INFORME DE GESTIÓN DE LABORES DE LA OFICINA DE CONTROL

INTERNO, DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2022

OFICINA DE CONTROL INTERNO DE GESTIÓN

OIDEN LOZADA
Jefe de Oficina

EMPRESA MUNICIPAL DE SERVICIOS PÚBLICOS DE

CARTAGENA DEL CHAIRÁ – CAQUETÁ
ENERO DE 2023
 Tabla de contenido
1 Introducción ...................................................................................................... 3

2 Misión ............................................................................................................... 3

3 Objetivo............................................................................................................. 3

4 El Sistema de Control Interno ........................................................................... 3

5 Informes de la Oficina de Control Interno ......................................................... 4

Introducción
Con el propósito de dar cumplimiento a lo sustentado en la norma, la Oficina de
Control Interno de la Empresa Municipal de Servicios Públicos de Cartagena del
Chaira, Caquetá, realiza informe de gestión del 01 de enero al 31 de diciembre de
2022. Dicho informe tiene como objetivo dar a conocer las acciones
implementadas que permitieron mejorar la calidad de los servicios, profundizar en
la transparencia de su actuación, promover la participación ciudadana y garantizar
los principios de eficiencia, eficacia, calidad y sostenibilidad.
La oficina de Control interno de conformidad con la normatividad que la rige,
estableció actividades encaminadas a fortalecer el Sistema de Control Interno en
la Empresa Municipal de servicios Públicos de Cartagena del Chaira, logrando que
los procesos se desarrollen en forma eficiente y transparente a través del
cumplimiento de las acciones correctivas, preventivas e implementación de
metodologías orientadas al mejoramiento continuo.

Misión
La oficina de Control Interno de la Empresa de Servicios Públicos de Cartagena
del Chaira Caquetá, tiene como misión definir y evaluar en forma independiente y
coordinada el Sistema de Control Interno, en las áreas misionales y de apoyo,
constatando que cada una de las actividades cumpla con los parámetros de
eficiencia, eficacia, efectividad y economía.

Objetivo
Medir el grado de eficiencia y eficacia como se manejan los recursos y se
gestionan los procesos de la entidad, asesorado al equipo directivo y las
dependencias de la entidad, a través de recomendaciones de mejoramiento, las
cuales, implementadas dentro de un ambiente de autocontrol, permitan que los
procesos se desarrollen en forma acorde con la normatividad vigente, logrando el
cumplimiento de los objetivos y metas establecidas.

El Sistema de Control Interno

El Sistema de Control Interno es un instrumento que busca facilitar que la gestión
administrativa de la Empresa de Servicios Públicos de Cartagena del Chairá logre
el cumplimiento de la misión y los objetivos propuestos de acuerdo con la
normatividad y el plan de acción de la vigencia 2022. En este orden de ideas a la
Oficina de Control Interno como elemento asesor, evaluador y dinamizador del
Sistema de Control Interno le corresponde desarrollar los siguientes roles:
Informes de la Oficina de Control Interno
Informe FURAG vigencia 2022. Dándole cumplimiento al Modelo Integrado de
Planeación y Gestión la Oficina de Control Interno diligencio el formulario de
Reporte de Avance de Gestión – FURAG II (Formato Único de Reporte de Avance
de la Gestión) correspondiente a la vigencia 2022 en el mes de febrero de 2022.
De igual manera se publica el índice de desempeño institucional obtenido en el
FURAG.

Informe Control Interno Contable Vigencia 2022. La Oficina de Control Interno

en procura de una gestión pública eficiente y transparente, realiza con corte a 31
de diciembre de la vigencia 2021, el informe de Control Interno Contable, el cual
evalúa la efectividad de las acciones mínimas de control que deben realizar los
responsables de la información financiera, económica, de la Empresa Municipal de
Servicios Publicas de Cartagena del Chaira - Caquetá. Al aplicativo CHIP de la
vigencia 2021, el envío del informe se realizó en febrero de 2022.

Informe Derechos de Autor Vigencia 2021. En cumplimiento de la Directiva

Presidencial No. 02 de Febrero 12 de 2002 respecto al derecho de autor y los
derechos conexos, en lo referente a la utilización de programas de computador
(Software), la oficina de control interno presento en línea, en el mes de marzo de
2022 el estado de las licencias y equipos de EMSERPUCAR E.S.P de la vigencia
de 2021, del informe presentado se establecieron medidas y la entidad
actualmente tiene la tarea de licenciar los software instalando en los equipos de
cada área de trabajo.

Informe semestral del estado del Sistema de Control Interno. la oficina de

control Interno ha publicó durante el primer y segundo semestre de año 2022, el
informe de evaluación del estado del sistema de control interno contable, antes
informe pormenorizado; se puede acceder en la página web de la empresa
(www.empresadeserviciospublicos.co) en donde encontraran todos los informes
publicados por esta dependencia para la vigencia 2022.

Seguimiento al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano -PAAC. En

cumplimiento al Artículo 73 de la Ley 1474 de 2011, Decreto 2641 de 2012, y en
aras de dar cumplimiento y proteger la gestión estatal, Y siguiendo la estrategia
nacional de Lucha Contra la Corrupción y de Atención al Ciudadano, permanente
en prevenir y abatir las prácticas de corrupción, impunidad e impulsar la mejora en
la gestión pública con transparencia y calidad., la oficina de Control Interno realizó
el seguimiento al cumplimiento de las acciones plasmadas en el Plan
Anticorrupción y Atención al Ciudadano así se evidencia en los 3 informes
cuatrimestrales de la vigencia 2022 presentados a la gerencia y publicados en la
página web (www.empresadeserviciospublicos.co).

Plan de Acción Oficina de Control Interno: Elaboración y presentación de las

actividades a desarrollar por la oficina de Control Interno vigencia: 01 de enero
hasta el 31 de diciembre del año 2022, se publicó en la página web y se presentó
a Comité Institucional de Control Interno de EMSERPUCAR E.S.P. para su
respectiva aprobación.

Planes de mejoramiento. Durante el año 2022, la Oficina de control Interno

Contable hizo seguimiento al hallazgo administrativo de la Auditoría rendición de
cuentas del año 2020. realizadas por la Contraloría Departamental del Caquetá,
como resultado, fue necesario que la OCI prestará la debida asesoría para
formulación y presentación de los planes de mejoramiento que hizo
EMSERPUCAR E.S.P. a la Contraloría Departamental del Caquetá y los
respectivos informes de avances de los planes de mejoramiento, logrando que se
diera cumplimiento al plan de Mejoramiento y por lo tanto la Contraloría diera por
subsanado los hallazgos.

Plan Anual de Auditoria Interna-PAAI. Presentado por la Oficina de control

Interno ante el comité de Coordinación de Control Interno el cual fue aprobado por
sus integrantes el 30 de enero de 2022 y publicado de acuerdo a lo normado en la
página web de Emserpucar E.S.P.

Auditoría Interna -oficina de control interno. Cumpliendo con el Plan Anual de

Auditoría interna, la Oficina de Control Interno realizó durante la vigencia 2022 un
total de 3 auditorías internas de gestión basadas en riesgo, que involucró por
primera vez a auditoría administrativa, financiera, operativa y técnica del servicio
de energía (de la vigencia 2021) de acuerdo a las disposiciones de la
superintendencia de servicios públicos; la cual se realizó en un lapso de cuatro
meses, los informes fueron cargados con el usuario auditor al aplicativo SUI y a la
página de web de la entidad
Se realizo auditoría al proceso de nuevas matrículas de los servicios públicos,
verificando que los nuevos suscriptores contarán con la documentación exigida de
acuerdo a los lineamientos de la empresa, de acuerdo a los resultados del informe
final, se requirió que el área comercial suscribiera con la Oficina de Control Interno
un plan de mejoramiento para superar las no conformidades que se encontraron
en el proceso.

Durante los meses de septiembre, octubre y noviembre, se realizó la auditoría a

los procesos de liquidación y pago de impuestos territoriales, producto del informe
final se hizo la recomendación al área de contabilidad y tesorería de suscribir un
plan de mejoramiento con la Oficina de Control Interno, con el objetivo de
subsanar las no conformidades del proceso en especial lo relacionado con el pago
de Impuesto de Industria y Comercio de varias vigencias.

Plan anticorrupción y Atención al Ciudadano –PAAC. Acompañamiento y

asesoría a la gerencia en la elaboración del “Plan Anticorrupción y de Atención al
Ciudadano" 2022, el cual fue publicado en la página web institucional como un
elemento de importancia en la política de transparencia y manejo pulcro del
ejercicio público, en aras de elevar el grado de aceptación ciudadana hacia la
empresa. La Oficina de Control Interno realizó seguimiento al cumplimiento de
cada una de las actividades programadas en el PAAC así se evidencia en los
respectivos informes cuatrimestrales de seguimiento al PAAC publicados en la
pagina web de la entidad.

Ley de Transparencia y Acceso a la Información. La Oficina de Control Interno

en cumplimiento a la Ley 1712 de 2014 “Por medio de la cual se crea la Ley de
Transparencia y del Derecho de Acceso a la Información Pública Nacional”, realiza
seguimiento al cumplimiento de verificar la información publicada en el enlace
“Transparencia y Acceso a la Información Pública de la página web institucional de
la Empresa Municipal de Servicios Públicos de Cartagena del Chaira,
http://www.emserpucar.com, para garantizar a los ciudadanos el derecho de
acceso a la información pública, teniendo conocimiento de la información que se
encuentra disponible en la entidad. Informe publicado en la página web de la
entidad.

Informe trimestral de austeridad en el gasto público. Se elaboran y publica en

la página web www.emsepucar-esp.gov.co los informes de austeridad del gasto
correspondientes al primer, segundo y tercer trimestre del año 2022. Está
pendiente por elaborar y publicar el informe del cuarto trimestre, programado para
finales del mes de enero del año 2023 una vez se consoliden los estados
financieros de año 2022.

Evaluación a la gestión por dependencias. Conforme al rol evaluador de la

Oficina de Control Interno en el cumplimiento de la ley 909 de 2004, se realizó la
Evaluación de Gestión por Dependencias en las vigencias 2021; evaluación
publicada en la página web. Actualmente se adelanta el proceso de la vigencia
2022, que tiene como insumo principal el informe de avances en la ejecución del
plan de acción del año 2022 presentado por cada una de las dependencias de la
empresa.
Relación con entes externo de control. Consiste en servir como puente entre
los entes externos de control y la entidad, con el fin de facilitar el flujo de
información con dichos organismos y verificar aleatoriamente que la información
suministrada por los responsables, de acuerdo con las políticas de operación de
EMSERPUCAR E.S.P. cumpla con los criterios de oportunidad, integridad y
pertinencia.
En cumplimiento de este rol, se realizó durante el año 2022 el seguimiento y
consolidación de información requerida por la Contraloría Departamental del
Caquetá especialmente lo relacionado al reporte de la información contractual en
el SIA Observa, publicación de información contractual en el Secop.
Diligenciamiento y reporte de los formatos de SUI de la Superintendencia de
servicios públicos domiciliarios. La OCI está atenta a los requerimientos de las
demás entidades externas que lo requieren para el desarrollo de sus funciones en
atención a denuncias, auditorías externas, entre otros aspectos.
.
Otras Actividades de seguimiento.
 la Oficina de Control Interno ha sostenido. Comunicación constante con
todas las dependencias de la empresa y en los casos requeridos se ha
prestado apoyo y asesoría y realizado recomendaciones y sugerencias para
contribuir a la de Mejora Continua de los procesos de la empresa.
 Se realizó inspección periódica al relleno sanitario, la planta de tratamiento
de agua potable y la subestación eléctrica verificando la correcta
operatividad.
 Se realizó inspección periódica a los trabajos técnicos ejecutados por el
personal de la empresa, en especial en los servicios de energía y aseo.
 La Oficina de control Interno participó activamente en las reuniones del
Comité de Conciliación y Defensa Judicial como consta en las respectivas
actas. Haciendo las respectivas observaciones y recomendaciones con
relación a los temas tratados.
 Se realizó capacitación al personal administrativo de la empresa en lo
relacionado al Sistema de Control Interno.
 Se realizó apoyo en la realización de las actividades del comité de
Bienestar Social, que se realizaron durante el año 2022.
 La oficina de Control Interno prestó la asesoría a la Gerencia, a
contratación, a contabilidad, para desvirtuar y/o subsanar los presuntos
hallazgos de la auditoría de la cuenta anual 2021 realizada por la
contraloría departamental del Caquetá.
 Se asistió en el mes de marzo de 2022 a la capacitación para jefes de
Control Interno del departamento del Caquetá realizado por el
Departamento Administrativo de la Función Pública.
 Con miras a obtener la idoneidad para auditar el SG-SST durante el año
2022 se asistió al diplomado de Sistemas Integrados de Gestión y
Programa de auditoría interna bajo las normas Iso: 9001, 14000, 45001.
Con el Icontec.
  Se realizó seguimiento permanente a la ejecución presupuestal, en especial
los CDP, RP, Ordenes de pago, Giros presupuestal. Seguimiento a
tesorería, en especial los egresos y transferencias.
 En el 2022 se hizo seguimiento a los PQRDS presentados por los usuarios
y comunidad en general al igual que constantemente se realizaron
observaciones y recomendaciones verbales a funcionarios de facturación y
PQR, relacionadas con la atención oportuna a los usuarios. Se publican los
informes semestrales de PQRS.
 Se elaboran y publican todos los informes de ley que están bajo la
responsabilidad de las Oficinas de Control Interno de acuerdo al marco
normativo aplicable.

Informe elaborado y publicado a los diez (10) días del mes de enero del año 2023

OIDEN LOZADA.
Jefe de Control Interno.