CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

EMPRESA: AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A.A.

PERIODO:
CUENTA: Cuentas por pagar comerciales-Terceros.

RSPT.
N° PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA SI NO N/A OBS.

El gerente de pago determina los pagos que se

¿
1 realizarán a cada proveedor de acuerdo con la x
disponibilidad de dinero, término, etc.?
¿ La documentación correspondiente de las
2 transacciones realizadas para el proceso inmediato del X
registro de contabilidad?
¿ Se comunica al proveedor a través de los pagos
3 X
realizados y los valores emitidos para que se retiren ?

4 ¿La gerencia está permitida oficialmente por la gerencia? X

¿Se solicitan cotizaciones a varios proveedores y se escoge

5 X
al más conveniente?

6 ¿Hay momentos regulados para la emisión de órdenes de X

compra?
7 ¿La confirmación del suministro de residuos periódicos a X
sus principales proveedores?
Asistente contable
8 ¿Es una persona responsable de los pagos que deben X encargados de las cuentas
ser prioritarios y evitar intereses en la demora ? por pagar
¿Las facturas se verifican inmediatamente después
9 X
de haber sido recibidas?
10 ¿La factura se retira o se envía a otros sectores para X
aprobarse?