PORTAFOLIO DE

PRODUCTOS Y SERVICIOS
FINANCIEROS
Semana 1
Presentación del docente

Presentación del estudiante

Bienvenida a la Unidad Didáctica

Presentación del sílabo, evidencias evaluativas y

lineamientos de evaluación
BIENVENIDA DOCENTE

Nombre completo

Profesión

Experiencia laboral
PRESENTACIÓN DE LOS DOCENTES

Indicación
• Forma grupos de 4 personas al azar
para que cada uno responda las
siguientes preguntas en el Jamboard
• Una vez respondida las preguntas
comparte con tus compañeros la
siguiente información.

A. ¿Cuál es tu nombre completo?

B. ¿Por qué elegiste la carrera?
C. ¿Qué esperas aprender en esta UD?
 Antes y después de la clase
❖ Revisar las diapositivas de la sesión y/o
videos que correspondan en la sesión
❖ Verificar si quedó alguna actividad
pendiente.
❖ Resolver el cuestionario en caso
corresponda
Durante la clase
❖ Conéctate puntual.
❖ Participa activamente levantando la
mano virtual o utilizando el chat.
❖ Mantén el micro apagado mientras no
participes.
❖ Respeta las intervenciones de otros
compañeros.
❖ Participa de las dinámicas y actividades
propuestas por el docente.
 Siempre ten en cuenta

q Revisar la Ortografía de tus presentaciones.

q Redacción. Verificar las normas APA para el citado.
q Páginas que pueden ayudar:
q https://dle.rae.es/
q https://normas-apa.org/citas/
q Limpieza y orden en la presentación de las
actividades
q Participar activamente en todas las actividades.
UNIDAD DIDÁCTICA

Horas: Sesiones: 16
80 horas académicas
Modalidad:
Presencial o
Carrera: virtual
Administración De
Modalidad:
Negocios Bancarios
Juegos,
Y Financieros
presentaciones,
Número de créditos: cuestionarios,
3 etc.
SÍLABO

Sumilla

La Unidad Didáctica de Portafolio de Productos y Servicios Financieros

corresponde a la carrera de Administración de Negocios Bancarios y
Financieros, tiene carácter teórico-práctico. A través de ella se busca
que el estudiante conozca los productos y servicios financieros
diseñados para clientes empresariales, sea capaz de gestionar la
cartera, identificando las necesidades financieras, asignando el
producto más adecuado; realizando colocaciones financieras de
manera eficaz proponiendo estrategias para la optimización de la
cartera, con la finalidad de contribuir al crecimiento sostenido y
mejorar la rentabilidad de la institución financiera de acuerdo a las
políticas establecidas.
 SÍLABO

Elemento de Competencias de la U.D

ECT: 1. Asesorar a los clientes sobre la cartera de productos activos o

pasivos con los que cuenta la institución, de acuerdo a las
necesidades y características de los clientes, la política de la empresa
y las normas de transparencia de la información.
ETC: 2. Comercializar y gestionar el portafolio de servicios de
acuerdo a la política de la empresa, normativa nacional e
internacional vigente.
EC: Gestionar el portafolio de productos y servicios especializados de
acuerdo a los objetivos planteados por la institución financiera para
optimizar la cartera de clientes.
 PROCESO DE DISEÑO DE LA UD

Se convierten en Se diseña la evidencia

Definimos los saberes indicadores de logro, el evaluativa, el cómo se
o temas a trabajar cual nos describe que va comprobar que has
aprendizaje alcanzará logrado el aprendizaje

Información 4 indicadores
4 evidencias
en el sílabo de logro

Materiales de clase

Cuestionarios (06)
INDICADORES DE LOGRO

Clasifica a los clientes considerando los segmentos de la banca

IL1 y necesidades de financiamiento para ofrecer un producto o
servicio especializado.

Clasifica los productos y/o servicios especializados para asesorar

IL2 a los clientes identificando la mejor alternativa de
financiamiento, inversión o servicios.

Propone estrategias asegurando la gestión eficientemente de

IL3 la cartera de clientes para obtener mayor rentabilidad en la
institución financiera.
 METODOLOGÍA: APRENDIZAJE BASADO EN PROYECTOS

¿En qué consiste esta metodología?

Es una metodología de aprendizaje que busca promover el desarrollo

de las habilidades del s.XXI, preparando a los y las estudiantes para el
éxito académico, personal y profesional, ayudándolos a enfrentar los
desafíos de sus vidas y del mundo que heredarán (Buck Institute of
Education, 2019).

Se emplearán fundamentalmente estrategias didácticas como trabajos en equipo,

simulaciones, casos, role play, etc. Para ello, se trabajarán diversos proyectos y
exposiciones de trabajos del producto o servicio desarrollado.
EVIDENCIAS EVALUATIVAS

EE NOMBRE AA INDICADOR PESO SEMANA

Para tener un éxito
asegurado, es
importante
conocer cómo
serás evaluado/a Exposición y entrega
E1 de informe con la AA1 IL1 e IL3 15% 4
solución del caso 1.

Exposición y entrega
E2 de informe con la AA2 IL1 e IL3 20% 8
solución del caso 2.
 EVIDENCIAS EVALUATIVAS

EE NOMBRE AA INDICADOR PESO SEMANA

Exposición y entrega de informe con la

AA3 IL2 y IL3 30% 12
solución del caso 3. (PF3)
E3
De la 1 a
Participación activa** (PA) 1, 2 y 3 IL1, IL2 y IL3
la 16

Exposición y entrega de informe con la

AA4 IL2 y IL3 16
solución del caso 4. (PF4)
E4 35%

AA: 2, 5, 7, 9,
Cuestionarios IL1, IL2 y IL3
1,2,3,4 11 y 14
 Ruta General del Curso

AA1 AA2 AA3 AA4

Clasificación de Servicios financieros Estrategias de
Productos empresariales, segmentación,
empresas según pasivos y activos
su segmentación, productos para el fidelización,
empresariales comercio exterior y recuperación,
tributación y productos de incremento y
volúmenes de inversión rentabilidad de
venta y
endeudamiento la cartera
 Ruta de la Actividad de Aprendizaje 1

1. Clasificación de 2. Volúmenes de 3. Necesidades 4. Evidencia

empresas y colocaciones de evaluativa
tipos de (Semana 2) financiamiento (Semana 4)
régimen de las
más comunes
empresas
(Semana 3)
(Semana 1)
INDICADOR DE LOGRO
IL1.Clasifica a los clientes considerando los segmentos de
la banca y necesidades de financiamiento para ofrecer un
producto o servicio especializado.
 1 CONECTEMOS

Caso de inicio: Mario Salazar y su nueva tienda de artículos tecnológicos

Mario Salazar es un experto en redes y ensamblaje de computadoras. Él posee
desde hace dos años, una tienda en la que comercializa computadoras de
escritorio, laptops, y diversos accesorios informáticos, su tienda tiene una
ubicación privilegiada en un centro comercial muy conocido.
Mario inició su empresa con un pequeño capital de trabajo. A partir de la
pandemia tiene mayor demanda por el teletrabajo, él recibe muchos pedidos
para Lima y Provincias. Sin embargo, no cuenta con los productos solicitados en
cantidad ni en variedad, por lo que está empezando a perder clientes fidelizados.

A Mario le preocupa la situación porque la competencia está atendiendo a sus

clientes y observa que sus ventas bajan progresivamente, debido a la alta
demanda y pocas ventas. Mario está pensando en solicitar un crédito a una
entidad financiera, a fin de adquirir los productos que necesita, y así continuar
vendiendo sus productos a sus clientes.
1 CONECTEMOS

Caso de inicio
Mario Salazar y su nueva tienda de artículos tecnológicos
Preguntas:

✓ ¿Qué documentos le solicitarán en la

institución financiera?
✓ ¿Existen categorías, o tipos de
clientes, o todos los clientes son
iguales?
✓ ¿Existe alguna norma que los
clasifique?
1 CONECTEMOS

LOGRO DE LA SESIÓN
Al finalizar la sesión, los estudiantes identificarán los
diferentes segmentos empresariales y regímenes
tributarios, de acuerdo a la clasificación establecida por la
SBS y SUNAT, a través de ejercicios prácticos.
 Ruta de aprendizaje de la Semana 1
6. Reflexión y
2. Actividad 1 4. Actividad 2 conclusiones
finales

01 02 03 04 05 06

1. Clasificación 3. Tipos de 5.
de las empresas régimen Lineamientos
tributarios de la AA1
Clasificación de las empresas
(según el mercado objetivo)
2 CONSTRUYAMOS

Clasificación de las empresas (según el mercado

objetivo)

Según la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP ( SBS ),

para el otorgamiento de créditos a negocios y empresas, se
debe identificar el segmento al cual pertenece. Según ello
tendrán requisitos y tratamientos financieros establecidos .
Para ello, tendremos en cuenta sus niveles de venta o
ingresos económicos, y/o su endeudamiento.

Fuente: El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. (2008).

Resolución S.B.S. Nº 11356 - 2008 de 19 de noviembre de 2008. Por lo cual se aprueba el nuevo reglamento
para la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de provisiones.
https://www.sbs.gob.pe/Portals/0/jer/pfrpv_normatividad/20160719_Res-11356-2008.pdf
 2 CONSTRUYAMOS

Empresas en el Perú: ¿En qué segmento se encuentran estas

empresas? ¿Alguna te hace familiar?

Fuente: Negocios y empresas. (s.f). Empresas peruanas exitosas|10 historias de éxito para inspirarte [imágenes]. Recuperado el 16
de julio del 2022 de https://negociosyempresa.com/empresas-peruanas-exitosas/
 2 CONSTRUYAMOS

Empresas en el Perú: ¿En qué segmento se encuentran estas

empresas? ¿Alguna te hace familiar?

Fuente: Markham College. (2022). Vacantes disponibles [imagen]. https://es.markham.edu.pe/admisiones/vacantes-disponibles/

 2 CONSTRUYAMOS

Micro Empresas en el Perú

Resultado Reactiva Perú 2020

Fuente: Banco Central de Reserva del Perú (2020). Resultado Reactiva Perú 2020.
https://www.bcrp.gob.pe/docs/Transparencia/Notas-Informativas/2020/nota-
informativa-2020-07-22.pdf

Pregunta:
• ¿Qué modalidad de
financiamiento podría requerir
este tipo de negocio?
2 CONSTRUYAMOS

Empresas Corporativas

Grandes Empresas

Mediana Empresa

Pequeña Empresa

Micro Empresa
2 CONSTRUYAMOS

Empresas Corporativas
Son aquellos créditos otorgados a personas
jurídicas que han registrado un nivel de ventas
anuales mayor a S/. 200 millones en los dos (2)
últimos años, de acuerdo a los estados financieros
anuales auditados más recientes del deudor.
2 CONSTRUYAMOS

Grandes Empresas
Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que
poseen al menos una de las siguientes características:
a. Ventas anuales mayores a S/. 20 millones pero no
mayores a S/. 200 millones en los dos (2) últimos años,
de acuerdo a los estados financieros más recientes del
deudor.
b. El deudor ha mantenido en el último año emisiones
vigentes de instrumentos representativos de deuda en
el mercado de capitales.
2 CONSTRUYAMOS

¿Cuáles son las

características
que describen a
la mediana
empresa?
Mediana Empresa
Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que
tienen un endeudamiento total en el sistema financiero
superior a S/. 300.000 en los últimos seis (6) meses y no
cumplen con las características para ser clasificados
como créditos corporativos o a grandes empresas.
2 CONSTRUYAMOS

¿Cómo sabes si
una empresa es
pequeña
empresa? Pequeña Empresa
Son aquellos créditos destinados a financiar actividades
de producción, comercialización o prestación de
servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas,
cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin
incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es
superior a S/. 20,000 pero no mayor a S/. 300,000 en los
últimos seis (6) meses.
2 CONSTRUYAMOS

No nos
olvidemos de la
micro empresa Micro Empresa
Son aquellos créditos destinados a financiar actividades
de producción, comercialización o prestación de
servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas,
cuyo endeudamiento total en el sistema financiero (sin
incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es no
mayor a S/. 20,000 en los últimos seis (6) meses.
 2 CONSTRUYAMOS

¿A qué segmento podrían pertenecer estas marcas, empresas o

negocios?

Fuente: Negocios y empresas. (s.f). Empresas peruanas exitosas|10 historias de éxito para inspirarte [imágenes]. Recuperado el 16
de julio del 2022 de https://negociosyempresa.com/empresas-peruanas-exitosas/
 2 CONSTRUYAMOS

Actividad 1: “Conociendo la segmentación de las empresas”

Instrucción:
• Confecciona una tabla u organizador visual creativo, donde se reflejen los datos
según los tipos de empresas, considerando los niveles de venta o endeudamiento, de
acuerdo a la resolución SBS 11356-2008.
Material:
• Word, PPT, Excel, Mindomo, etc.

Empresas Grandes Medianas Pequeñas

Microempresa
Corporativas Empresas Empresas Empresas
Tipos de Régimen Tributario
2 CONSTRUYAMOS

¿Qué son los regímenes tributarios ?

Los regímenes tributarios son las categorías bajo las

cuales una Persona Natural o Persona Jurídica que posee
o va a iniciar un negocio, debe estar registrada en la
SUNAT.
Un régimen tributario establece la forma en la que se
pagan los impuestos y los niveles de pagos de los mismos.

Fuente: SUNAT (2022). Régimen Tributario. https://emprender.sunat.gob.pe/emprendiendo/decido-

emprender/regimen-tributario
 2 CONSTRUYAMOS

¿Sabes cuántos
¿Cuáles son los diferentes regímenes tributarios?
regímenes
tributarios Existen diferentes regímenes tributarios, de acuerdo a las
tenemos?
características del negocio o empresa.

NRUS RER RMT RG

Nuevo Régimen
Régimen Especial Régimen MYPE Régimen General
Único
de Renta Tributario de Renta
Simplificado

Fuente: SUNAT (2022). Régimen Tributario. https://emprender.sunat.gob.pe/emprendiendo/decido-

emprender/regimen-tributario
 2 CONSTRUYAMOS
Características de los regímenes tributarios
Conceptos NRUS RER RMT RGR
Persona Solo para Personas Personas Personas
Natural o personas naturales y naturales y naturales y
Jurídica naturales jurídicas jurídicas jurídicas
Ingresos netos
Hasta S/. 96,000 Hasta S/.
Límite de que no superen
anuales u S/. 525,000 Sin límite
ingresos 1,700 UIT en el
8,000 mensuales anuales
año
Hasta S/. 96,000 Hasta S/.
Límite de
anuales u S/. 525,000 Sin límites Sin límites
compras
8,000 mensuales anuales
Comprobantes Boletas de venta,
Factura, boletas y todo lo demás
de pago que guía de remisión
permitido
puedan emitir y tickets
 2 CONSTRUYAMOS
Características de los regímenes tributarios

Conceptos NRUS RER RMT RGR

Con el pago de la cuota mensual
Declaración Jurada Solo declaración Declaración Mensual y
se tendrá por presentada la
Mensual/ Anual mensual Anual.
Declaración Mensual
Máximo 10 por
Trabajadores Sin límite Sin límite Sin límite
turno

Libros o registros
Sólo registro de Según tus Según tus
contables que Ninguno
compras y ventas ingresos ingresos
debe llevar

S/. 126,000 (no se

Valor máximo de S/. 70,000 (no se computan
computan predios Sin límite Sin límite
activos fijos predios ni vehículos)
ni vehículos)
 2 CONSTRUYAMOS

Actividad 2: “Categorizando los negocios según la tributación”

Instrucción:
• Elabora un cuadro creativo donde se ilustra las principales características de cada
régimen tributario y los niveles de venta.
• Coloca 2 ejemplos de cada empresa o negocios de acuerdo a su categoría,
considerando los niveles de venta que pueda tener cada uno de ellos.
Material:
• Word, PPT, Excel, Mindomo, usa imágenes.

NRUS RER RMT RG

Nuevo Régimen
Régimen Especial Régimen MYPE Régimen General
Único
de Renta Tributario de Renta
Simplificado
Avance de evidencia AA 1
2 CONSTRUYAMOS

Para mayor
información,
revisa la AA1
Evidencia:
El estudiante realizará una exposición
y entregará un informe de la
resolución del caso AA1. Clasificar las
empresas según su segmentación,
tributación y volúmenes de venta y
endeudamiento
 2 CONSTRUYAMOS

• Descripción: Elaborar una base de datos en Excel que muestre

Etapa 1
la organización de la cartera de clientes, clasificándolos según
su segmento (corporativa, microempresa, etc.) y régimen
tributario (RG, RUS, etc.).
• Modo de trabajo: grupal, un solo equipo durante todo el
desarrollo del caso.

*El tiempo destinado permitirá que cada grupo se organice y realice la actividad. De esta forma el docente podrá realizar
seguimiento de su avance y brindar recomendaciones o resolver dudas, ya que luego de este tiempo no habrá más revisiones
hasta la fecha de la evaluación de la evidencia.
 3 REFLEXIONEMOS

Caso: “Mario Salazar y su nueva tienda de artículos

tecnológicos”

• Ahora, recuerda el Preguntas:

A
caso inicial, y vuelve
a responder las ✓ ¿Qué documentos le solicitarán en la
siguientes preguntas B
institución financiera?
con la información ✓ ¿Existen categorías, o tipos de
revisada durante la clientes, o todos los clientes son
sesión de iguales?
C
aprendizaje. ✓ ¿Existe alguna norma que los
clasifique?
 3 REFLEXIONEMOS

Foro
Instrucción:
• Contesta las preguntas del foro en el aula
virtual, considerando la información revisada
en clase y el desarrollo de las actividades 1 y 2.

Preguntas:
• ¿Cuáles son los beneficios que obtiene la
Entidad Financiera al formalizar los servicios a
sus clientes? Menciona 3 ejemplos.
• ¿Por qué son importantes los servicios
financieros para negocios y empresas?
• ¿Cuál es la relación entre la necesidad
empresarial y su relación con un servicio
financiero? Menciona 3 ejemplos.
3 REFLEXIONEMOS

• La clasificación de empresas resulta muy útil a la hora de llevar a

cabo comparaciones en la actividad y en sus resultados. En la
evaluación de créditos te permite tomar decisiones acertadas.
• Clasificar empresas implica segmentarlos en grupos acorde a su
perfil, ofreciéndoles un servicio más directo y adecuado a su
actividad económica, logrando así satisfacer sus necesidades de
financiamiento.
• La clasificación de los regímenes tributarios, brinda información
relevante de acuerdo con el tipo de empresa, sus niveles de
ingresos y/o endeudamiento.
• Según el régimen al que pertenezca el cliente empresa, se le
solicitará determinada documentación a fin de poder brindarle el
mejor servicio financiero, de acuerdo a su perfil.
 4 REFERENCIAS

● Banco Central de Reserva del Perú (2020). Resultado Reactiva Perú 2020.
https://www.bcrp.gob.pe/docs/Transparencia/Notas-Informativas/2020/nota-informativa-2020-07-22.pdf

● El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. (2008). Resolución S.B.S. Nº
11356 - 2008 de 19 de noviembre de 2008. Por lo cual se aprueba el nuevo reglamento para la evaluación y clasificación
del deudor y la exigencia de provisiones. https://www.sbs.gob.pe/Portals/0/jer/pfrpv_normatividad/20160719_Res-
11356-2008.pdf

● Negocios y empresas. (s.f). Empresas peruanas exitosas|10 historias de éxito para inspirarte [imágenes]. Recuperado el
16 de julio del 2022 de https://negociosyempresa.com/empresas-peruanas-exitosas/

● Real Academia Española. (2022). Diccionario de la lengua española. https://dle.rae.es/

● Sánchez, C. (24 de enero de 2020). Citas APA. Normas APA. https://normas-apa.org/citas/

● SUNAT (2022). Régimen Tributario. https://emprender.sunat.gob.pe/emprendiendo/decido-emprender/regimen-

tributario
¡Gracias!