ACTA DE JUNTA OBLIGATORIA ANUAL DE ACCIONISTAS

En la ciudad de Arequipa, a los veintidós días del mes de marzo de dos mil veintitrés, siendo las
once horas, se reunieron en el domicilio de la empresa CONSULTORES CONTABLES MISTI S.A.C.
(la “Sociedad”) ubicada en calle Los Molles 103, urbanización La Negrita, distrito, provincia y
departamento de Arequipa, los siguientes accionistas:

1. ASISTENTES

• AAA, titular de 2,950 (Dos mil novecientos cincuenta) acciones, las cuales representan
el 50% del capital suscrito y pagado de la Sociedad, y

• BBB, titular de 2,950 (Dos mil novecientos cincuenta) acciones, las cuales representan
el 50% del capital suscrito y pagado de la Sociedad.

TOTAL: 5,900 acciones

2. PRESIDENTE Y SECRETARIO

En virtud del acuerdo unánime de los señores accionistas, actuó como Presidente de la sesión
el señor AAA y como Secretario el señor BBB, dando inicio formalmente a la Junta.

3. QUÓRUM Y APERTURA

Encontrándose presentes todos los accionistas y representadas todas las acciones emitidas por
la Sociedad, al amparo de lo que establece el artículo 120° de la Ley General de Sociedades, se
constituye la presente junta universal de accionistas sin necesidad de convocatoria previa, con
el objeto de tratar los siguientes puntos:

4. AGENDA

a) Informar sobre la gestión social y los resultados económicos correspondientes al

Ejercicio Económico 2022.
b) Aprobar los estados financieros correspondientes al Ejercicio Económico de 2022.

5. DESARROLLO DE LA AGENDA

a) Informar sobre la gestión social y los resultados económicos correspondientes al

Ejercicio Económico 2022.

El presidente de la sesión, informó sobre la memoria correspondiente al Ejercicio 2022 en la

cual se desarrollan las políticas y el plan operativo elaborados al inicio del ejercicio, aplicando
las medidas correspondientes y desarrollando los proyectos y productos acordados para dicho
periodo, con la finalidad de continuar con el proceso de expansión y crecimiento de la
Sociedad. Asimismo, el presidente, en su calidad de Gerente General de la Sociedad y en
cumplimiento de las normas vigentes, ha dispuesto y coordinado la elaboración de los estados
financieros correspondientes al Ejercicio Económico 2022, los cuales se han puesto a

1
disposición de los presentes con la debida anticipación para su revisión, análisis y eventual
aprobación.

b) Aprobación de los estados financieros correspondientes al ejercicio Económico 2022.

A continuación, el presidente procedió a presentar diversos gráficos que mostraban la

evolución de las ventas y una breve descripción de los negocios realizados en el año 2022, así
como la tendencia en los márgenes y costos de la empresa, cerrando la exposición con la
presentación del Balance General y del Estado de Ganancias y Pérdidas, señalando que en el
documento repartido se podía apreciar las notas realizadas a dichos estados financieros.

Luego de sustentar los resultados económicos del mencionado ejercicio y de absolver las
dudas e interrogantes de los socios, la Junta General, previo debate, aprobó por UNANIMIDAD
los resultados contenidos en los estados financieros correspondientes al ejercicio económico
2022, los cuales se transcriben a continuación:
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de Diciembre del 2022
(Expresado en Soles)
A C T I V O PASIVO Y PATRIMONIO
Caja y Bancos 19,654.27 PASIVO
Inversiones a Valor Razonab y Disp Venta Sobregiros bancarios
Cuentas Cobrar Comerciales - Terceros Tributos y aport sist pens y salud por P 1,214.92
Cuentas Cobrar Comerciales - Relacionado Remuneraciones y Participac. por Pagar
Cuentas Cobrar Person, Accionistas Geren Cuentas Pagar Comerciales - Terceros
Cuentas Cobrar Diversas - Terceros Cuentas Pagar Comerciales - Relacionados
Cuentas Cobrar Diversas - Relacionados Cuentas Pagar Accionist Direct y Gerente
Servicios y Otros Contratados Anticipad Cuentas por Pagar Diversas - Terceros
Estimación Cuentas Cobranza Dudosa Cuentas Pagar Diversas - Relacionados
Mercaderias Obligaciones Financieras
Productos Terminados Provisiones
Sub Productos, Desechos y Desperdicios Pasivo Diferido
Productos en Proceso TOTAL PASIVO 1,214.92
Materias Primas
Materiales Aux. Suministros y Repuestos
Envases y Embalajes PATRIMONIO
Existencias Por Recibir Capital 5,900.00
Desvalorización de Existencias Acciones de Inversión
Activos No Corriente Mantenid para Venta Capital adicional positivo
Otros Activos Corrientes Capital adicional negativo
Inversiones Mobiliarias Resultados No Realizados
Inversiones Inmobiliarias (1) Excedente de Revaluación
Activos Adq. Arrendamient Financiero (2) Reservas
Inmuebles, Maquinarias y Equipos 5,400.00 Resultados Acumulados Positivo 6,950.12
Depreciación de 1 y 2 e IME Acumulado Resultados Acumulados Negativo
Intangibles Utilidad del Ejercicio 8515.55
Activos Biológicos Pérdida del Ejercicio
Deprec Activo Biol Amort y Agot Acumulad -2,473.68 TOTAL PATRIMONIO 21,365.67
Desvalorización de Activo Inmovilizado
Activo Diferido
Otros Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVO NETO 22,580.59 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 22,580.59

2
 Ventas Netas o Ingresos por Servicios 24,820.00
( - ) Dsctos Rebajas y Bonif. Concedidas
Ventas Netas 24,820.00
( - ) Costo de Ventas -12,407.14
Resultado Bruto 12,412.86

( - ) Gastos de Ventas
( - ) Gastos de Administración -3,897.31
Resultado de Operación 8,515.55
Gastos Financieros
Ingresos Financieros Gravados
Otros Ingresos Gravados
Otros Ingresos No Gravados
Enajenación de Valores y Bienes del A.F
Costo Enajenación de Valores y B. A. F.
Gastos Diversos
REI del Ejercicio positivo
REI del Ejercicio negativo
Resultados antes de Participaciones 8,515.55
( - ) Distribución Legal de la Renta

Resultado antes del impuesto 8,515.55

( - ) Impuesto a la Renta 851.56

RESULTADO DEL EJERCICIO 7,664.00

En este estado y sin haber más asuntos que tratar, siendo las trece horas del mismo día, se dio
por terminada la sesión previa redacción, lectura, aprobación y suscripción de la presente acta
por el Presidente, el Secretario y todos los accionistas asistentes, en señal de conformidad de
los acuerdos tomados en forma unánime.

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AAA BBB
Presidente Secretario
CERTIFICACIÓN

Yo, AAA, identificado con Documento Nacional de Identidad número XXXX, en mi calidad de
suscriptor de la presente acta de junta obligatoria anual de accionistas de CONSULTORES
CONTABLES MISTI S.A.C.(la “Sociedad”), en cumplimiento de lo dispuesto en la Primera
Disposición Complementaria del D.S. 006-2013-JUS, y de acuerdo a los lineamientos
aprobados por la Directiva Nº 01-2013-JUS/CN, CERTIFICO que las personas que aparecen

3
mencionadas en la presente acta de junta obligatoria anual de accionistas, efectivamente son
los únicos accionistas de la Sociedad y que las firmas que constan en esta acta les
corresponden y procedo a legalizar mi firma en señal de conformidad con lo declarado.

Arequipa, 22 de marzo de 2023.

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AAA

DNI N° XXXXXXXXX