Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
@
documento por pagar
P/reg Compra de activos varios $ -
Gstos Grales y Admi
Salarios $ 120,000.00
Electricidad $ 15,000.00
Telefono $ 20,000.00
Gstos de Ventas
Jan-28 Publicidad $ 12,000.00
@
Efectivo caja o banco
Bco $ 167,000.00
Bco Popular $ 167,000.00
P/Gastos operativos del mes de enero
28-Jan Cta x Cobrar
Cliente $ 944,000.00
Casa mi tienda $ 944,000.00
@
Venta
ITBIS x Pagar
P/reg venta de mercancia a credito
Cta x pagar
Proveedor $ 389,400.00
Gomez Diaz $ 389,400.00
@
Efectivo caja o banco
Bco $ 389,400.00
Bco Reservas $ 389,400.00
P/reg Abono de la compra del dia 13 con el 60%
1-Feb Compra
ITBIS Adelantado
@
Efectivo caja o banco
Bco $ 244,260.00
Bco Reservas $ 244,260.00
Desc en compra
P/reg Compra de mercancia con un 8% de descuento
Feb-03 Efectivo caja o bco
Caja $ 31,753.80
@
Devolucion en compras
P\Reg. Devolucion en compras del dia 1 por un 13%
Feb-05 Efectivo caja o banco
Caja $ 821,280.00
Desc en Venta
@
Venta
ITBIS x Pagar
P/reg venta de mercancia con un 13% de descuento
Feb-07 efectivo caja y banco
caja $ 88,500.00
@
venta
itbis
p/reg venta al contado
Feb-07 Efectivo caja o banco
Bco $ 88,500.00
Bco Popular $ 88,500.00
@
Efectivo caja o banco
Caja $ 88,500.00
P/reg Deposito bancario
Feb-08 @
Venta $ 420,000.00
ITBIS x Pagar
P/reg venta de mercancia con un 15% de descuento
Gsto P/P Adelantado $ 420,000.00
Seguro
Feb-08 patente
@ $ 420,000.00
Efectivo caja o banco $ 420,000.00
Bco
Banco Popular
P/reg Aquisicion de Seguro y Patente $ 420,000.00
Efectivo caja o banco
Feb-10 Terreno
@
Efectivo caja o banco
Bco $ 780,000.00
Bco Popular $ 780,000.00
P/reg Adquisicion de Terreno
Feb-15 Efectivo caja o bco
Caja $ 440,000.00
@
Prestamos x pagar L.P
P\Reg. Adquisicion de prestamos de Banco Popular con una tasa de 24% anual
Feb-15 Efectivo caja o bco
Banco $ 440,000.00
Banco Reservas $ 440,000.00
@
Efectivo caja o bco $ -
Caja $ 440,000.00
P\Reg. Deposito bancario
Feb-18 Efectivo caja o banco
Bco $ 75,000.00
Bco Popular
P/reg Adquisicion de Terreno
propiedad planta y equipos $ 75,000.00
Mob. Eq de Of $ 75,000.00
Maq y H.
Feb-23 Planta electrica
ITBIS Adelantado $ 755,200.00
@ $ 755,200.00
Doc x pagar
P/reg Compra de activos varios
Retiro de Capital $ 755,200.00
P/reg cobro de 80% de la mercancia vendida a Casa Mi tienda
@
Efectivo caja o banco $ 755,200.00
Bco $ 755,200.00
Bco Popular
P/reg Retiro de capital de Sr. Bautista
Efectivo caja o banco $ 755,200.00
Caja
Feb-25 Gstos Grales y Admi
Sueldos $ 275,000.00
Telefono $ 15,000.00
Gstos de Ventas
Comisiones $ 135,000.00
@
Efectivo caja o banco
Bco $ 425,000.00
Bco Reservas $ 425,000.00
p/reg pago operativo del mes
Feb-26 Doc x Pagar
@
Efectivo caja o banco
Bco $ 616,250.00
Bco Popular $ 616,250.00
P/reg Pago un 85% de las compras realizadas del dia 15
Debito Credito Efectivo ca
$ 1,360,000.00 Jan-02
Jan-03
Feb-03
$ 1,360,000.00 Feb-05
Feb-07
Feb-08
$ 1,360,000.00 8-Feb
Feb-15
Feb-15
Feb-23
$ 1,360,000.00 Feb-23
$ 390,000.00
$ 70,200.00
$ 460,200.00
Capit
$ 243,000.00
$ 243,000.00
Cta x Co
$ 550,000.00 Jan-28
$ 99,000.00
$ 649,000.00
$ 725,000.00
$ 155,000.00 Cta x pa
Dec-99
$ 12,000.00
$ 167,000.00 Devolucion en
$ 944,000.00
retiro de c
Feb-18
$ 800,000.00
$ 144,000.00
$ 389,400.00 ITBIS
Jan-04
Jan-13
Dec-99
$ 389,400.00
$ 225,000.00
$ 40,500.00
$ 244,260.00
$ 21,240.00
$ 31,753.80
$ 31,753.80
$ 821,280.00
$ 122,720.00
$ 800,000.00
$ 144,000.00
$ 88,500.00
$ 265,500.00
$ 75,000.00
$ 13,500.00
$ 88,500.00
$ 88,500.00
$ 420,000.00
$ 944,000.00
$ 420,000.00
$ 420,000.00
$ 420,000.00
$ 780,000.00
$ 780,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 440,000.00
$ 75,000.00
$ 75,000.00
$ -
$ 755,200.00
$ 755,200.00
$ 755,200.00
$ 755,200.00
$ 233,750.00
$ 191,250.00
$ 425,000.00
$ 616,250.00
$ 616,250.00
12,842,503.80 € 12,842,503.80 €
$ 425,000.00
Mayor general
$ 6,891,933.80 $ 6,375,310.00
$ 516,623.80
gasto por adelantado
Jan-05 $ 243,000.00
Capital $ 243,000.00
$ 1,360,000.00 Jan-02
$ 420,000.00 Feb-07
$ 1,780,000.00
prestamo
Cta x Cobrar
Devolucion en compras
$ 31,753.80 Feb-03 Desc en Venta
$ 31,753.80 Feb-07 $ 122,720.00
$ 122,720.00
ITBIS
$ 70,200.00 devolucion de compra
$ 99,000.00 Feb-15 $ -
$ 40,500.00 $ -
$ -
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
$ 34,515.00 Jan-07
$ 440,000.00 Jan-15
$ 172,000.00 Jan-28
$ 389,400.00 Jan-30
$ 1,015,095.00 Feb-01
$ 145,000.00 $ 145,000.00
$ 920,400.00 Feb-18
$ 807,120.00 Feb-23
$ 378,000.00 Feb-25
$ 641,625.00 Feb-26
Compras Caja
Jan-02 1,360,000.00 €
Feb-03 31,753.80 €
Feb-05 821,280.00 €
7-Feb $ 88,500.00
Feb-08 420,000.00 €
Feb-15 440,000.00 €
Feb-23 755,200.00 €
ventas
$ -
$ 800,000.00 Jan-28
$ 800,000.00 Feb-07
$ 75,000.00 7-Feb 3,916,733.80 €
853,033.80 €
$ 1,675,000.00
seguro
#REF! 145,000.00 €
por adelantado
Cliente
Jan-28 944,000.00 €
Feb-23 755,200.00 €
prestamo
$ 440,000.00 Jan-15
$ 440,000.00
1,699,200.00 €
1,699,200.00 €
Gstos de Ventas
Publicidad
Jan-28 12,000.00 €
12,000.00 €
Comisiones
Feb-25 135,000.00 €
Doc x Pagar 135,000.00 €
$ 725,000.00 Dec-99
$ 108,750.00
Telefonos
Jan-28 20,000.00 €
20,000.00 €
devolucion de compra
#REF!
Mayor Auxiliar
Caja Banco
1,360,000.00 € Jan-03 Jan-03 1,360,000.00 € 460,200.00 €
88,500.00 € Feb-07 Feb-07 88,500.00 € 243,000.00 €
420,000.00 € Feb-08 Feb-15 440,000.00 € 389,400.00 €
755,200.00 € Feb-23 Feb-23 755,200.00 € 244,260.00 €
440,000.00 € Feb-15 Feb-08 420,000.00 € 780,000.00 €
75,000.00 €
616,250.00 €
425,000.00 €
167,000.00 €
3,063,700.00 € 3,400,110.00 €
336,410.00 €
3,063,700.00 €
516,623.80 €
seguro patente
Feb-07 98,000.00 €
Salarios
Jan-28 120,000.00 €
120,000.00 €
ublicidad Proveeddor
Jan-30 389,400.00 € 649,000.00 €
259,600.00 €
ectricidad
Sr. Bautista
Feb-18 75,000.00 € 420,000.00 €
345,000.00 €
Terreno
Planta electrica
Feb-15 350,000.00 €
350,000.00 €
o y Equipo de Ofc.
Sueldos
Feb-25 275,000.00 €
omisiones 275,000.00 €
elefonos
Mayor Sub-Auxi
Banco Reservas
Jan-04 Jan-03 1,360,000.00 € 460,200.00 €
Jan-05 Feb-15 440,000.00 € 389,400.00 €
Jan-30 244,260.00 €
Feb-01 $ 425,000.00
Feb-10 1,800,000.00 € 1,093,860.00 €
Feb-18 706,140.00 €
Feb-26
Feb-25
Jan-28
Jan-02
Jan-13
Feb-08
Mayor Sub-Auxiliar
banco popular
Jan-04 Feb-07 88,500.00 € 243,000.00 € Jan-05
Jan-30 Feb-08 420,000.00 € 920,400.00 € Feb-10
Feb-01 Feb-23 755,200.00 € 75,000.00 € Feb-18
Feb-25 Feb-18 420,000.00 € 616,250.00 € Feb-26
1,263,700.00 € 1,854,650.00 €
Diaz
Jan-13
Casa Mi Tienda
Jan-28 944,000.00 € 775,200.00 € Feb-23
168,800.00 €
La CIA. Moda SRL.
Balanzade comprobacion
Al 28 de Febrero 2016
(Valores RD $)
Nombre de las cuentas
Efectivo caja o bco
Cuentas x cobrar
itbis por adelantado
Gastos p/p Adelantados
propiedad ´planta y equipo
Cuentas x pagar
ITBIS x pagar
Documentos x Pagar
695,000.00 € Prestamos x pagar L/P
Capital
Retiro de capital
Ventas
Descuento en ventas
Dev en venta
Compras
Descuento en compras
Devolucion en compras
Gastos de Ventas
Gastos grles y Adm.
TOTALES
La CIA. Moda SRL.
Balanzade comprobacion
Al 28 de Febrero 2016
(Valores RD $)
DR CR
516,623.80 €
188,800.00 €
209,700.00 €
243,000.00 €
1,505,000.00 €
259,600.00 €
$ 301,500.00
108,750.00 €
440,000.00 €
1,780,000.00 €
75,000.00 €
1,675,000.00 €
122,720.00 €
1,165,000.00 €
21,240.00 €
31,753.80 €
203,250.00 €
388,750.00 €
4,617,843.80 € 4,617,843.80 €
- €
- €
Calculos de Ajustes
Base 0.02 €
Provision 3,776.00 €
243,000.00 €
Fecha: Feb-07
Tiempo consumido: 21 dias y 10 meses
Consumo
Mensual 202,500.00 €
Diario 14,175.00 €
Consumo Total= 216,675.00 €
Prestamos= 440,000.00 €
Tasa= 0.24 €
Fecha= Feb-15
Prestamos= - €
Tasa= 0.19 €
Fecha= Feb-28
Tiempo consumido:
Interes: - €
Interes Mensual: - €
Interese Diarios - €
Mensual= - €
Diario= - €
- €
Fecha
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
TOTAL
105,600.00 €
8,000.00 €
266.67 €
Depreciación
93,750.00 €
52,500.00 €
146,250.00
Diario Ajustado
Gastos Financieros
84,000.00 €
- €
84,000.00 €
Interes x Pagar
84,000.00 €
- €
84,000.00 €
Ventas 1,675,000.00 €
Descuento en ventas 122,720.00 €
Dev en venta - € 122,720.00 €
Ventas Netas 1,552,280.00 €
Costo de Venta 912,006.20 €
Utilidad Bruta 640,273.80 €
Gasto Operacional:
Gasto de Venta 203,250.00 €
Gastos grles y Adm. 755,451.00 € 958,701.00 €
Utilidad Operativa - 318,427.20 €
Gasto financiero 84,000.00 €
Utilidad antes de ISR - 402,427.20 €
ISR
Utilidad del periodo - 402,427.20 €
Activos:
Efectivo caja o bco
itbis 516,623.80 €
Ctas x Cobrar 188,800.00 € 209,700.00 €
Provision ctas dud. 3,776.00 € 185,024.00 €
Inventario 200,000.00 €
Gastos p/p adelantado 26,325.00 €
Total Activos Corrientes 1,137,672.80 €
Terreno 780,000.00 €
Mobiliario y Eq. De Oficina 375,000.00 €
Depreciacion Acum. Mobiliario y Eq. De Oficina 93,750.00 € 281,250.00 €
Planta Electrica 350,000.00 €
Depreciacion Acum. Planta Electrica 52,500.00 € 297,500.00 €
Pasivo y Capital:
Pasivos:
itbis por pagar 301,500.00 €
Ctas x Pagar 259,600.00 €
Documentos x Pagar 108,750.00 €
Total Pasivos Corrientes 669,850.00 €
Capital:
Capital 1,780,000.00 €
Ganancia del periodo - 477,427.20 € -
TOTAL DEL CAPITAL 1,302,572.80 €
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 2,496,422.80 €
Inventario
$200,000.00 $200,000.00
Venta
$1,675,000.00 $1,675,000.00
Compra
$1,165,000.00 $1,165,000.00
Gstos de Ventas
$203,250.00 $203,250.00
Resumen G o P
$1,165,000.00 $1,675,000.00
$0.00 $21,240.00
$122,720.00 $31,753.80
$203,250.00 $200,000.00
$84,000.00
$1,574,970.00 $1,927,993.80
$353,023.80
Descripcion Debito
Efectivo Caja o Bco $516,623.80
Cta x Cobrar $188,800.00
itbis por adelantado $209,700.00
Provision P/ctas dudosas
Inventario $200,000.00
propiedad planta y equipo $1,505,000.00
Depreciacion Acum M Y Eq de Of
Depreciacion Acum. Planta Electrica
Gsto P/P Adelantado $26,325.00
ITBIS por pagar 0.00
Ctas x pagar
Prestamo p/p largo plazo
Doc x pagar
Intereses x pagar
ISR
Capital
Ganancia Retenida
Total RD$ $2,646,448.80
Cierre fiscal
Dev en Venta
$0.00 $0.00
Dev en compra
$31,753.80 $31,753.80
Gstos Financiero
Gstos Grales y Admi $84,000.00 $84,000.00
755,451.00 € 755,451.00 €
Credito
$3,776.00
$93,750.00
52,500.00
$301,500.00
259,600.00
$440,000.00
$108,750.00
$84,000.00
$0.00
$1,780,000.00
-477,427.20
$2,646,448.80
$0.00
Fecha
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec-12
31-Dec
31-Dec
31-Dec
31-Dec
Diario de Cierre Fiscal
Detalle Aux Debito Credito
Inventario $200,000.00
@
Resumen G o P $200,000.00
P/regApertura de inventario Final
Venta $1,675,000.00
@
Resumen G o P $1,675,000.00
P/reg Cierre de Ventas
Resumen G o P $0.00
@
Dev en Venta $0.00
P/reg Cierre de Dev en venta
Resumen G o P $122,720.00
@
Desc en Venta $122,720.00
P/Reg Cierre de Desc en venta
Resumen G o P $1,165,000.00
@
Compra $1,165,000.00
P/Reg Cierre de Compras
Dev en compra $31,753.80
@
Resumen G o P $31,753.80
P/reg Cierre de Dev en Compra
Desc en compra $21,240.00
@
Resumen G o P $21,240.00
P/reg Cierre de Desc en compra
Resumen G o P $203,250.00
@
Gstos de Ventas $203,250.00
P/RegCierre de Gstos de ventas
Resumen G o P $755,451.00
@
Gstos Grales y Admi $755,451.00
P/reg Cierre de Gstos Grales y Admi
Resumen G o P $91,200.00
@
Gstos Financiero $91,200.00
Pre/reg Cierre de Gstos Financieros
Resumen G o P -$477,427.20
@
Ganancia Retenida -$477,427.20
P/reg Cierre de Resumen G o P
Ganancia Retenida $ 75,000.00
@
Retiro de Capital $ 75,000.00
P/reg Cierre de Retiro de capital
total $3,863,187.60 $3,863,187.60