1.

OBJETIVO

Asegurar que los inventarios físicos coincidan en cantidad y estado, en un porcentaje

aceptable con los registros del sistema. Se sugiere que sea >= 98%

2. ALCANCE

Este procedimiento es aplicable al Área de Almacén

3. DEFINICION

Exactitud:
Está definido como un porcentaje, resultado de dividir el número total de ítems con
diferencia 0 (Diferencia entre los valores de “Conteo físico” y el “stock Sistema”
que figura virtualmente en el Kardex igual a 0) entre la cantidad total de “ítems
inventariados” o muestras por grupo de control, multiplicado por 100.
Lo ideal es que ésta exactitud sea igual a 98%

Inventario:
Representa la existencia de meteriales y otros que tiene la empresa para facilitar el
trabajo de los clientes interno en un período dado.

Kardex:
Sistema que maneja la empresa donde figuran las entradas, salidas y el saldo de los
Materiales.

Mermas:
Se refiere a los materiales, que al momento de la inspección de inventario se
encuentran dañados o en mal estado.

Barrido:
Se refiere a la forma de la toma de inventario de todos los materiales de un
Almacén (100%). Esta se realiza mensualmente.

Faltantes (-) y sobrantes (+):

El término faltantes se da cuando la cantidad que figura en el sistema es mayor al
hallado físicamente por inspección, dando lugar a un valor negativo. De forma
paralela, el término sobrantes se da cuando la cantidad que figura en el sistema es
menor al hallado físicamente por inspección, dando lugar a un valor positivo.

Planes de acción:
Son las acciones que se deben llevar a cabo en el tiempo establecido y con
responsables, para dar cumplimiento a las estrategias y objetivos establecidos.
 4. PROCEDIMIENTO

GENERALIDADES :

Está demás hacerles de conocimiento que la más importante política es el

CUMPLIMIENTO de este procedimiento, el cual es MANDATORIO.
La no ejecución de este procedimiento, respetando todo lo aquí expuesto, conlleva
a una amonestación y de persistir se deriva en una sanción.

Las Frecuencias de los Inventarios bajo la responsabilidad del Responsable de

Almacén, pueden ser:

 Mensual: Realizado a los productos de mayor rotación.

 Bimensual: Para auditar mediante una muestra aleatoria (80 ítems), sin perder
de vista los demás ítems (cada 2 meses).

Anexo 2
 Auditoría de Almacén

Cliente :
Auditor
Fecha

Código Descripción Conteo Sistema Diferencia

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Total 0
Eventos Ok 0

% IRA #¡DIV/0!

Anexo 03