,997,874
1,018,000 1,018,000
0 0
0 0
888,527,704 888,527,704
0 0
0 0
726,712,633 726,712,633
726,712,633 726,712,633
161,815,071 161,815,071
161,815,071 161,815,071
0 0
0 0
0 0
-1,393,001 1,393,001
-1,393,000 1,393,000
-1,393,000 1,393,000
-194,000,001 194,000,001
-194,000,001 194,000,001
-198,799,658 198,799,658
-4,799,658 4,799,658
-287,800 287,800
-3,563,376 3,563,376
-948,482 948,482
-8,175,420 8,175,420
0 0
0 0
-2,231,400 2,231,400
-2,231,400 2,231,400
-5,944,020 5,944,020
-5,944,020 5,944,020
 0 0
0 0
0 0
-726,990,000 726,990,000
-726,990,000 726,990,000
-726,990,000 726,990,000
-449,358,848 449,358,848
-449,358,848 449,358,848
-449,358,848 449,358,848
-79,999 79,999
-79,999 79,999
-79,999 79,999
11,803,108 11,803,108
421,260 421,260
421,260 421,260
6,261,236 6,261,236
6,261,236 6,261,236
2,581,335 2,581,335
2,581,335 2,581,335
41,100 41,100
41,100 41,100
1,783,353 1,783,353
1,779,897 1,779,897
3,456 3,456
390,822 390,822
240,922 240,922
149,900 149,900
324,002 324,002
324,002 324,002
4,262,405 4,262,405
4,262,405 4,262,405
4,262,405 4,262,405
1,127,950 1,127,950
1,127,950 1,127,950
382,000 382,000
745,950 745,950
6,986,667 6,986,667
6,986,667 6,986,667
6,986,667 6,986,667
411,669,684 411,669,684
411,669,684 411,669,684
411,669,684 411,669,684
0 0
 350,035,525 350,035,525
350,035,525 350,035,525
246,084 246,084
246,084 246,084
-350,281,609 -350,281,609
-350,281,609 -350,281,609
0 0
100,934,979 100,934,979
73,885,885 73,885,885
14,780,005 14,780,005
10,408,892 10,408,892
1,853,101 1,853,101
7,096 7,096
-100,934,979 -100,934,979
-100,934,979 -100,934,979
0 0
211,099 211,099
211,099 211,099
13,468,791 13,468,791
6,000,000 6,000,000
2,700,000 2,700,000
4,768,791 4,768,791
57,034 57,034
57,034 57,034
42,023,389 42,023,389
22,243,504 22,243,504
18,894,485 18,894,485
885,400 885,400
64,641,344 64,641,344
64,642,540 64,642,540
-1,196 -1,196
299,800 299,800
299,800 299,800
4,486,055 4,486,055
4,486,055 4,486,055
-125,187,513 -125,187,513
-125,187,513 -125,187,513
 ESPERANZA HASS
Nit 900370583
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (BALANCE GENERAL)
a 31 de diciembre de los años 2022 y 2021
CIFRAS EN PESOS CORRIENTES COLOMBIANOS

2022 2021
ACTIVO

CAJA $ 0.00 $ 0.00

BANCOS $ 66,022,421.98 $ 32,403,534.15
DERECHOS FIDUCIARIOS $ 0.00 $ 0.00
SUBTOTAL EFECTIVO Y SUS EQUVIALENTES $ 66,022,421.98 $ 32,403,534.15

CUENTAS POR COBRAR NOTA 4

CLIENTES $ 194,207,198.00 $ 0.00
A VINCULADOS ECONÓMICOS $ 0.00 $ 0.00
ANTICIPOS Y AVANCES $ 21,945,751.00 $ 0.00
ANT.DE IMP.Y CONT.Y SALD.A FV $ 33,873,284.71 $ 28,015,874.00
SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR $ 250,026,233.71 $ 28,015,874.00

INVENTARIOS
MATERIALES E INSUMOS $ 12,925,196.00 $ 0.00
PRODUCTOS BIOLÓGICOS $ 0.00 $ 0.00
SUBTOTAL INVENTARIOS $ 12,925,196.00 $ 0.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 328,973,851.69 $ 60,419,408.15

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NOTA 5

ACTIVOS EN TRÁNSITO $ 0.00 $ 0.00
ACTIVOS BIOLÓGICOS $ 757,316,999.71 $ 726,712,632.71
MAQUINARIA Y VEHÍCULOS $ 164,841,724.32 $ 161,815,071.00
SUBTOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 922,158,724.03 $ 888,527,703.71

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 922,158,724.03 $ 888,527,703.71

GRAN TOTAL DE ACTIVOS $ 1,251,132,575.72 $ 948,947,111.86

2022 2021
PASIVO
PASIVO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR NOTA 6

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 76,866,904.25 $ 1,393,000.00
ANTICIPOS RECIBIDOS $ 244,129,537.00 $ 0.00
Total CUENTAS POR PAGAR $ 320,996,441.25 $ 1,393,000.00

IMPUESTOS POR PAGAR NOTA 7

IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR $ 14,597,000.00 $ 0.00
IMP.SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 0.00 $ 0.00
RETENCIÓN EN LA FUENTE POR PAGAR $ 1,642,169.97 $ 4,799,657.51
Total IMPUESTOS POR PAGAR $ 16,239,169.97 $ 4,799,657.51

OBLIGACIONES LABORALES NOTA 8

SALARIOS Y REMUNERACIONES $ 0.00 $ 0.00
RETENC.Y APORTES DE NOMINA $ 2,994,400.00 $ 2,231,400.00
PRESTACIONES SOCIALES Y VACACIONES $ 12,523,693.00 $ 5,944,020.00
Total OBLIGACIONES LABORALES $ 15,518,093.00 $ 8,175,420.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 352,753,704.22 $ 14,368,077.51

PASIVO NO CORRIENTE NOTA 9

DEUDAS CON VINCULADOS $ 338,945,518.75 $ 194,000,000.65

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 338,945,518.75 $ 194,000,000.65

GRAN TOTAL DE PASIVOS $ 691,699,222.97 $ 208,368,078.16

2022 2021
PATRIMONIO NOTAS
NOTA 10
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 606,990,000.00 $ 726,990,000.00
UTILIDADES O EXC. ACUMULADOS $ 13,589,033.70 $ 0.00
RESULTADOS IMPLEMENTACIÓN NIIF $ 0.00 $ 0.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO -$ 61,145,680.47 $ 13,589,033.70
TOTAL PATRIMONIO $ 559,433,353.23 $ 740,579,033.70

GRAN TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO $ 1,251,132,576.20 $ 948,947,111.86

$ 0.48 $ 0.00
 Analisis Vertical El análisis vertical pretende expresar la participación de cada una de las cue
2022 2021 como un porcentaje. El estudio de esta herramienta de análisis permite: Ten
estado financiero estudiado. Mostrar la relevancia de las cuentas dentro del

0% 0%
5% 3%
0% 0% 6%
5% 3% 5%
5%

4%
16% 0% 3%
0% 0% 3%
2% 0%
3% 3% 2%

20% 3%
1%
0% 0%
0% 0% 0%
2022 2021
1% 0%
0% 0% CAJA BANCOS
1% 0% DERECHOS FIDUCIARIOS

26% 6%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
61% 77%
13% 17%
74% 94%
0% 0%
74% 94%
0% 0%
100% 100%
 6% 0%
20% 0%
26% 0%

1% 0%
0% 0%
0% 1%
1% 1%

0% 0%
0% 0%
1% 1%
1% 1%

28% 2%

27% 20%

27% 20%

55% 22%

49% 77%
1% 0%
0% 0%
-5% 1%
45% 78%
0% 0%
100% 100%
articipación de cada una de las cuentas de los estados financieros
rramienta de análisis permite: Tener una visión de la estructura del
levancia de las cuentas dentro del estado financiero.

3%

2021

BANCOS
 2022
ACTIVO

EFECTIVO Y SUS EQUIVALENTES NOTA 3

CAJA $ -
BANCOS $ 66,022,422
DERECHOS FIDUCIARIOS $ -
SUBTOTAL EFECTIVO Y SUS EQUVIALENTES $ 66,022,422

CUENTAS POR COBRAR NOTA 4

CLIENTES $ 194,207,198
A VINCULADOS ECONÓMICOS $ -
ANTICIPOS Y AVANCES $ 21,945,751
ANT.DE IMP.Y CONT.Y SALD.A FV $ 33,873,285
SUBTOTAL CUENTAS POR COBRAR $ 250,026,234

INVENTARIOS
MATERIALES E INSUMOS $ 12,925,196
PRODUCTOS BIOLÓGICOS $ -
SUBTOTAL INVENTARIOS $ 12,925,196

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 328,973,852

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO NOTA 5

ACTIVOS EN TRÁNSITO $ -
ACTIVOS BIOLÓGICOS $ 757,317,000
MAQUINARIA Y VEHÍCULOS $ 164,841,724
SUBTOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 922,158,724

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 922,158,724

GRAN TOTAL DE ACTIVOS $ 1,251,132,576

2022
PASIVO

PASIVO CORRIENTE

CUENTAS POR PAGAR NOTA 6

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 76,866,904
ANTICIPOS RECIBIDOS $ 244,129,537
Total CUENTAS POR PAGAR $ 320,996,441

IMPUESTOS POR PAGAR NOTA 7

IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR $ 14,597,000
IMP.SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ -
RETENCIÓN EN LA FUENTE POR PAGAR $ 1,642,170
Total IMPUESTOS POR PAGAR $ 16,239,170

OBLIGACIONES LABORALES NOTA 8

SALARIOS Y REMUNERACIONES $ -
RETENC.Y APORTES DE NOMINA $ 2,994,400
PRESTACIONES SOCIALES Y VACACIONES $ 12,523,693
Total OBLIGACIONES LABORALES $ 15,518,093

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 352,753,704

PASIVO NO CORRIENTE NOTA 9

DEUDAS CON VINCULADOS $ 338,945,519

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 338,945,519

GRAN TOTAL DE PASIVOS $ 691,699,223

2022
PATRIMONIO NOTAS
NOTA 10
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 606,990,000
UTILIDADES O EXC. ACUMULADOS $ 13,589,034
RESULTADOS IMPLEMENTACIÓN NIIF $ -
RESULTADOS DEL EJERCICIO -$ 61,145,680
TOTAL PATRIMONIO $ 559,433,353

GRAN TOTAL DE PASIVO + PATRIMONIO $ 1,251,132,576

 ANALISIS HORIZONTAL
2021
2022 - 2021
VARI ABSOLUTA VARI RELATIV

$ - $ - 0%
$ 32,403,534 $ 33,618,888 104%
$ - $ - 0%
$ 32,403,534 $ 33,618,888 104%

$ - $ 194,207,198 0%
$ - $ - 0%
$ - $ 21,945,751 0%
$ 28,015,874 $ 5,857,411 21%
$ 28,015,874 $ 222,010,360 792%

$ - $ 12,925,196 0%
$ - $ - 0%
$ - $ 12,925,196 0%

$ 60,419,408 $ 268,554,444 444%

$ - $ - 0%
$ 726,712,633 $ 30,604,367 4%
$ 161,815,071 $ 3,026,653 2%
$ 888,527,704 $ 33,631,020 4%

$ 888,527,704 $ 33,631,020 4%

$ 948,947,112 $ 302,185,464 32%

ANALISIS HORIZONTAL
2021
2022 - 2021
VARI ABSOLUTA VARI RELATIV

$ 1,393,000 $ 75,473,904 5418%

$ - $ 244,129,537 0%
$ 1,393,000 $ 319,603,441 22944%

$ - $ 14,597,000 0%
$ - $ - 0%
$ 4,799,658 -$ 3,157,488 -66%
$ 4,799,658 $ 11,439,512 238%

$ - $ - 0%
$ 2,231,400 $ 763,000 34%
$ 5,944,020 $ 6,579,673 111%
$ 8,175,420 $ 7,342,673 90%

$ 14,368,078 $ 338,385,627 2355%

$ 194,000,001 $ 144,945,518 75%

$ 194,000,001 $ 144,945,518 75%

$ 208,368,078 $ 483,331,145 232%

ANALISIS HORIZONTAL
2021
2022 - 2021
VARI ABSOLUTA VARI RELATIV
$ 726,990,000 -$ 120,000,000 -17%
$ - $ 13,589,034 0%
$ - $ - 0%
$ 13,589,034 -$ 74,734,714 -550%
$ 740,579,034 -$ 181,145,680 -24%

$ 948,947,112 $ 302,185,464 32%

 ESPERANZA HASS
Nit 900370583
ESTADOS DE RESULTADO INTEGRAL
a 31 de diciembre de los años 2022 y 2021
Cifras expresadas en pesos corrientes colombianos

Nota 2022 2021

CONCEPTO

INGRESOS OPERACIONALES
ingresos ordinarios 12 $ 827,377,937 $ 449,358,848
otros ingresos 12 $ 1,000,000 $ 79,999
Ingresos operacionales netos $ 828,377,937 $ 449,438,847

COSTO DE VENTAS $ 714,035,776 $ 411,669,684

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 114,342,161 $ 37,769,163

GASTOS OPERACIONALES
De Administracion 13 $ 55,189,596 $ 11,803,108
De Venta 14 $ 5,182,217 $ 4,262,405
Total gastos operacionales $ 60,371,812 $ 16,065,513
UTILIDAD OPERACIONAL $ 53,970,349 $ 21,703,650

EGRESOS NO OPERACIONALES
Menos Gastos Financieros $ 43,432,113 $ -
Menos Otros Gastos no Operacionales 15 $ 57,086,917 $ 1,127,950
Total egresos no operacionales $ 100,519,030 $ 1,127,950

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 46,548,680 $ 20,575,700

Impuesto a las ganancias $ 14,597,000 $ 6,986,667

TOTAL RESULTADO INTEGRAL -$ 61,145,680 $ 13,589,034

DANIELA COSSIO ESCOBAR JORGE MARIO MUÑOZ HERNÁNDEZ

Representante Legal Contador
TP 78546-T
 ESPERANZA HASS
Nit 900370583
ESTADOS DE RESULTADO INTEGRAL
a 31 de diciembre de los años 2022 y 2021
Cifras expresadas en pesos corrientes colombianos

Nota 2022 2021 ANÁL. VERTICAL

CONCEPTO 2022 2021

INGRESOS OPERACIONALES
ingresos ordinarios 12 $ 827,377,937 $ 449,358,848 99.9% 100.0%
Ventas -2022-2021
otros ingresos 12 $ 1,000,000 $ 79,999 0.1% 0.0%
Ingresos operacionales netos $ 828,377,937 $ 449,438,847 100.0% 100.0% $ 900,000,000 $ 827,377,937
$ 800,000,000
COSTO DE VENTAS $ 714,035,776 $ 411,669,684 86.2% 91.6% $ 700,000,000
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 114,342,161 $ 37,769,163 13.8% 8.4% $ 600,000,000
$ 827,377,937
$ 500,000,000 $ 449,358,848
$ 400,000,000 NOTA 12. INGRESOS OPERACIONALES Ingresos ordinarios: Corresponde a los ingresos
$ 300,000,000
GASTOS OPERACIONALES recibidos y/o causados por la entidad como resultado de las actividades propias de su objeto
$ 200,000,000
De Administracion 13 $ 55,189,596 $ 11,803,108 6.7% 2.6% $ 100,000,000 social como venta de aguacates y otros aprovechamientos (en menor cuantía).
De Venta $ 5,182,217 $ 4,262,405 0.6% 0.9% $-
Total gastos operacionales $ 60,371,812 $ 16,065,513 7.3% 3.6% NOTA 13. GASTOS OPERACIONALES Registra el valor de los gastos administrativos y de
UTILIDAD OPERACIONAL $ 53,970,349 $ 21,703,650 6.5% 4.8%
venta, necesarios para soportar la operación de la entidad y poder desarrollar tanto la

EGRESOS NO OPERACIONALES actividad comercial y su normal funcionamiento

Menos Gastos Financieros $ 43,432,113 $ - 5.2% 0.0%
Menos Otros Gastos no Operacionales 15 $ 57,086,917 $ 1,127,950 6.9% 0.3%
Total egresos no operacionales $ 100,519,030 $ 1,127,950 12.1% 0.3% NOTA 15. GASTOS NO OPERACIONALES representan otros gastos no identificables

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 46,548,680 $ 20,575,700 -5.6% 4.6% plenamente con actividades administrativas, de venta o financiera

Impuesto a las ganancias $ 14,597,000 $ 6,986,667 1.8% 1.6%

TOTAL RESULTADO INTEGRAL -$ 61,145,680 $ 13,589,034 -7.4% 3.0%

DANIELA COSSIO ESCOBAR JORGE MARIO MUÑOZ HERNÁNDEZ

Representante Legal Contador
TP 78546-T
 ESPERANZA HASS
Nit 900370583
ESTADOS DE RESULTADO INTEGRAL
a 31 de diciembre de los años 2022 y 2021
Cifras expresadas en pesos corrientes colombianos

Nota 2022 2021 VARIACIÓN (A. Horizontal)

CONCEPTO nominal P/tual

INGRESOS OPERACIONALES
ingresos ordinarios 12 $ 827,377,937 $ 449,358,848 $ 378,019,089 84.1% $ 378,019,089 84.1%
otros ingresos 12 $ 1,000,000 $ 79,999 $ 920,001 1150.0% $ 920,001 1150.0%
Ingresos operacionales netos $ 828,377,937 $ 449,438,847 $ 378,939,090 84.3% $ 378,939,090 84.3%

COSTO DE VENTAS $ 714,035,776 $ 411,669,684 $ 302,366,092 73.4% $ 302,366,092 73.4%

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 114,342,161 $ 37,769,163 $ 76,572,998 202.7% $ 76,572,998 202.7%

GASTOS OPERACIONALES
De Administracion 13 $ 55,189,596 $ 11,803,108 $ 43,386,488 367.6% $ 43,386,488 367.6%
De Venta 14 $ 5,182,217 $ 4,262,405 $ 919,812 21.6% $ 919,812 21.6%
Total gastos operacionales $ 60,371,812 $ 16,065,513 $ 44,306,300 275.8% $ 44,306,300 275.8%
UTILIDAD OPERACIONAL $ 53,970,349 $ 21,703,650 $ 32,266,699 148.7% $ 32,266,699 148.7%

EGRESOS NO OPERACIONALES
Menos Gastos Financieros $ 43,432,113 $ - $ 43,432,113 0.0% $ 43,432,113
Menos Otros Gastos no Operacionales 15 $ 57,086,917 $ 1,127,950 $ 55,958,967 4961.1% $ 55,958,967 4961.1%
Total egresos no operacionales $ 100,519,030 $ 1,127,950 -$ 99,391,080 -8811.7% $ 99,391,080 8811.7%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 46,548,680 $ 20,575,700 -$ 67,124,381 -326.2% -$ 67,124,381 -326.2%

Impuesto a las ganancias $ - $ 6,995,738 $ 7,610,333 108.9% -$ 6,995,738 -100.0%

TOTAL RESULTADO INTEGRAL -$ 46,548,680 $ 13,579,962 -$ 59,514,048 -438.0% -$ 32,968,718 -242.8%

DANIELA COSSIO ESCOBAR JORGE MARIO MUÑOZ HERNÁNDEZ

Representante Legal Contador
TP 78546-T