FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2021 RUC . 10737264332

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: RAMIREZ

ASIENTO O CODIGO UNICO DE LA REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUE

FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL

NUMERO CORRELATIVO
CODIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)

SUSTENTATORIO
OERACION

NUMERO DEL
DOCUMENTO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO

01 01/01/21 Apertura 3 101

102
1041
1212
20111
33111
33211
33411
33611
1911
39521
39525
39527
40111
40172
4031
4111
4212
424
461
501
5911
02 01/01 Compra de mercaderías 6011
40111
4212
03 01/01 Transferencias de costo (al almacen) 20111
6111
04 01/01 Canje de Factura por letras 4212
423
05 02/01 Pago de factura 4212
1041
06 03/01 Recepcion del recibo por honorarios 6323
40172
424
07 03/01 Transferencia de gastos 943
953
791
08 03/01 Pago del recibo por honorarios 424
1041
09 04/01 Venta de mercaderías 1212
40111
70121
10 04/01 cobro de la factura 1041
1212
11 04/01 Compra de mercaderías 6011
40111
4212
12 04/01 Por transferencia al almacen 20111
6111
13 05/01 Impuesto predial 6431
40615
14 05/01 Transferencia de gasto 944
954
791
15 09/01 Por venta de mercaderías 1212
40111
70121
16 09/01 Por cobro con cheque 1041
1212
17 12/01 Factura por concepto de transportes 60911
40111
4212
18 12/01 Transferencia del gasto 20111
6111
19 12/01 Por pago de la factura en efectivo 4212
101
20 14/01 Cobro de factura del año anterior por venta de merc. manufac. 1041
1212
21 18/01 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 6311
40111
4212
22 18/01 Transferencia del gasto 943
953
791
23 18/01 Cancelación en efectivo 4212
101
24 23/01 Emision de nota de credito por descuento especial 7411
40111
1212
25 24/01 Pago de remuneraciones del año anterior 4111
1041
26 25/01 Por venta de mercaderias local a terceros 1212
40111
70121
27 25/01 Por canje de la factura por letras 123
1212
28 26/01 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 6311
28 26/01 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 40111
28 26/01 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 4212
29 26/01 Transferencia de gasto 943
29 26/01 Transferencia de gasto 953
29 26/01 Transferencia de gasto 791
30 26/01 Por pago de factura 4212
30 26/01 Por pago de factura 101
31 27/01 Por compra de mercaderias manufacturadas 6011
31 27/01 Por compra de mercaderias manufacturadas 40111
31 27/01 Por compra de mercaderias manufacturadas 4212
32 27/01 Transferencia de costo 20111
32 27/01 Transferencia de costo 6111
33 27/01 Por recepcion de recibo de electricidad 6361
33 27/01 Por recepcion de recibo de electricidad 40111
33 27/01 Por recepcion de recibo de electricidad 4212
34 27/01 Transferecia del gasto 943
34 27/01 Transferecia del gasto 953
34 27/01 Transferecia del gasto 791
35 27/01 Pago del recibo 4212
35 27/01 Pago del recibo 101
36 28/01 Venta de mercaderías al credito 1212
36 28/01 Venta de mercaderías al credito 40111
36 28/01 Venta de mercaderías al credito 70121
37 31/01 Planilla de remuneraciones 6211
37 31/01 Planilla de remuneraciones 622
37 31/01 Planilla de remuneraciones 6271
37 31/01 Planilla de remuneraciones 4031
37 31/01 Planilla de remuneraciones 4032
37 31/01 Planilla de remuneraciones 417
37 31/01 Planilla de remuneraciones 4111
38 31/01 Por transferencia del gasto 942
38 31/01 Por transferencia del gasto 952
38 31/01 Por transferencia del gasto 791

39 31/01 Costo de ventas 69121

20111
40 Determinación del saldo de la cta. 61 6111
69121
41 31/01 Depreciación 68411
68413
68415
39521
39525
39527
42 31/01 Transferencia del gasto 948
958
791
43 31/01 Provisión de las CTS 6291
4151
44 Transferencia del gasto 942
952
791
DIARIO"

CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO

DENOMINACION DEBE HABER

Caja 23,864.00
Fondos fijos 450.00
Cuentas Corrientes Operativas 82,495.32
Emitidas en Cartera 34,864.00
Costo 45,179.00
Costo 35,275.00
Costo 26,676.00
Costo 34,114.00
Costo 6,785.90 289,703.22 273,342.62
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 4,875.00 16,360.60
Edificaciones 4,598.60 273,342.62 ACTIVO
Unidades de transporte 5,767.00 59,862.68 PASIVO
Equipos diversos 1,120.00 211,146.94
IGV-Cuenta Propia 3,522.70
Renta de cuarta categoría 4,656.00
Essalud 2,973.00
Sueldos y salarios por pagar 8,959.00
Emitidas 29,113.98
Honorarios por pagar 1,344.00
Instrumentos financieros primarios 9,294.00
Acciones 211,146.94
Utilidades no distribuídas 2,333.00 289,703.22 289,703.22
Mercaderías 31,239.83
IGV-Cuenta Propia 5,623.17
Emitidas 36,863.00
Costo 31,239.83
Mercaderías 31,239.83
Emitidas 36,863.00
Letras por pagar 36,863.00
Emitidas 8,459.00
Cuentas Corrientes Operativas 8,459.00
Auditoría y contable 6,500.00
Renta de cuarta categoría 520.00
Honorarios por pagar 5,980.00
Gastos de servicios prestados por terceros 2,275.00
Gastos de servicios prestados por terceros 4,225.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 6,500.00
Honorarios por pagar 5,980.00
Cuentas Corrientes Operativas 5,980.00
Emitidas en Cartera 32,137.00
IGV-Cuenta Propia 4,902.25
Terceros 27,234.75
Cuentas Corrientes Operativas 32,137.00
Emitidas en Cartera 32,137.00
Mercaderías 21,150.00
IGV-Cuenta Propia 3,807.00
Emitidas 24,957.00
Costo 21,150.00
Mercaderías 21,150.00
Impuesto predial 4,000.00
Impuesto predial 4,000.00
Gastos por tributos 1,400.00
Gastos por tributos 2,600.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,000.00
Emitidas en Cartera 21,863.00
IGV-Cuenta Propia 3,335.03
Tereceros (venta local) 18,527.97
Cuentas Corrientes Operativas 21,863.00
Emitidas en Cartera 21,863.00
Transporte 381.36
IGV-Cuenta Propia 68.64
Emitidas 450.00
Costo 381.36
Mercaderías 381.36
Emitidas 450.00
Caja 450.00
Cuentas Corrientes Operativas 8,485.00
En cobranza 8,485.00
Transporte 550.85
IGV-Cuenta Propia 99.15
Emitidas 650.00
Gastos de servicios prestados por terceros 192.80
Gastos de servicios prestados por terceros 358.05
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 550.85
Emitidas 650.00
Caja 650.00
Terceros (descuentos concedidos) 423.73
IGV-Cuenta propia 76.27
Emitidas en cartera 500.00
Sueldos y salarios por pagar 8,959.00
Cuentas Corrientes Operativas 8,959.00
Emitidas en Cartera 23,804.00
IGV-Cuenta Propia 3,631.12
Terceros 20,172.88
Letras por cobrar 23,804.00
Emitidas en Cartera 23,804.00
Transporte 101.69
IGV-Cuenta Propia 18.31
Emitidas 120.00
Gastos de servicios prestados por terceros 35.59
Gastos de servicios prestados por terceros 66.10
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 101.69
Emitidas 120.00
Caja 120.00
Mercaderias 10,985.59
IGV-Cuenta propia 1,977.41
Emitidas 12,963.00
Costo 10,985.59
Mercaderias 10,985.59
Energía eléctrica 677.97
IGV-cuenta propia 122.03
Emitidas 800.00
Gastos de servicios prestados por terceros 237.29
Gastos de servicios prestados por terceros 440.68
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 677.97
Emitidas 800.00
Caja 800.00
Emitidas en Cartera 1,922.00
IGV-Cuenta Propia 293.19
Terceros 1,628.81
Sueldos y salarios 50,320.00
Otras remuneraciones (asignación familiar) 500.00
Régimen de prestaciones de salud 4,573.80
Essalud 4,573.80
ONP 3,828.50
Administradoras de fondo de pensiones (AFP) 2,746.05
Sueldos y salario por pagar 44,245.46
Gastos de personal y directores 19,387.83
Gasto de personal y directores 36,005.97
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 55,393.80 55,393.80
SUBTOTAL 792,177.11 792,177.11
Terceros 26,891.12
Costo 26,891.12
Mercaderías 26,891.12
Terceros 26,891.12
Edificaciones 111.15
Unidades de transporte 568.57
Equipos diversos 141.37
Edificaciones 111.15
Unidades de transporte 568.57
Equipos diversos 141.37
Valuación y deterioro de activos y provisiones 287.38
Valuación y deterioro de activos y provisiones 533.71
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 821.09
Compensación por tiempo de servicios (CTS) 3,050.00
Compensación por tiempo de servicios (CTS) 3,050.00
Gastos de personal y directores 1,067.50
Gastos de personal y directores 1,982.50
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 3,050.00
TOTAL 853,701.53 853,701.53
 1,982.50
851719.035176554
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2021 RUC. 1073726432
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL RAMIREZ
REFERENCIA DE LA
ASIENTO O CODIGO
CORRELATIVO DEL

OPERACIÓN
CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
UNICO DE LA
OERACION
NUMERO

CORRELATI
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SUSTENTATORIO
REGISTRO
NUMERO
(TABLA 8)

NUMERO DEL
DOCUMENTO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

LIBRO O

VO
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

01 01/01/21Apertura 3 101 Caja 23,864.00

102 Fondos fijos 450.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 82,495.32
1212 Emitidas en Cartera 34,864.00
20111 Costo 45,179.00
33111 Costo 35,275.00
33211 Costo 26,676.00
33411 Costo 34,114.00
33611 Costo 6,785.90
1911 Fact, bolet y otros comp por cobrar 4,875.00
39521 Edificaciones 4,598.60
39525 Unidades de transporte 5,767.00
39527 Equipos diversos 1,120.00
40111 IGV-Cuenta Propia 3,522.70
40172 Renta de cuarta categoría 4,656.00
4031 Essalud 2,973.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 8,959.00
4212 Emitidas 29,113.98
424 Honorarios por pagar 1,344.00
461 Instrumentos financieros primarios 9,294.00
5011 Acciones 211,146.94
591 Utilidades no distribuídas 2,333.00
02 01/01 Compra de mercaderías 6011 Mercaderías 31,239.83
40111 IGV-Cuenta Propia 5,623.17
 4212 Emitidas 36,863.00
03 Transferencias de costo (al almacen) 20111 Costo 31,239.83
6111 Mercaderías 31,239.83
VAN 357,806.05 357,806.05
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2021 RUC. 10737264332
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL RAMIREZ
REFERENCIA DE LA
ASIENTO O CODIGO
CORRELATIVO DEL

OPERACIÓN
CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO
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OPERACIÓN
UNICO DE LA
OERACION
NUMERO

CORRELATIVO
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SUSTENTATORIO
REGISTRO
(TABLA 8)

NUMERO DEL
DOCUMENTO
NUMERO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

LIBRO O
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

VIENEN 357,806.05 357,806.05

04 Canje de Factura por letras 4212 Emitidas 36,863.00
423 Letras por pagar 36,863.00
05 02/01 Pago de factura 4212 Emitidas 8,459.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 8,459.00
06 03/01 Recepcion del recibo por honorarios 6323 Auditoría y contable 6,500.00
40172 Renta de cuarta categoría 520.00
424 Honorarios por pagar 5,980.00
07 Transferencia de gastos 943 Gastos de serv prestados por terceros 2,275.00
953 Gastos de serv prestados por terceros 4,225.00
791 Carg imput a ctas de ctos y gastos 6,500.00
08 Pago del recibo por honorarios 424 Honorarios por pagar 5,980.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 5,980.00
09 04/01 Venta de mercaderías 1212 Emitidas en Cartera 32,137.00
40111 IGV-Cuenta Propia 4,902.25
70121 Terceros 27,234.75
1041 Cuentas Corrientes Operativas 32,137.00
1212 Emitidas en Cartera 32,137.00
10 04/01 Compra de mercaderías 6011 Mercaderías 21,150.00
40111 IGV-Cuenta Propia 3,807.00
4212 Emitidas 24,957.00
11 Por transferencia al almacen 20111 Costo 21,150.00
6111 Mercaderías 21,150.00
 12 05/01 Impuesto predial 6431 Impuesto predial 4,000.00
40615 Impuesto predial 4,000.00
13 Transferencia de gasto 944 Gastos por tributos 1,400.00
954 Gastos por tributos 2,600.00
VAN 540,489.05 536,489.05

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2021 RUC. 10737264332
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL RAMIREZ
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CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO
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(TABLA 8)

NUMERO DEL
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GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

LIBRO O
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

VIENEN 540,489.05 536,489.05

791 Carg imput a ctas de ctos y gastos 4,000.00
14 09/01 Por venta de mercaderías 1212 Emitidas en Cartera 21,863.00
40111 IGV-Cuenta Propia 3,335.03
70121 Tereceros (venta local) 18,527.97
15 Por cobro con cheque 1041 Cuentas Corrientes Operativas 21,863.00
1212 Emitidas en Cartera 21,863.00
16 12/01 Factura por concepto de transportes 60911 Transporte 381.36
40111 IGV-Cuenta Propia 68.64
4212 Emitidas 450.00
17 Transferencia del gasto 20111 Costo 381.36
6111 Mercaderías 381.36
18 Por pago de la factura en efectivo 4212 Emitidas 450.00
101 Caja 450.00
19 14/01 Cobro de factura del año anterior por venta de merc. manuf1041 Cuentas Corrientes Operativas 8,485.00
1212 En cobranza 8,485.00
20 18/01 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc6311 Transporte 550.85
40111 IGV-Cuenta Propia 99.15
4212 Emitidas 650.00
21 Transferencia del gasto 943 Gastos de servicios prestados por tercero 192.80
953 Gastos de servicios prestados por tercero 358.05
791 Carg imput a ctas de ctos y gastos 550.85
 22 Cancelación en efectivo 4212 Emitidas 650.00
101 Caja 650.00
23 23/01 Emision de nota de credito por descuento especial 7411 Terceros (descuentos concedidos) 423.73
40111 IGV-Cuenta propia 76.27
1212 Emitidas en cartera 500.00
VAN 596,332.25 596,332.25

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2021 RUC. 10737264332
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL RAMIREZ
REFERENCIA DE LA
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CORRELATIVO DEL

OPERACIÓN
CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
UNICO DE LA
OERACION
NUMERO

CORRELATIVO
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SUSTENTATORIO
REGISTRO
(TABLA 8)

NUMERO DEL
DOCUMENTO
NUMERO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

LIBRO O
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

VIENEN 596,332.25 596,332.25

24 24/01 Pago de remuneraciones del año anterior 4111 Sueldos y salarios por pagar 8,959.00
1041 Cuentas Corrientes Operativas 8,959.00
25 25/01 Por venta de mercaderias local a terceros 1212 Emitidas en Cartera 23,804.00
40111 IGV-Cuenta Propia 3,631.12
70121 Terceros 20,172.88
26 Por canje de la factura por letras 123 Letras por cobrar 23,804.00
1212 Emitidas en Cartera 23,804.00
27 26/01 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 6311 Transporte 101.69
40111 IGV-Cuenta Propia 18.31
4212 Emitidas 120.00
28 Transferencia de gasto 943 Gastos de serv prestados por terceros 35.59
953 Gastos de serv prestados por terceros 66.10
791 Carg imput a ctas de ctos y gastos 101.69
29 Por pago de factura 4212 Emitidas 120.00
101 Caja 120.00
30 27/01 Por compra de mercaderias manufacturadas 6011 Mercaderias 10,985.59
40111 IGV-Cuenta propia 1,977.41
4212 Emitidas 12,963.00
31 Transferencia de costo 20111 Costo 10,985.59
 6111 Mercaderias 10,985.59
32 27/01 Por recepcion de recibo de electricidad 6361 Energía eléctrica 677.97
40111 IGV-cuenta propia 122.03
4212 Emitidas 800.00
33 Transferecia del gasto 943 Gastos de serv prestados por terceros 237.29
953 Gastos de serv prestados por terceros 440.68
791 Carg imput a ctas de costos y gastos 677.97
VAN 678,667.51 678,667.51

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2021 RUC. 10737264332
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL RAMIREZ
REFERENCIA DE LA
ASIENTO O CODIGO
CORRELATIVO DEL

OPERACIÓN
CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO
FECHA DE LA
OPERACIÓN
UNICO DE LA
OERACION

CORRELATIV
NUMERO

CODIGO DEL

SUSTENTATORIO
REGISTRO
NUMERO
(TABLA 8)

NUMERO DEL
DOCUMENTO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

LIBRO O
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

O
VIENEN 678,667.51 678,667.51
34 Pago del recibo 4212 Emitidas 800.00
1041 Cuentas corrientes operativas 800.00
35 28/01 Venta de mercaderías al credito 1212 Emitidas en Cartera 1,922.00
40111 IGV-Cuenta Propia 293.19
70121 Terceros 1,628.81
36 31/01 Planilla de remuneraciones 6211 Sueldos y salarios 50,320.00
622 Otras remuneraciones (asignación familiar) 500.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 4,573.80
4031 Essalud 4,573.80
4032 ONP 3,828.50
417 Administradoras de fondo de pensiones 2,746.05
4111 Sueldos y salario por pagar 44,245.46
37 Por transferencia del gasto 942 Gastos de personal y directores 19,387.83
952 Gasto de personal y directores 36,005.97
791 Carg imput a ctas de costos y gastos 55,393.80
SUBTOTAL 792,177.11 792,177.11
38 31/01 Costo de ventas 69121 Terceros 26,891.12
20111 Costo 26,891.12
 39 Determinación del saldo de la cta. 61 6111 Mercaderías 26,891.12
69121 Terceros 26,891.12
40 31/01 Depreciación 68411 Edificaciones 111.15
68413 Unidades de transporte 568.57
68415 Equipos diversos 141.37
39521 Edificaciones 111.15
39525 Unidades de transporte 568.57
39527 Equipos diversos 141.37
VAN 846,780.45 846,780.45

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2021 RUC. 10737264332
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL RAMIREZ
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
CUENTA ASOCIADA MOVIMIENTO
ASIENTO O CODIGO UNICO DE

FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL

NUMERO CORRELATIVO
CODIGO DEL LIBRO O
REGISTRO (TABLA 8)

NUMERO DEL DOCUMENTO

LA OERACION

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

VIENEN 846,780.45 846,780.45

41 31/01 Transferencia del gasto 948 Valuación y deterioro de activos y provisi 287.38
958 Valuación y deterioro de activos y provisi 533.71
791 Carg imput a ctas de costos y gastos 821.09
42 31/01 Provisión de las CTS 6291 Compen por tiempo de servicios (CTS) 3,050.00
4151 Compen por tiempo de servicios (CTS) 3,050.00
Transferencia del gasto 942 Gastos de personal y directores 1,067.50
952 Gastos de personal y directores 1,982.50
791 Carg imput a ctas de costos y gastos 3,050.00
TOTALES 853,701.53 853,701.53
VAN
 AJUSTES
1 Ajustes y costos de ventas de mercaderías
COSTO DE VENTAS
Existencia Inicial 45,179.00 20111
Compras 63,375.42 6011
108,554.42
Existencia final 81663.3
COSTO DE VENTAS 26,891.12
Debe Haber
Costo de ventas 69121 26,891.12

20111 26,891.12

Determinac. del saldo de la cta. 61 6111 26,891.12

69121 26,891.12

2 Provisión por depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo

FECHA DE COSTO MÉTODO DE PERIODO DE % DE
ACTIVO ADQUISICIÓN HISTÓRICO DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN

Edificaciones 1/1/2021 26,676.00 Linea recta enero-2021 5% 111.15

Unidades de
transporte 1/1/2021 34,114.00 Linea recta enero-2021 20% 568.57
Equipos
diversos 1/1/2021 6,785.90 Linea recta enero-2021 25% 141.37
Cuenta 33 apertura
68411 111.15
68413 568.57
68415 141.37
DEPRECIACIÓN
39521 111.15
39525 568.57
39527 141.37
948 287.38
TRANSFERENCIA DEL
GASTO 958 533.71
791 821.09

3 PROVISICIÓN POR COMPENSACIÓN DE TIEMPO DE SERVICIOS

REMUNERACIÓN MENSUAL FECHA DE

FECHA DE PROVISIÓN CTS - 2021
COMPUTABLE INGRESO

Enero 3,050.00

6291 3,050.00
PROVICIÓN CTS
4151 3,050.00
942 1067.5
TRANSFERENCIA DE GASTO 952 1982.5
 TRANSFERENCIA DE GASTO
791 3,050.00
AJUSTES
1 Ajustes y costos de ventas de mercaderías

COSTO DE VENTAS
Existencia Inicial
Compras

Existencia final
COSTO DE VENTAS

Costo de ventas 69121

20111

Determinac. del saldo de la cta. 61 6111

69121

2 Provisión por depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo

FECHA DE COSTO MÉTODO DE PERIODO DE % DE
ACTIVO ADQUISICIÓN HISTÓRICO DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN

DEPRECIACIÓN

TRANSFERENCIA DEL
GASTO

3 PROVISICIÓN POR COMPENSACIÓN DE TIEMPO DE SERVICIOS

REMUNERACIÓN MENSUAL FECHA DE

FECHA DE PROVISIÓN CTS - 2021
COMPUTABLE INGRESO

PROVICIÓN CTS
TRANSFERENCIA DE GASTO
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 01
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 Caja
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 23,864.00
12/1/2021 19 Por pago de la factura en efectivo 450.00
18/01/2021 23 Cancelación en efectivo 650.00
26/01/2021 30 Por pago de factura 120.00
27/01/2021 35 Por pago del recibo 800.00
TOTALES 23,864.00 2,020.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 102 Fondos fijos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 450.00

TOTALES 450.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 03
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041 Cuentas corrientes operativas
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 01 Apertura 82,495.32
2/1/2021 05 Pago de factura 8,459.00
3/1/2021 08 Pago del recibo por honorarios 5,980.00
4/1/2021 10 Cobro de la factura 32,137.00
9/1/2021 16 Por cobro con cheque 21,863.00
14/01/2021 20 Cobro de factura del año anterior por venta de merc. manuf 8,485.00
24/01/2021 26 Pago de remuneraciones del año anterior 8959.00
 TOTALES 144,980.32 23,398.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 04
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1212 Emitidas en cartera
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1 01/01/21 Apertura 34,864.00
09 4/1/2021 Venta de mercaderías 32,137.00
10 4/1/2021 Cobro de la factura 32,137.00
15 9/1/2021 Por venta de mercaderías 21,863.00
16 9/1/2021 Por cobro con cheque 21,863.00
20 14/01/2021 Cobro de factura del año anterior por venta de merc. manufac. 8,485.00
24 23/01/2021 Emision de nota de credito por descuento especial 500.00
26 25/01/2021 Por venta de mercaderias local a terceros 23,804.00
27 25/01/2021 Por canje de la factura por letras 23,804.00
36 28/01/2021 Venta de mercaderías al credito 1,922.00

TOTALES 114,590.00 86,789.00

79,726.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 05
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 123 Letras por cobrar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
25/01/2021 27 Canje de factura por letras por cobrar 23,804.00
 TOTALES 23,804.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 06
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 4,875.00

TOTALES 0.00 4,875.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 07
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 20111 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 45,179.00
1/1/2021 3 Transferencias de costo (al almacen) 31,239.83
4/1/2021 12 Por transferencia al almacen 21,150.00
12/1/2021 18 Transferencia del gasto 381.36
27/01/2021 32 Transferencia de costo 10,985.59
31/01/2021 39 Costo de ventas 26,891.12

TOTALES 108,935.78 26,891.12

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 08
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33111 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 35,275.00

TOTALES 35,275.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 09
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33211 Costo de adquisición y construcción
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 26,676.00

TOTALES 26,676.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 10
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33411 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 34,114.00

TOTALES 34,114.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 11
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33611 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 6,785.90

TOTALES 6,785.90 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 12
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39521 Edificaciones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 4,598.60
31/01/2021 41 Depreciacion 111.15
TOTALES 0.00 4,709.75

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 13
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39525 Unidades de transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 5,767.00
31/01/2021 41 Depreciacion 568.57
TOTALES 0.00 6,335.57
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 14
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39527 Equipos diversos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 1,120.00
31/01/2021 41 Depreciacion 141.37
TOTALES 0.00 1,261.37

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 15
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40111 IGV-Cuenta Propia
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
01/01/21 01 Apertura 3,522.70
1/1/2021 02 Compra de mercaderías 5,623.17
4/1/2021 09 Venta de mercaderías 4,902.25
4/1/2021 11 Compra de mercaderías 3,807.00
9/1/2021 15 Por venta de mercaderías 3,335.03
12/1/2021 17 Factura por concepto de transportes 68.64
18/01/2021 21 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 99.15
23/01/2021 24 Emision de nota de credito por descuento especial 76.27
25/01/2021 26 Por venta de mercaderias local a terceros 3,631.12
26/01/2021 28 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 18.31
27/01/2021 31 Por compra de mercaderias manufacturadas 1,977.41
27/01/2021 33 Por recepcion de recibo de electricidad 122.03
28/01/2021 36 Venta de mercaderías al credito 293.19

TOTALES 11,791.98 15,684.29

 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 16
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40172 Renta de cuarta categoría
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 4,656.00
3/1/2021 6 Recepcion del recibo por honorarios 520.00

TOTALES 5,176.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 17
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4031 Es Salud
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 2,973.00
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 2022 4,573.80

TOTALES 0.00 7,546.80

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 18
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4032 ONP
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones 3,828.50
 TOTALES 0.00 3,828.50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 19
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40615 Impuesto Predial
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 13 Impuesto predial 4,000.00

TOTALES 4,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 20
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4111 Sueldos y salarios por pagar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 8,959.00
24/01/2021 25 Pago de remuneraciones del año anterior 8,959.00
31/1/2021 37 Planilla de remuneraciones 44,245.46

TOTALES 8,959.00 53,204.46

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 21
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4151 CTS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
 31/01/2021 43 Provision de CTS 3,050.00

TOTALES 0.00 3,050.00

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 21
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 417 Administradoras de fondos de pensiones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones 2,746.05

TOTALES 0.00 2,746.05

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 22
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4212 Emitidas
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
01/01/21 01 Apertura 29,113.98
1/1/2021 02 Compra de mercaderías 36,863.00
1/1/2021 04 Canje de Factura por letras 36,863.00
2/1/2021 05 Pago de factura 8,459.00
4/1/2021 11 Compra de mercaderías 24,957.00
12/1/2021 17 Factura por concepto de transportes 450.00
12/1/2021 19 Por pago de la factura en efectivo 450.00
18/01/2021 21 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 650.00
18/01/2021 23 Cancelación en efectivo 650.00
26/01/2021 28 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 120.00
26/01/2021 30 Por pago de factura 120.00
 27/01/2021 31 Por compra de mercaderias manufacturadas 12,963.00
27/01/2021 33 Por recepcion de recibo de electricidad 800.00
27/01/2021 35 Pago del recibo 800.00

TOTALES 47,342.00 105,916.98

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 23
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 423 Letras por pagar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 4 Canje de factura por letra 36,863.00

TOTALES 0.00 36,863.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 24
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 424 Honorarios por pagar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 1,344.00
3/1/2021 6 Recepcion del recibo por honorarios 5,980.00
3/1/2021 8 Pago del recibo por honorarios 5,980.00

TOTALES 5,980.00 7,324.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 25
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 461 Instrumentos financieros primarios
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 9,294.00

TOTALES 0.00 9,294.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 26
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 501 Capital Social
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 211,146.94

TOTALES 0.00 211,146.94

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 27
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 5911 Utilidades acumuladas
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 2,333.00

TOTALES 2,333.00
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 28
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6011 Mercaderías
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 2 Compra de mercaderías 31,239.83
4/1/2021 11 Compra de mercaderías 21,150.00
27/01/2021 31 Por compra de mercaderias manufacturadas 10,985.59

TOTALES 63,375.42 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 29
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 60911 Transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
12/1/2021 17 Factura por concepto de transportes 381.36

TOTALES 381.36 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 30
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6111 Mercaderías
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 03 Transferencias de costo (al almacen) 31,239.83
4/1/2021 12 Por transferencia al almacen 21,150.00
12/1/2021 18 Transferencia del gasto 381.36
 27/01/2021 32 Transferencia de costo 10,985.59
31/01/2021 40 Determinacion de la cta 61 26,891.12

TOTALES 26,891.12 63,756.78

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 31
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6211 Sueldos y salarios
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 50,320.00

TOTALES 50,320.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 32
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 622 Otras remuneraciones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 500.00

TOTALES 500.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 33
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6271 Régimen de prestaciones de salud
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 4,573.80

TOTALES 4,573.80 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 33
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6291 CTS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 43 Provision de CTS 3,050.00

TOTALES 3,050.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 34
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6311 Transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
18/01/2021 21 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 550.85
26/01/2021 28 Recep. de fact. por concep. de traslado de merca. 101.69

TOTALES 652.54 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 35
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6323 Auditoría y contable
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
3/1/2021 6 Recepcion del recibo por honorarios 6,500.00

TOTALES 6,500.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 36
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6361 Energía eléctrica
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
27/01/2021 33 Por recepcion de recibo de electricidad 677.97

TOTALES 677.97 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 37
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6431 Impuesto predial
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 13 Impuesto predial 4,000.00

TOTALES 4,000.00 0.00

 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68411 Edificaciones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 41 Depreciación 111.15

TOTALES 111.15 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68413 Unidades de transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 41 Depreciación 568.57

TOTALES 568.57 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68415 Equipos diversos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 41 Depreciación 141.37

TOTALES 141.37 0.00

 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 69121 Terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 39 Costo de ventas 26,891.12
31/01/2021 40 Determinacion del saldo de la cta 61 26,891.12

TOTALES 26,891.12 26,891.12

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 38
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70121 Terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
4/1/2021 9 Venta de mercaderías 27,234.75
9/1/2021 15 Por venta de mercaderías 18,527.97
25/01/2021 26 Por venta de mercaderias local a terceros 20,172.88
28/01/2021 36 Venta de mercaderías al credito 1,628.81

TOTALES 0.00 67,564.41

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 40
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 7411 Terceros (Descuentos concedidos)
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
 23/01/2021 24 Emision de nota de credito por descuento especial 423.73

TOTALES 423.73 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
03/01 07 Transferencia de gastos 6,500.00
05/01 14 Transferencia de gasto 4,000.00
18/01 22 Transferencia del gasto 550.85
26/01 29 Transferencia de gasto 101.69
27/01 34 Transferecia del gasto 677.97
31/01 38 Por transferencia del gasto 55,393.80
31/01/2021 42 Transferencia del gasto 821.09
31/01/2022 44 Transferencia de gasto 3,050.00

TOTALES 0.00 71,095.40

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 942 Gastos de personal y directores
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 38 Por transferencia del gasto 19,387.83
31/01/2021 44 Transferencia del gasto 1,067.50
TOTALES 20,455.33 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 66
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 943 Gastos de servicios prestados por terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
 3/1/2021 7 Transferencia de gastos 2,275.00
18/01/2021 22 Transferencia del gasto 192.80
26/01/2021 29 Transferencia de gasto 35.59
27/01/2021 34 Transferecia del gasto 237.29
TOTALES 2,740.68 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 67
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 944 Gastos por tributos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 14 Transferencia de gasto 1,400.00

TOTALES 1,400.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 68
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 948 Valución y deterioro de activos y provisiones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 42 Transferencia del gasto 287.38

TOTALES 287.38 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 69
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 952 Gastos de personal y directores
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 38 Transferencia de gasto 36,005.97
31/01/2022 44 Transferencia de gasto 1,982.50
TOTALES 37,988.47 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 70
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 953 Gastos de servicios prestados por terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
3/1/2021 7 Transferencia de gasto 4,225.00
18/01/2021 22 Transferencia de gasto 358.05
26/01/2021 29 Transferencia de gasto 66.10
27/01/2021 34 Transferencia de gasto 440.68

TOTALES 5,089.83 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 71
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 954 Gastos por tributos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 14 Transferencia de gasto 2,600.00

TOTALES 2,600.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 72
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 958 Valuación y deterioro de activos y provisiones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 42 Transferencia del gasto 533.71

TOTALES 533.71 0.00

TOTAL 853,701.54 853,701.53

853,701.53
62,485.00
12,161.59
5980
76,803.00
IACION D acrivos
DEPRECIA
AJUSTES
AJUSTES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 01
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 Caja
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 23,864.00
12/1/2021 19 Por pago de la factura en efectivo 450.00
18/01/2021 23 Cancelación en efectivo 650.00
26/01/2021 30 Por pago de factura 120.00
27/01/2021 35 Por pago del recibo 800.00
TOTALES 23,864.00 2,020.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 02
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 102 Fondos fijos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 450.00

TOTALES 450.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 03
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041 Cuentas corrientes operativas
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 01 Apertura 82,495.32
2/1/2021 05 Pago de factura 8,459.00
3/1/2021 08 Pago del recibo por honorarios 5,980.00
 4/1/2021 10 Cobro de la factura 32,137.00
9/1/2021 16 Por cobro con cheque 21,863.00
14/01/2021 20 Cobro de factura del año anterior por venta de merc. manuf 8,485.00
24/01/2021 26 Pago de remuneraciones del año anterior 8959.00

TOTALES 144,980.32 23,398.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 04
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1212 Emitidas en cartera
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1 01/01/21 Apertura 34,864.00
09 4/1/2021 Venta de mercaderías 32,137.00
10 4/1/2021 Cobro de la factura 32,137.00
15 9/1/2021 Por venta de mercaderías 21,863.00
16 9/1/2021 Por cobro con cheque 21,863.00
20 14/01/2021 Cobro de factura del año anterior por venta de merc. manufac. 8,485.00
24 23/01/2021 Emision de nota de credito por descuento especial 500.00
26 25/01/2021 Por venta de mercaderias local a terceros 23,804.00
27 25/01/2021 Por canje de la factura por letras 23,804.00
36 28/01/2021 Venta de mercaderías al credito 1,922.00

TOTALES 114,590.00 86,789.00

79,726.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 05
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 123 Letras por cobrar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
25/01/2021 27 Canje de factura por letras por cobrar 23,804.00

TOTALES 23,804.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 06
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 4,875.00

TOTALES 0.00 4,875.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 07
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 20111 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 45,179.00
1/1/2021 3 Transferencias de costo (al almacen) 31,239.83
4/1/2021 12 Por transferencia al almacen 21,150.00
12/1/2021 18 Transferencia del gasto 381.36
 27/01/2021 32 Transferencia de costo 10,985.59
31/01/2021 39 Costo de ventas 26,891.12

TOTALES 108,935.78 26,891.12

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 08
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33111 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 35,275.00

TOTALES 35,275.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 09
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33211 Costo de adquisición y construcción
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 26,676.00

TOTALES 26,676.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 10
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33411 Costo
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 34,114.00

TOTALES 34,114.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 11
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33611 Costo
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 6,785.90

TOTALES 6,785.90 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 12
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39521 Edificaciones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 4,598.60
31/01/2021 41 Depreciacion 111.15
TOTALES 0.00 4,709.75

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 13
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39525 Unidades de transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 5,767.00
31/01/2021 41 Depreciacion 568.57
TOTALES 0.00 6,335.57

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 14
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39527 Equipos diversos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 1,120.00
31/01/2021 41 Depreciacion 141.37
TOTALES 0.00 1,261.37

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 15
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40111 IGV-Cuenta Propia
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
01/01/21 01 Apertura 3,522.70
1/1/2021 02 Compra de mercaderías 5,623.17
4/1/2021 09 Venta de mercaderías 4,902.25
4/1/2021 11 Compra de mercaderías 3,807.00
9/1/2021 15 Por venta de mercaderías 3,335.03
12/1/2021 17 Factura por concepto de transportes 68.64
18/01/2021 21 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 99.15
23/01/2021 24 Emision de nota de credito por descuento especial 76.27
25/01/2021 26 Por venta de mercaderias local a terceros 3,631.12
 26/01/2021 28 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 18.31
27/01/2021 31 Por compra de mercaderias manufacturadas 1,977.41
27/01/2021 33 Por recepcion de recibo de electricidad 122.03
28/01/2021 36 Venta de mercaderías al credito 293.19

TOTALES 11,791.98 15,684.29

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 16
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40172 Renta de cuarta categoría
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 4,656.00
3/1/2021 6 Recepcion del recibo por honorarios 520.00

TOTALES 5,176.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 17
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4031 Es Salud
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
 1/1/2021 1 Apertura 2,973.00
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 2022 4,573.80

TOTALES 0.00 7,546.80

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 18
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4032 ONP
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones 3,828.50

TOTALES 0.00 3,828.50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 19
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40615 Impuesto Predial
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 13 Impuesto predial 4,000.00

TOTALES 4,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 20
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4111 Sueldos y salarios por pagar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 8,959.00
24/01/2021 25 Pago de remuneraciones del año anterior 8,959.00
31/1/2021 37 Planilla de remuneraciones 44,245.46

TOTALES 8,959.00 53,204.46

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 21
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4151 CTS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 43 Provision de CTS 3,050.00

TOTALES 0.00 3,050.00

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 21
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 417 Administradoras de fondos de pensiones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones 2,746.05

TOTALES 0.00 2,746.05

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

 PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 22
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 4212 Emitidas
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
01/01/21 01 Apertura 29,113.98
1/1/2021 02 Compra de mercaderías 36,863.00
1/1/2021 04 Canje de Factura por letras 36,863.00
2/1/2021 05 Pago de factura 8,459.00
4/1/2021 11 Compra de mercaderías 24,957.00
12/1/2021 17 Factura por concepto de transportes 450.00
12/1/2021 19 Por pago de la factura en efectivo 450.00
18/01/2021 21 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 650.00
18/01/2021 23 Cancelación en efectivo 650.00
26/01/2021 28 Recepción de factura por concep. De traslado de merca. 120.00
26/01/2021 30 Por pago de factura 120.00
27/01/2021 31 Por compra de mercaderias manufacturadas 12,963.00
27/01/2021 33 Por recepcion de recibo de electricidad 800.00
27/01/2021 35 Pago del recibo 800.00

TOTALES 47,342.00 105,916.98

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 23
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 423 Letras por pagar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 4 Canje de factura por letra 36,863.00

TOTALES 0.00 36,863.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 24
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 424 Honorarios por pagar
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 1,344.00
3/1/2021 6 Recepcion del recibo por honorarios 5,980.00
3/1/2021 8 Pago del recibo por honorarios 5,980.00

TOTALES 5,980.00 7,324.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 25
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 461 Instrumentos financieros primarios
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 9,294.00

TOTALES 0.00 9,294.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 26
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 501 Capital Social
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 211,146.94

TOTALES 0.00 211,146.94

 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 27
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 5911 Utilidades acumuladas
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 1 Apertura 2,333.00

TOTALES 2,333.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 28
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6011 Mercaderías
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 2 Compra de mercaderías 31,239.83
4/1/2021 11 Compra de mercaderías 21,150.00
27/01/2021 31 Por compra de mercaderias manufacturadas 10,985.59

TOTALES 63,375.42 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 29
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 60911 Transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
12/1/2021 17 Factura por concepto de transportes 381.36
 TOTALES 381.36 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 30
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6111 Mercaderías
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2021 03 Transferencias de costo (al almacen) 31,239.83
4/1/2021 12 Por transferencia al almacen 21,150.00
12/1/2021 18 Transferencia del gasto 381.36
27/01/2021 32 Transferencia de costo 10,985.59
31/01/2021 40 Determinacion de la cta 61 26,891.12

TOTALES 26,891.12 63,756.78

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 31
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6211 Sueldos y salarios
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 50,320.00

TOTALES 50,320.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 32
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 622 Otras remuneraciones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 500.00

TOTALES 500.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 33
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6271 Régimen de prestaciones de salud
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 37 Planilla de remuneraciones de enero 4,573.80

TOTALES 4,573.80 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 33
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6291 CTS
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 43 Provision de CTS 3,050.00

TOTALES 3,050.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 34
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6311 Transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
 18/01/2021 21 Recepción de fact. por concep. de transp. de venta de merc. 550.85
26/01/2021 28 Recep. de fact. por concep. de traslado de merca. 101.69

TOTALES 652.54 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 35
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6323 Auditoría y contable
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
3/1/2021 6 Recepcion del recibo por honorarios 6,500.00

TOTALES 6,500.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 36
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6361 Energía eléctrica
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
27/01/2021 33 Por recepcion de recibo de electricidad 677.97

TOTALES 677.97 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 37
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 6431 Impuesto predial
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 13 Impuesto predial 4,000.00

TOTALES 4,000.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68411 Edificaciones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 41 Depreciación 111.15

TOTALES 111.15 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68413 Unidades de transporte
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 41 Depreciación 568.57

TOTALES 568.57 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68415 Equipos diversos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 41 Depreciación 141.37
 TOTALES 141.37 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 69121 Terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 39 Costo de ventas 26,891.12
31/01/2021 40 Determinacion del saldo de la cta 61 26,891.12
TOTALES 26,891.12 26,891.12

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 38
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70121 Terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
4/1/2021 9 Venta de mercaderías 27,234.75
9/1/2021 15 Por venta de mercaderías 18,527.97
25/01/2021 26 Por venta de mercaderias local a terceros 20,172.88
28/01/2021 36 Venta de mercaderías al credito 1,628.81

TOTALES 0.00 67,564.41

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 40
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 7411 Terceros (Descuentos concedidos)
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
23/01/2021 24 Emision de nota de credito por descuento especial 423.73

TOTALES 423.73 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
03/01 07 Transferencia de gastos 6,500.00
05/01 14 Transferencia de gasto 4,000.00
18/01 22 Transferencia del gasto 550.85
26/01 29 Transferencia de gasto 101.69
27/01 34 Transferecia del gasto 677.97
31/01 38 Por transferencia del gasto 55,393.80
31/01/2021 42 Transferencia del gasto 821.09
31/01/2022 44 Transferencia de gasto 3,050.00

TOTALES 0.00 71,095.40

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 942 Gastos de personal y directores
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 38 Por transferencia del gasto 19,387.83
31/01/2021 44 Transferencia del gasto 1,067.50
TOTALES 20,455.33 0.00
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 66
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 943 Gastos de servicios prestados por terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
3/1/2021 7 Transferencia de gastos 2,275.00
18/01/2021 22 Transferencia del gasto 192.80
26/01/2021 29 Transferencia de gasto 35.59
27/01/2021 34 Transferecia del gasto 237.29
TOTALES 2,740.68 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 67
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 944 Gastos por tributos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 14 Transferencia de gasto 1,400.00

TOTALES 1,400.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 68
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 948 Valución y deterioro de activos y provisiones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 42 Transferencia del gasto 287.38

TOTALES 287.38 0.00

 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 69
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 952 Gastos de personal y directores
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 38 Transferencia de gasto 36,005.97
31/01/2022 44 Transferencia de gasto 1,982.50
TOTALES 37,988.47 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 70
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 953 Gastos de servicios prestados por terceros
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
3/1/2021 7 Transferencia de gasto 4,225.00
18/01/2021 22 Transferencia de gasto 358.05
26/01/2021 29 Transferencia de gasto 66.10
27/01/2021 34 Transferencia de gasto 440.68

TOTALES 5,089.83 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 71
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 954 Gastos por tributos
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
5/1/2021 14 Transferencia de gasto 2,600.00
 TOTALES 2,600.00 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2021
RUC: ………………………………………………. FOLIO : 72
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:…………………………………………………..
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 958 Valuación y deterioro de activos y provisiones
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
DEUDOR ACREEDOR
31/01/2021 42 Transferencia del gasto 533.71

TOTALES 533.71 0.00

TOTAL 853,701.54 853,701.53

853,701.53
62,485.00
12,161.59
12,161.59

4,902.25
 5980

76,803.00
CIACION D acrivos
DEPRECIA
AJUSTES
AJUSTES
 CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE
CÓDI
GO

101
102
1041
1212
123
1911
20111
33111
33211
33411
33611
39521
39525
39527
40111
40172
4031
4032
40615
4111
4151
417
4212
423
424
461
501
5911
6011
60911
6111
6211
622
6271
6291
6311
6323
6361
6431
68411
68413
68415
69121
70121
7411
791
942
943
944
948
952
953
954
958
 CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

DENOMINACIÓN

Caja
Fondos Fijos
Cuentas corrientes operativas
Emitidas en cartera
Letras por cobrar
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
Costo
Costo
Costo de adquisicón y construcción
Costo
Costo
Edificaciones
Unidades de transporte
Equipos diversos
IGV - cuenta propia
Renta de cuarta categoria
EsSalud
ONP
Impuesto predial
Sueldos y salarios por pagar
Compensación por tiempo de servicio
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES (AFP)
Emitidas
Letras por pagar
Honorarios por pagar
Reclamaciones de terceros
Capital social
Utilidades acumuladas
Mercaderias
Transporte
Mercaderias
Sueldos y salarios
Otras remuneraciones
Régimen de prestaciones de salud
Compensación por tiempo de servicio
Transporte
Auditoría y contable
Energía eléctrica
Impuesto predial
Edificaciones
Unidades de transporte
Equipos diversos
Terceros
Terceros
Terceros
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTO DE PERSONAL Y DIRECTORES
Gast. Servicios prestadosa por terceros
GASTOS POR TRIBUTOS
Valuación y deterioro de activos y provisiones
GASTO DE PERSONAL Y DIRECTORES
Gastos serv.prestad. Por terceros
Gstos por tributos
Valuación y deterioro de activos y provisiones
SUBTOTAL

TOTALES
 FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
EJERCICIO O PERÍODO
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

DEBE HABER DEBE

23,864.00
450.00
82,495.32 62,485.00
34,864.00 79,726.00
23,804.00
4,875.00
45,179.00 63,756.78
35,275.00
26,676.00
34,114.00
6,785.90
4,598.60
5,767.00
1,120.00
3,522.70 11,791.98
4,656.00
2,973.00

8,959.00 8,959.00

29,113.98 47,342.00

1,344.00 5,980.00
9,294.00
211,146.94
2,333.00
63,375.42
381.36

50,320.00
500.00
4,573.80

652.54
6,500.00
677.97
 4,000.00

423.73

19,387.83
2,740.68
1,400.00

36,005.97
5,089.83
2,600.00

289,703.22 289,703.22 502,473.89

289,703.22 289,703.22 502,473.89

792,177.11

853,701.54

amarillo: revisar
O DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:
MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS / AJUSTES SALDOS FINALES

HABER CARGO ABONO DEUDOR

2,020.00 21,844.00
450.00
23,398.00 121,582.32
86,789.00 27,801.00
23,804.00

26,891.12 82,044.66
35,275.00
26,676.00
34,114.00
6,785.90
111.15
568.57
141.37
12,161.59
520.00
4,573.80
3,828.50
4,000.00
44,245.46
3,050.00
2,746.05
76,803.00
36,863.00
5,980.00

63,375.42
381.36
63,756.78 26,891.12
50,320.00
500.00
4,573.80
3,050.00 3,050.00
652.54
6,500.00
677.97
 4,000.00
111.15 111.15
568.57 568.57
141.37 141.37
26,891.12 26,891.12
67,564.41
423.73
67,224.31 3,871.09
1,067.50 20,455.33
2,740.68
1,400.00
287.38 287.38
1,982.50 37,988.47
5,089.83
2,600.00
533.71 533.71
502,473.89

0.00

502,473.89 61,524.43 61,524.43 586,748.18

792,177.11

853,701.53
 SALDOS FINALES DEL BALANCE SALDOS FINALES DEL ES
SALDOS FINALES
GENERAL GANACIAS Y PERDIDAS POR
PASIVO Y
ACREEDOR ACTIVO PERDIDAS
PATRIMONIO
21,844.00
450.00
121,582.32
27,801.00
23,804.00
4,875.00 -4,875.00
82,044.66
35,275.00
26,676.00
34,114.00
6,785.90
4,709.75 -4,709.75
6,335.57 -6,335.57
1,261.37 -1,261.37
3,892.31 3,892.31
5,176.00 5,176.00
7,546.80 7,546.80
3,828.50 3,828.50
4,000.00 4,000.00
44,245.46 44,245.46
3,050.00 3,050.00
2,746.05 2,746.05
58,574.98 58,574.98
36,863.00 36,863.00
1,344.00 1,344.00
9,294.00 9,294.00
211,146.94 211,146.94
2,333.00 2,333.00

36,865.66
 26,891.12
67,564.41
423.73
71,095.40
20,455.33
2,740.68
1,400.00
287.38
37,988.47
5,089.83
2,600.00
533.71

586,748.19 363,195.19 394,041.04 98,410.25

30,845.85
394,041.04 394,041.04 98,410.25
OS FINALES DEL ESTADO ESTADO GANACIAS Y PERDIDAS POR
S Y PERDIDAS POR FUNCION NATURALEZA

GANACIAS PERDIDAS GANANCIAS

63,375.42
381.36
36,865.66
50,320.00
500.00
4,573.80
3,050.00
652.54
6,500.00
677.97
 4,000.00
111.15
568.57
141.37

67,564.41 67,564.41
423.73

67,564.41 135,275.91 104,430.06

30,845.84 30,845.84
98,410.25 135,275.91 135,275.91
 FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVEN
E
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CÓD
IGO

DENOMINACIÓN DEBE HABER DEBE

101 Caja 23,864.00
1041 Cuentas corrientes operativas 82,495.32 0.00
1212 Emitidas en cartera 34,864.00 Err:509
1213 En cobranza
123 Letras por cobrar 51,559.50
1411 Prestamos 5,758.00 4,820.00
1412 Adelanto de remuneraciones 350.00
1611 Con garantia 15,187.00
182 Seguros 4,585.00
1911 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 4,875.00
1921 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 2,753.00
20111 Costo 45,179.00 106,384.78
2911 Mercaderias 4,365.00
33111 Costo 35,275.00
33211 Costo de adquisicón y construcción 26,676.00
33411 Costo 34,114.00 38,186.44
33421 Costo 355.93
33611 Costo 6,785.90
33691 Costo 296.61
3812 Biblioteca 2,881.36
39521 Edificaciones 4,598.00
39525 Unidades de transporte 5,765.00
39527 Equipos diversos 1,200.00
40111 IGV - cuenta propia 9,532.70 30,508.80
40172 Renta de cuarta categoria 4,656.00
4031 EsSalud 11,533.00
4032 ONP 9,098.00
40615 Impuesto predial 900.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 12,435.24 12,435.24
VAN 314,783.22 70,810.94 Err:509

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVEN

E
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CÓD
IGO

DENOMINACIÓN DEBE HABER DEBE

VIENEN 314,783.22 70,810.94 Err:509

415 BENEF. SOCIA. DE TRAB. POR PAGAR 8,959.00
417 ADMINIST. DE FONDOS DE PENSIONES
4212 Emitidas 29,833.98 151,226.05
423 Letras por pagar 12,363.00
424 Honorarios por pagar 4,755.00 5,980.00
4511 Instituciones financieras 12,144.00
 4641 Instrumentos financieros primarios 9,294.00
4699 Otras ctas. Por pagar 45,480.00
501 Capital social 84,132.96
5911 Utilidades acumuladas 24,160.00
6011 Mercaderias 103,688.17
60911 Transporte 2,696.61
6111 Mercaderias 4,406.78
6211 Sueldos y salarios 42,320.00
622 Otras remuneraciones 500.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 3,853.80
6311 Transporte 3,796.61
6323 Auditoría y contable 6,500.00
6364 Telefono 2,118.64
6431 Impuesto predial 3,600.00
673 Intereses por prést. y otras oblig. 5,135.60
70121 Terceros
70921 Terceros 7,911.01
7311 Terceros
7411 Terceros 2,426.27
7722 Ctas por cobrar comerciales
791 CARGAS IMPUT. A CTAS DE COST. Y GAST.
942 GASTO DE PERSONAL Y DIRECTORES 16,335.83
VAN 314,783.22 256,452.88 Err:509

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVEN

 E
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
CÓD
IGO
DENOMINACIÓN DEBE HABER DEBE

VIENEN 314,783.22 256,452.88 Err:509

943 Gastos por serv. Prest. Por terc. 4,345.35
944 GASTOS POR TRIBUTOS 1,260.00
952 GASTO DE PERSONAL Y DIRECTORES 30,337.97
953 Gastos serv.prestad. Por terceros 8,069.91
954 Gstos por tributos 2,340.00
973 Intereses por préstamos y otras oblig 5,135.60
SUBTOTAL 314,783.22 256,452.88 Err:509

Err:509 Err:509
ORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO:
MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS / AJUSTES SALDOS FINALES BALANCE GENERAL

HABER CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

2,020.00
23,398.00
86,789.00
Err:509

12,420.00

4,406.78
 19,760.94
520.00
3,853.80
3,178.50
3,600.00
37,280.95
Err:509

ORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO:
MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS / AJUSTES SALDOS FINALES BALANCE GENERAL

HABER CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

Err:509
8,959.00
2,360.55 2,360.55
147,174.05 24,105.98
79,110.85 91,473.85
5,980.00 4,755.00
12,144.00
 9,294.00
45,830.00
84,132.96
12,400.00 36,560.00
4,406.78 103,688.17
2,696.61
106,384.78 68,958.97 12,064.29
42,320.00
500.00
3,853.80
3,796.61
6,500.00
2,118.64
3,600.00
5,135.60
97,501.70 19,624.50

2,644.07

5,230.51
67,824.65 4,771.09 72,595.74
1,382.50 17,718.33
Err:509

ORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

 EJERCICIO O PERÍODO:
MOVIMIENTOS TRANSFERENCIAS / AJUSTES SALDOS FINALES BALANCE GENERAL

HABER CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

Err:509

2,567.50 32,905.47
8,069.91
2,340.00
68,958.97 68,958.97
Err:509
 ESTADO GANACIAS Y PERDIDAS POR ESTADO GANACIAS Y
ALANCE GENERAL
FUNCION PERDIDAS POR NATURALEZA
PASIVO Y
PERDIDAS GANACIAS PERDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO
 ESTADO GANACIAS Y PERDIDAS POR ESTADO GANACIAS Y
ALANCE GENERAL
FUNCION PERDIDAS POR NATURALEZA
PASIVO Y
PERDIDAS GANACIAS PERDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO

8,959.00
2,360.55
24,105.98
91,473.85
4,755.00
12,144.00
 9,294.00

84,132.96
36,560.00
103,688.17 103,688.17
2,696.61 2,696.61
-12,064.29 12,064.29
42,320.00 42,320.00
500.00 500.00
3,853.80 3,853.80
3,796.61 3,796.61
6,500.00 6,500.00
2,118.64 2,118.64
3,600.00 3,600.00
5,135.60 5,135.60
19,624.50 19,624.50
 ESTADO GANACIAS Y PERDIDAS POR ESTADO GANACIAS Y
ALANCE GENERAL
FUNCION PERDIDAS POR NATURALEZA
PASIVO Y
PERDIDAS GANACIAS PERDIDAS GANANCIAS
PATRIMONIO