AUDITORES MORALES S.A. DE DE C.V.

CUESTIONARIO DE INVENTARIO
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

No. PREGUNTAs SI NO N/A OBSERVACIONES

1 ¿Existe control sobre el maximo y minimo de existencia? *

Las compras se hacen debidamente

2 Las compras estan debidamente autorizadas *
autorizadas por gerencia.

3 ¿Los retiros del inventarios son autorizados por *

funcionarios compententes?

¿Los ajustes por perdida de inventarios se hacen por

No se lleva ajuste contable, solo se maneja
4 funcionarios que no esten involucrados en la *
costo.
responsabilidad y manejo de los mismo?

¿Aprueba funcionario responsables la ventas de la La venta de los productos es autorizados

5 *
existencias obsoleta no utilizada o deterioradas? por el gerente.

6 ¿Cada vez hacen realizan inventarios? *

7 ¿Se lleva un control en las notas de entras como salidas? *

8 ¿Se lleva los registros constantes por personas que no *

tenga a su cargo los alamacenes?

¿La contabilidad realmente registra el sistema de costo de

9 *
forma integal y si no tiene fallas o defectos importantes?

¿Se conserva para nuestras inspeccion las hoja originales

10 de los recuentro fisico praticados por el empleados de la *
compañía?

NOMBRE DE QUIEN SE LE APLICO: ESTEBAN PORTILLO CORTE.

PUESTO: CONTADOR.
DIA FECHA Y HORA QUE SE APLICO: 09 DE MAYO DEL 2023.