https://docs.google.com/spreadsheets/d/17e9h-Td_QWgimOGj1WZzCXMyLbQixKXg/edit?

usp=shari
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓ
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMIINIS
Escuela Profesional de Contabilidad

CONTABILIDAD AMBIENTAL - CO

EMPRESA:
LECHE GLORIA S.A.

DOCENTE :
BERROCAL CUNTO, Maria Victoria

INTEGRANTES :
1.- DE LA CRUZ ALEJO, Jhunior
2.- DIPAZ PRADO, Luz Clarita
3.- GUTIERREZ JERI, Luz Damaris
4.- HUACARPUMA RAMIREZ, Yonic Gloria
5.- ORELLANO JAIME, Julio Cesar

AYACUCHO - PERÚ
June 2022
LbQixKXg/edit?usp=sharing&ouid=117868193438046617125&rtpof=true&sd=true
DE SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA
ÓMICAS, ADMIINISTRATIVAS Y CONTABLES
l de Contabilidad y Auditoría

D AMBIENTAL - CO 454

PRESA:
GLORIA S.A.

CENTE :
UNTO, Maria Victoria

Luz Damaris
AMIREZ, Yonic Gloria
, Julio Cesar

CHO - PERÚ
 PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL
Contenido Digital del Catálogo Profesional del Nuevo PCGE - Editorial Edigraber - www.edigraberperu.com
CÓDIGO DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
102 Fondos fijos
103 Efectivo y cheques en tránsito
1031 Efectivo en tránsito
1032 Cheques en tránsito
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
10411 BCP
10412 BBVA
1042 Cuentas corrientes para fines específicos
105 Otros equivalentes de efectivo
1051 Otro equivalentes de efectivo
106 Depósitos en instituciones financieras
1061 Depósitos de ahorro
1062 Depósitos a plazo
107 Fondos sujetos a restricción
1071 Fondos en garantía
1072 Fondos retenidos por mandato de la autoridad
1073 Otros fondos sujetos a restricción
11 INVERSIONES FINANCIERAS
111 Inver.mantenidas para negociación
1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado
11111 Costo
11112 Valor Razonable
1112 Valores emitidos por el sistema Financiero
11121 Costo
11122 Valor Razonable
1113 Valores emitidos por entidades
11131 Costo
11132 Valor Razonable
1114 Otros títulos repres. de deuda
11141 Costo
11142 Valor Razonable
1115 Participaciones en entidades
11151 Costo
11152 Valor Razonable
112 Otras inversiones financieras
1121 Otras inversiones financieras
11211 Costo
11212 Valor Razonable
113 Activos finan. Acuerdo compra
1131 Inv.mant.negoc.Acuerdo compra
11311 Costo
11312 Valor Razonable
1132 Otras inversiones financieras
11321 Costo
11322 Valor Razonable
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1211 No emitidas
1212 Emitidas en cartera
1213 En cobranza
1214 En descuento
122 Anticipos de clientes
123 Letras por cobrar
1232 En cartera
1233 En cobranza
1234 En descuento
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
131 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1311 No emitidas
1312 En cartera
1313 En cobranza
1314 En descuento
132 Anticipos recibidos
1321 Anticipos recibidos
133 Letras por cobrar
1331 En cartera
1332 En cobranza
1333 En descuento
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y DIRECTORES
141 Personal
1411 Préstamos
1412 Adelanto de remuneracio.
1413 Entregas a rendir cuenta
1419 Otras ctas por cob. al pers.
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
1422 Préstamos
143 Directores
1431 Préstamos
1432 Adelanto de dietas
1433 Entregas a rendir cuenta
149 Diversas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
161 Préstamos
1611 Con garantía
1612 Sin garantía
162 Reclamaciones a terceros
1621 Compañías aseguradoras
1622 Transportadoras
1623 Servicios públicos
1624 Tributos
1629 Otras
16291 Reclamo a proveedores
16292 Subsidios por cobrar a ESSALUD
163 Intereses, regalías y dividendos
1631 Intereses
1632 Regalías
1633 Dividendos
164 Depósitos otorgados en garantía
1641 Préstamos de instituciones financieras
1642 Préstamos de instituciones no financieras
1643 Depósitos en garantía por alquileres
1649 Otros depósitos en garantía
165 Venta de activo inmovilizado
1651 Inversión mobiliaria
1652 Propiedades de inversión
1653 Propiedad, planta y equipo
1654 Intangibles
1655 Activos biológicos
1659 Otros activos inmovilizados
166 Activos por instrumentos financieros
1661 Instrumentos financieros primarios
16611 Costo
16612 Valor razonable
1662 Instrumentos financieros derivados
16621 Costo
16622 Valor razonable
167 Tributos por acreditar
1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta
1672 Pagos a cuenta de ITAN
1673 IGV por acreditar en compras
1674 IGV por acreditar no domiciliados
1675 Obras por impuestos
169 Otras cuentas por cobrar diversas
1691 Entregas a rendir cuenta a terceros
1699 Otras cuentas por cobrar diversas
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – RELACIONADAS
171 Préstamos
1711 Con garantía
1712 Sin garantía
173 Intereses, regalías y dividendos
1731 Intereses
1732 Regalías
1733 Dividendos
174 Depósitos otorgados en garantía
1741 Préstamos de instituciones financieras
1742 Préstamos de instituciones no financieras
1743 Depósitos en garantía por alquileres
1749 Otros depósitos en garantía
175 Venta de activo inmovilizado
1751 Inversión mobiliaria
1752 Propiedades de inversión
1753 Propiedad, planta y equipo
1754 Intangibles
1755 Activos biológicos
1759 Otros activos inmovilizados
176 Activos por instrumentos financieros
1761 Instrumentos financieros primarios
17611 Costo
17612 Valor razonable
1762 Instrumentos financieros derivados
17621 Costo
17622 Valor razonable
179 Otras cuentas por cobrar diversas
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
181 Costos financieros
182 Seguros
183 Alquileres
184 Primas pagadas por opciones
185 Mantenimiento de activos inmovilizados
189 Otros gastos contratados por anticipado
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1913 Letras por cobrar
192 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas
1921 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1923 Letras por cobrar
193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios) y directores
1931 Personal
1932 Accionistas (o socios)
1933 Directores
1939 Diversas
194 Cuentas por cobrar diversas – Terceros
1941 Préstamos
1942 Reclamaciones a terceros
1943 Intereses, regalías y dividendos
1944 Depósitos otorgados en garantía
1945 Venta de activo inmovilizado
1946 Activos por instrumentos financieros
1949 Otras cuentas por cobrar diversas
195 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
1951 Préstamos
1953 Intereses, regalías y dividendos
1954 Depósitos otorgados en garantía
1955 Venta de activo inmovilizado
1956 Activos por instrumentos financieros
1959 Otras cuentas por cobrar diversas
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo
201111 Hpi5 ram8gb 16.6"
201112 Lenovo i5 256gb RAM 8g
201113 Epson l4160 multifuncional
201114 Canon g3110 multifuncional wifi
20114 Valor razonable
21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 Productos terminados
2111 Productos terminados
21111 Costo
21113 Costo de financiación
21114 Valor razonable
215 Inventario de servicios terminados
2151 Servicios terminados
21511 Costo
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
221 Subproductos
222 Desechos y desperdicios
23 PRODUCTOS EN PROCESO
231 Productos en proceso
2311 Productos en proceso
23111 Costo
23113 Costo de financiación
235 Inventario de servicios en proceso
2351 Servicios en proceso
23511 Costo
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas
2411 Materias primas
24111 Costo
24114 Valor razonable
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
252 Suministros
2521 Combustibles
2522 Lubricantes
2523 Energía
2524 Otros suministros
253 Repuestos
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
262 Embalajes
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
271 Propiedades de inversión
2711 Terrenos
27111 Costo
27112 Revaluación
27114 Valor razonable
2712 Edificaciones
27121 Costo
27122 Revaluación
27123 Costos de financiación
27124 Valor razonable
272 Propiedad, planta y equipo
2720 Planta productora en producción
27201 Costo
27202 Revaluación
27203 Costo de financiación
27204 Valor razonable
2721 Planta productora en desarrollo
27211 Costo
27212 Revaluación
27213 Costo de financiación
27214 Valor razonable
2722 Terrenos
27221 Costo
27222 Revaluación
2723 Edificaciones
27231 Costo
27232 Revaluación
27233 Costo de financiación
2724 Maquinarias y equipos de explotación
27241 Costo
27242 Revaluación
27243 Costo de financiación
2725 Unidades de transporte
27251 Costo
27252 Revaluación
2726 Muebles y enseres
27261 Costo
27262 Revaluación
2727 Equipos diversos
27271 Costo
27272 Revaluación
2728 Herramientas y unidades de reemplazo
27281 Costo
27282 Revaluación
272 Obras en curso
27291 Costo
27292 Revaluación
273 Intangibles
2731 Concesiones, licencias y derechos
27311 Costo
27312 Revaluación
2732 Patentes y propiedad industrial
27321 Costo
27322 Revaluación
2733 Programas de computadora (software)
27331 Costo
27332 Revaluación
2734 Costos de exploración y desarrollo
27341 Costo
27342 Revaluación
2735 Fórmulas, diseño y prototipos
27351 Costo
27352 Revaluación
2739 Otros activos intangibles
27391 Costo
27392 Revaluación
274 Activos biológicos
2741 Activos biológicos en producción
27411 Costo
27413 Costos de financiación
27414 Valor razonable
2742 Activos biológicos en desarrollo
27421 Costo
27423 Costos de financiación
27424 Valor razonable
275 Depreciación acumulada – Propiedades de inversión
2752 Edificaciones
27521 Costo
27522 Revaluación
27523 Costo de financiación
276 Depreciación acumulada – Propiedad, planta y equipo
2760 Planta productora en producción
27601 Costo
27602 Revaluación
27603 Costo de financiación
27604 Valor razonable
2762 Edificaciones
27621 Costo
27622 Revaluación
27623 Costo de financiación
2763 Maquinarias y equipo de explotación
27631 Costo
27632 Revaluación
27633 Costo de financiación
2764 Unidades de transporte
27641 Costo
27642 Revaluación
2765 Muebles y enseres
27651 Costo
27652 Revaluación
2766 Equipos diversos
27661 Costo
27662 Revaluación
2767 Herramientas y unidades de reemplazo
27671 Costo
27672 Revaluación
277 Amortización acumulada – Intangibles
2771 Concesiones, licencias y derechos
27711 Costo
27712 Revaluación
2772 Patentes y propiedad industrial
27721 Costo
27722 Revaluación
2773 Programas de computadora (software)
27731 Costo
27732 Revaluación
2774 Costos de exploración y desarrollo
27741 Costo
27742 Revaluación
2775 Fórmulas, diseños y prototipos
27751 Costo
27752 Revaluación
2779 Otros activos intangibles
27791 Costo
27792 Revaluación
278 Depreciación acumulada – Activos biológicos
2781 Activos biológicos en producción
27811 Costo
27813 Costo de financiación
2782 Activos biológicos en desarrollo
27821 Costo
27823 Costo de financiación
279 Desvalorización acumulada
2791 Propiedad de inversión
27910 Planta productora en producción
27911 Planta productora en desarrollo
27912 Terrenos
27913 Edificaciones
2793 Propiedad, planta y equipo
27930 Plantas productoras en producción
27931 Planta productora en desarrollo
27932 Terrenos
27933 Edificaciones
27934 Maquinarias y equipos de explotación
27935 Unidades de transporte
27936 Muebles y enseres
27937 Equipos diversos
27938 Herramientas y unidades de reemplazo
2794 Intangibles
27941 Concesiones, licencias y derechos
27942 Patentes y propiedad industrial
27943 Programas de computadora (software)
27944 Costos de exploración y desarrollo
27945 Fórmulas, diseños y prototipos
27949 Otros activos intangibles
2795 Activos biológicos
27951 Activos biológicos en producción
27952 Activos biológicos en desarrollo
28 INVENTARIOS POR RECIBIR
281 Mercaderías
284 Materias primas
285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
286 Envases y embalajes
29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
291 Mercaderías
2911 Mercaderías
29111 Costo
292 Productos terminados
2921 Productos terminados
29211 Costo
29213 Costo de financiación
2925 Inventario de servicios terminados
29251 Costo
293 Subproductos, desechos y desperdicios
2931 Subproductos
2932 Desechos y desperdicios
294 Productos en proceso
2941 Productos en proceso
29411 Costo
29413 Costo de financiación
2945 Inventario de servicios en proceso
295 Materias primas
2951 Materias primas
29511 Costo
296 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
2961 Materiales auxiliares
2962 Suministros
2963 Repuestos
297 Envases y embalajes
2971 Envases
2972 Embalajes
298 Existencias por recibir
2981 Mercaderías
2982 Materias primas
2983 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
2984 Envases y embalajes
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
3011 Instrumentos financieros representativos de deuda
30111 Costo
30114 Valor razonable
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
3021 Certificados de suscripción preferente
3022 Acciones representativas de capital social – Comunes
30221 Costo
30224 Valor razonable
30225 Participación patrimonial
3023 Acciones representativas de capital social – Preferentes
30231 Costo
30234 Valor razonable
30235 Participación patrimonial
3024 Acciones de inversión
30241 Costo
30244 Valor razonable
30245 Participación patrimonial
3028 Otros títulos representativos de patrimonio
30281 Costo
30284 Valor razonable
30285 Participación patrimonial
303 Certificados de participación en fondos - Cuotas
3031 Fondos de inversión
30311 Costo
30314 Valor razonable
3032 Fondos mutuos
30321 Costo
30324 Valor razonable
304 Participaciones en acuerdos conjuntos
3041 Operaciones conjuntas
30411 Costo
30414 Valor razonable
30415 Participación patrimonial
3042 Negocios conjuntos
30421 Costo
30424 Valor razonable
30425 Participación patrimonial
308 Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra
3081 Instrumentos financieros representativos de deuda – Acuerdo de compra
30811 Costo
30814 Valor razonable
3082 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compra
30821 Costo
30824 Valor razonable
31 PROPIEDADES DE INVERSIÓN
311 Terrenos
3111 Urbanos
31111 Costo
31112 Revaluación
31114 Valor razonable
3112 Rurales
31121 Costo
31122 Revaluación
31124 Valor razonable
312 Edificaciones
3121 Edificaciones
31211 Costo
31212 Revaluación
31213 Costos de financiación
31214 Valor razonable
313 Construcciones en curso
3131 Edificaciones
31311 Costo
31312 Revaluación
31313 Costos de financiación
31314 Valor razonable
32 ACTIVOS POR DERECHO DE USO
321 Propiedades de inversión - Arrendamiento financiero
3211 Terrenos
32111 Costo
32112 Revaluación
32114 Valor razonable
3212 Edificaciones
32121 Costo
32122 Revaluación
32123 Costo de financiación
32124 Valor razonable
322 Propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero
3220 Planta productora en producción
32201 Costo
32202 Revaluación
32203 Costo de financiación
3221 Planta productora en desarrollo
32211 Costo
32212 Revaluación
32213 Costo de financiación
3222 Terrenos
32221 Costo
32222 Revaluación
3223 Edificaciones
32231 Costo
32232 Revaluación
32233 Costo de financiación
3224 Maquinaria y equipo de explotación
32241 Costo
32242 Revaluación
32243 Costo de financiación
3225 Unidadesdetransporte
32251 Costo
32252 Revaluación
3226 Muebles y enseres
32261 Costo
32262 Revaluación
3227 Equipos diversos
32271 Costo
32272 Revaluación
3228 Herramientas y unidades de reemplazo
32281 Costo
32282 Revaluación
323 Propieda, planta y equipo-Arrendamiento operativo
3230 Planta productora en producción
32301 Costo
32302 Revaluación
3232 Terrenos
32321 Costo
3233 Edificaciones
32331 Costo
32332 Revaluación
3234 Maquinaria y equipode explotación
32341 Costo
32342 Revaluación
3235 Unidades de transporte
32351 Costo
32352 Revaluación
3236 Equipos diversos
32361 Costo
32362 Revaluación
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
330 Planta productora
3301 Planta productora en producción
33011 Costo
33012 Revaluación
33013 Costo de financiación
33014 Valor razonable
3302 Planta productora en desarrollo
33021 Costo
33022 Revaluación
33023 Costo de financiación
33024 Valor razonable
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
33112 Revaluación
332 Edificaciones
3321 Edificaciones
33211 Costo
33212 Revaluación
33213 Costo de financiación
3324 Instalaciones
33241 Costo
33242 Revaluación
33243 Costo de financiación
3325 Mejoras en locales arrendados.
33251 Costo
33252 Revaluación
33253 Costo de Financiación
333 Maquinaria y equipo de explotación
3331 Maquinaria y equipo de explotación
33311 Costo
33312 Revaluación
33313 Costo de financiación
334 Unidades de transporte
3341 Vehículos motorizados
33411 Costo
33412 Revaluación
3342 Vehículos no motorizados
33421 Costo
33422 Revaluación
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
33512 Revaluación
3352 Enseres
33521 Costo
33522 Revaluación
336 Equipos diversos
3361 Equipo para procesamiento de información
33611 Costo
33612 Revaluación
3362 Equipo de comunicación
33621 Costo
33622 Revaluación
3363 Equipo de seguridad
33631 Costo
33632 Revaluación
3364 Equipo de medio ambiente
33641 Costo
33642 Revaluación
3369 Otros equipos
33691 Costo
33692 Revaluación
337 Herramientas y unidades de reemplazo
3371 Herramientas
33711 Costo
33712 Revaluación
3372 Unidades de reemplazo
33721 Costo
33722 Revaluación
338 Unidades por recibir
3381 Maquinaria y equipo de explotación
3382 Equipo de transporte
3383 Muebles y enseres
3386 Equipos diversos
3387 Herramientas y unidades de reemplazo
339 Obras en curso
3391 Adecuación de terrenos
3392 Edificaciones en curso
33921 Costo
33922 Costo de financiación
3393 Maquinaria en montaje
33931 Costo
33932 Costo de financiación
34 INTANGIBLES
341 Concesiones, licencias y otros derechos
3411 Derechos por concesiones
34111 Costo
34112 Revaluación
3412 Licencias
34121 Costo
34122 Revaluación
3419 Otros derechos
34191 Costo
34192 Revaluación
342 Patentes y propiedad industrial
3421 Patente
34211 Costo
34212 Revaluación
3422 Marcas
34221 Costo
34222 Revaluación
343 Programas de computadora (software)
3431 Aplicaciones informáticas
34311 Costo
34312 Revaluación
344 Costos de exploración y desarrollo
3441 Costos de exploración
34411 Costo
34412 Revaluación
34413 Costo de financiación
3442 Costos de desarrollo
34421 Costo
34422 Revaluación
34423 Costo de financiación
345 Fórmulas, diseños y prototipos
3451 Fórmulas
34511 Costo
34512 Revaluación
3452 Diseños y prototipos
34521 Costo
34522 Revaluación
347 Plusvalía mercantil
3471 Plusvalía mercantil
349 Otros activos intangibles
3491 Otros activos intangibles
34911 Costo
34912 Revaluación
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS
351 Activos biológicos en producción
3511 De origen animal
35111 Costo
35113 Costo de financiación
35114 Valor razonable
3512 De origen vegetal
35121 Costo
35123 Costo de financiación
35124 Valor razonable
352 Activos biológicos en desarrollo
3521 De origen animal
35211 Costo
35213 Costo de financiación
35214 Valor razonable
3522 De origen vegetal
35221 Costo
35223 Costo de financiación
35224 Valor razonable
36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
361 Desvalorización de propiedades de inversión
3611 Terrenos
36111 Costo
36112 Revaluación
3612 Edificaciones
36121 Costo
36122 Revaluación
36123 Costo de financiación
3613 Construcciones en curso - edificaciones
36131 Costo
36132 Revaluación
36133 Costo de financiación
362 Desvalorización de propiedades de inversión - Arrendamiento financiero
3621 Terrenos
36211 Costo
36212 Revaluación
3622 Edificaciones
36221 Costo
36222 Revaluación
36223 Costo de financiación
363 Desvalorización de propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero
3631 Terrenos
36311 Costo
36312 Revaluación
3632 Edificaciones
36321 Costo
36322 Revaluación
36323 Costo de financiación
3633 Maquinaria y equipo de explotación
36331 Costo
36332 Revaluación
36333 Costo de financiación
3634 Unidades de transporte
36341 Costo
36342 Revaluación
3635 Muebles y enseres
36351 Costo
36352 Revaluación
3636 Equipos diversos
36361 Costo
36362 Revaluación
364 Desvalorización de propiedad, planta y equipo
3640 Planta productora en producción
36401 Costo
36402 Planta productora en producción - Revaluación
36403 Planta productora en producción - Costo de financiación
33404 Planta productora en producción - Valor razonable
36405 Planta productora en desarrollo - Costo
36406 Planta productora en desarrollo - Revaluación
36407 Planta productora en desarrollo - Costo de financiación
36408 Planta productora en desarrollo - Valor razonable
3641 Terrenos
36411 Costo
36412 Revaluación
3642 Edificaciones
36421 Edificaciones - Costo
36422 Edificaciones - Revaluación
36423 Edificaciones - Costo de financiación
36424 Instalaciones - Costo
36425 Instalaciones - Revaluación
36426 Instalaciones - Costo de financiación
36427 Mejoras en locales arrendados - Costo
36428 Mejoras en locales arrendados - Revaluación
36429 Mejoras en locales arrendados - Costo de financiación
3643 Maquinaria y equipo de explotación
36431 Costo
36432 Revaluación
36433 Costo de financiación
3644 Unidades de transporte
36441 Costo
36442 Revaluación
3645 Muebles y enseres
36451 Costo
36452 Revaluación
3646 Equipos Diversos
36461 Costo
36462 Revaluación
3647 Herramientas y unidades de reemplazo
36471 Herramientas - Costo
38472 Herramientas - Revaluación
38473 Unidades de reemplazo - costo
38474 Unidades de reemplazo - Revaluación
3649 Obras en curso
36491 Costo
36492 Revaluación
365 Descalorización de intangibles
3651 Concesiones, licencias y otros derechos
36511 Costo
36512 Revaluación
3652 Patentes y propiedad industrial
36521 Costo
36522 Revaluación
3653 Programas de computadora (software)
36531 Costo
36532 Revaluación
3654 Costos de exploración y desarrollo
36541 Costo
36542 Revaluación
36543 Costo de financiación
3655 Fórmulas, diseños y prototipos
36551 Costo
36552 Revaluación
3657 Plusvalía mercantil
3659 Otros activos intangibles
36591 Costo
36592 Revaluación
366 Desvalorización de activos biológicos
3661 Activos biológicos en producción
36611 Costo
36613 Costo de financiación
3662 Activos biológicos en desarrollo
36621 Costo
36622 Costo de financiación
367 Desvalorización de inversiones mobiliarias
3671 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
36711 Costo
3672 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
36721 Costo
3673 Otras inversiones financieras
36731 Costo
37 ACTIVO DIFERIDO
371 Impuesto a la renta diferido
3711 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio
3712 Impuesto a la renta diferido – Resultados
372 Participaciones de los trabajadores diferidas
3721 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio
3722 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados
373 Intereses diferidos
3731 Intereses no devengados en transacciones con terceros
3732 Intereses no devengados en medición a valor descontado
38 OTROS ACTIVOS
381 Bienes de arte y cultura
3811 Obras de arte
3812 Biblioteca
3813 Otros
382 Diversos
3821 Monedas y joyas
3822 Bienes entregados en comodato
3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
3829 Otros
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión
3911 Edificaciones
39111 Costo
39112 Revaluación
39113 Costo de financiación
392 Depreciación acumulada propiedades de inversión - Arrendamiento financiero
3921 Edificaciones
39211 Costo
39212 Revaluación
39213 Costo de financiación
393 Depreciación acumulada propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero
3932 Edificaciones
39321 Costo
39322 Revaluación
39323 Costo de financiación
3933 Maquinarias y equipos de explotación
39331 Costo
39332 Revaluación
39333 Costo de financiación
3934 Unidades de transporte
39341 Costo
39342 Revaluación
3935 Muebles y enseres
39351 Costo
38352 Revaluación
3936 Equipos diversos
39361 Costo
39362 Revaluación
394 Depreciación acumulada - Arrendamiento operativo
3941 Activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
39410 Plantas productoras
39411 Terrenos
39412 Edificaciones
39413 Maquinarias y equipos de explotación
39414 Unidades de transporte
39415 Equipos diversos
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
3952 Depreciación acumulada - Costo
39520 Plantas productoras
39521 Edificaciones
39522 Instalaciones
39523 Mejoras en locales arrendados
39524 Maquinarias y equipos de explotación
39525 Unidades de transporte
39526 Muebles y enseres
39527 Equipos diversos
39528 Herramientas
39529 Unidades de reemplazo
3953 Propiedad, planta y equipo - Revaluación
39530 Plantas productoras
39531 Edificaciones
39532 Instalaciones
39533 Mejoras en locales arrendados
39534 Maquinarias y equipos de explotación
39535 Unidades de transporte
39536 Muebles y enseres
39537 Equipos diversos
39538 Herramientas y unidades de reemplazo
3954 Propiedad, planta y equipo - Costo de financiación
39540 Plantas productoras
39541 Edificaciones
39542 Maquinarias y equipos de explotación
3955 Propiedad, planta y equipo - Valor razonable
39550 Planta productoras
396 Amortización acumulada
3961 Intangibles – Costo
39611 Concesiones, licencias y otros derechos
39612 Patentes y propiedad industrial
39613 Programas de computadora (software)
39614 Costos de exploración y desarrollo
39615 Fórmulas, diseños y prototipos
39619 Otros activos intangibles
3962 Intangibles – Revaluación
39621 Concesiones, licencias y otros derechos
39622 Patentes y propiedad industrial
39623 Programas de computadora (software)
39624 Costos de exploración y desarrollo
39625 Fórmulas, diseños y prototipos
39629 Otros activos intangibles
3963 Intangibles – Costos de financiación
39633 Programas de computadora
39634 Costos de exploración
39635 Costos de desarrollo
398 Depreciación acumulada - Activos biológicos en producción
3981 Activos biológicos en producción - Costo
39811 Activos biológicos
TRIBUTOS, en producción Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
CONTRAPRESTACIONES
40 Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
40112 IGV – Servicios prestados por no domiciliados
40113 IGV – Régimen de percepciones
40114 IGV – Régimen de retenciones
40115 IGV – Importaciones
40116 IGV – Destinado a operaciones no gravadas
40117 IGV - Destinado a operaciones comunes
4012 Impuesto selectivo al consumo
4015 Derechos aduaneros
40151 Derechos arancelarios
40152 Otros derechos arancelarios
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categoría
401711 Renta de tercera categoría - periodo
401712 Renta de tercera categoría - saldo a favor
40172 Renta de cuarta categoría
40173 Renta de quinta categoría
40174 Renta de no domiciliados
40175 Otras retenciones
4018 Otros impuestos y contraprestaciones
40181 Impuesto a las transacciones financieras
40182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
40183 Tasas por la prestación de servicios públicos
40184 Regalías
40185 Impuesto a los dividendos
40186 Impuesto temporal a los activos netos
40189 Otros impuestos
402 Certificados tributarios
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 Contribución al SENATI
4034 Contribución al SENCICO
4039 Otras instituciones
405 Gobiernos regionales
406 Gobiernos locales
4061 Impuestos
40611 Impuesto al patrimonio vehicular
40612 Impuesto a las apuestas
40613 Impuesto a los juegos
40614 Impuesto de alcabala
40615 Impuesto predial
40616 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos
4062 Contribuciones
4063 Tasas
40631 Licencia de apertura de establecimientos
40632 Transporte público
40633 Estacionamiento de vehículos
40634 Servicios públicos o arbitrios
40635 Servicios administrativos o derechos
409 Otros costos administrativos e intereses
4091 Multas-SUNAT
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
4112 Comisiones por pagar
4113 Remuneraciones en especie por pagar
4114 Gratificaciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
413 Participaciones de los trabajadores por pagar
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
4151 Compensación por tiempo de servicios
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios
4153 Pensiones y jubilaciones
417 Administradoras de fondos de pensiones
419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4211 No emitidas
4212 Emitidas
422 Anticipos a proveedores
423 Letras por pagar
424 Honorarios por pagar
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4311 No emitidas
4312 Emitidas
432 Anticipos otorgados
4321 Anticipos otorgados
433 Letras por pagar
4331 Letras por pagar
434 Honorarios por pagar
4341 Honorarios por pagar
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y DIRECTORES
441 Accionistas ( socios, partícipes)
4411 Préstamos
4412 Dividendos
4419 Otras cuentas por pagar
442 Directores
4421 Dietas
4429 Otras cuentas por pagar
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
4511 Instituciones financieras
4512 Otras entidades
452 Contratos de arrendamiento financiero
453 Obligaciones emitidas
4531 Bonos emitidos
4532 Bonos titulizados
4533 Papeles comerciales
4539 Otras obligaciones
454 Otros Instrumentos financieros por pagar
4541 Letras
4542 Papeles comerciales
4543 Bonos
4544 Pagarés
4545 Facturas conformadas
4549 Otras obligaciones financieras
455 Costos de financiación por pagar
4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
45511 Instituciones financieras
45512 Otras entidades
4552 Contratos de arrendamiento financiero
4553 Obligaciones emitidas
45531 Bonos emitidos
45532 Bonos titulizados
45533 Papeles comerciales
45539 Otras obligaciones
4554 Otros instrumentos financieros por pagar
45541 Letras
45542 Papeles comerciales
45543 Bonos
45544 Pagarés
45545 Facturas conformadas
45549 Otras obligaciones financieras
456 Préstamos con compromisos de recompra
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
461 Reclamaciones de terceros
464 Pasivos por instrumentos financieros
4641 Instrumentos financieros primarios
4642 Instrumentos financieros derivados
46421 Cartera de negociación
46422 Instrumentos de cobertura
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
4651 Inversiones mobiliarias
4652 Propiedades de inversión
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
4654 Propiedad, planta y equipo
4655 Intangibles
4656 Activos biológicos
466 Participación de terceros en acuerdos conjuntos
467 Depósitos recibidos en garantía
469 Otras cuentas por pagar diversas
4691 Subsidios gubernamentales
4692 Donaciones condicionadas
4699 Otras cuentas por pagar
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
471 Préstamos
472 Costos de financiación
473 Anticipos recibidos
474 Regalías
475 Dividendos
476 Depósitos recibidos en garantía
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado
4771 Inversiones mobiliarias
4772 Inversiones inmobiliarias
4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
4774 Propiedad, planta y equipo
4775 Intangibles
4776 Activos biológicos
479 Otras cuentas por pagar diversas
4791 Otras cuentas por pagar diversas
48 PROVISIONES
481 Provisión para litigios
482 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
483 Provisión para reestructuraciones
484 Provisión para protección y remediación del medio ambiente
485 Provisión para gastos de responsabilidad social
486 Provisión para garantías
487 Provisión por activos por derecho de uso
489 Otras provisiones
49 PASIVO DIFERIDO
491 Impuesto a la renta diferido
4911 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio
4912 Impuesto a la renta diferido – Resultados
492 Participaciones de los trabajadores diferidas
4921 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio
4922 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados
493 Intereses diferidos
4931 Intereses no devengados en transacciones con terceros
4932 Intereses no devengados en medición a valor descontado
494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
495 Subsidios recibidos diferidos
496 Ingresos diferidos
497 Costos diferidos
499 Otros pasivos
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
5012 Participaciones
50121 Participaciones controladoras
50122 Participaciones no controladoras
502 Acciones en tesorería
51 ACCIONES DE INVERSIÓN
511 Acciones de inversión
512 Acciones de inversión en tesorería
52 CAPITAL ADICIONAL
521 Primas (descuento) de acciones
522 Capitalizaciones en trámite
5221 Aportes
5222 Reservas
5223 Acreencias
5224 Utilidades
523 Reducciones de capital pendientes de formalización
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
562 Instrumentos financieros – Coberturas
563 Resultado en activos o pasivos financieros mantenidos para negociación
5631 Ganancia
5632 Pérdida
564 Resultado en otros activos o pasivos por inversiones financieras
5641 Ganancia
5642 Pérdida
565 Resultado en activos o pasivos financieros mantenidos para negociación – Compra o venta convencional fecha de liquidación
5651 Ganancia
5652 Pérdida
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
571 Excedente de revaluación
5711 Propiedad de inversión
57111 Adquisición directa
57112 Arrendamiento financiero
5712 Propiedad, planta y equipo
57121 Adquisición directa
57122 Arrendamiento financiero
5713 Intangibles
5714 Activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
572 Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas
573 Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas
58 RESERVAS
581 Reinversión
582 Legal
583 Contractuales
584 Estatutarias
585 Facultativas
589 Otras reservas
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas
5912 Ingresos de años anteriores
592 Pérdidas acumuladas
5921 Pérdidas acumuladas
5922 Gastos de años anteriores
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías
602 Materias primas
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6031 Materiales auxiliares
6032 Suministros
6033 Repuestos
604 Envases y embalajes
6041 Envases
6042 Embalajes
609 Costos vinculados con las compras
6091 Costos vinculados con las compras de mercaderías
60911 Transporte
60912 Seguros
60913 Derechos aduaneros
60914 Comisiones
60919 Otros costos
6092 Costos vinculados con las compras de materias primas
60921 Transporte
60922 Seguros
60923 Derechos aduaneros
60924 Comisiones
60925 Otros costos
6093 Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
60931 Transporte
60932 Seguros
60933 Derechos aduaneros
60934 Comisiones
60935 Otros costos
6094 Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
60941 Transporte
60942 Seguros
60943 Derechos aduaneros
60944 Comisiones
60945 Otros costos
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
611 Mercaderías
6111 Mercaderías
61111 Hpi5 ram8gb 16.6"
61112 Lenovo i5 256gb RAM 8g
61113 Epson l4160 multifuncional
61114 Canon g3110 multifuncional wifi
612 Materias primas
6121 Materias primas
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6131 Materiales auxiliares
6132 Suministros
6133 Repuestos
614 Envases y embalajes
6141 Envases
6142 Embalajes
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
6212 Comisiones
6213 Remuneraciones en especie
6214 Gratificaciones
62141 Gratificaciones
62142 Bonificación Extraordinaria
6215 Vacaciones
622 Otras remuneraciones
6221 Bonificación Extraordinaria
6222 Asignación familiar
623 Indemnizaciones al personal
624 Capacitación
625 Atención al personal
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestaciones de salud
6272 Régimen de pensiones - Aporte de empresa
6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
6274 Seguro de vida
6275 Seguros particulares de prestaciones de salud – EPS y otros particulares
6276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador
6277 Contribuciones al SENATI
628 Retribuciones al directorio
6281 Honorarios de directores
629 Beneficios sociales de los trabajadores
6291 Compensación por tiempo de servicio
6292 Pensiones y jubilaciones
6293 Otros beneficios post-empleo
6294 Participación en las utilidades
62941 Participación corriente
62942 Participación diferida
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
631 Transporte, correos y gastos de viaje
6311 Transporte
63111 De carga
63112 De pasajeros
6312 Correos
6313 Alojamiento
6314 Alimentación
6315 Otros gastos de viaje
632 Asesoría y consultoría
6321 Administrativa
6322 Legal y tributaria
6323 Auditoría y contable
6324 Mercadotecnia
6325 Medioambiental
6326 Investigación y desarrollo
6327 Producción
6329 Otros
633 Producción encargada a terceros
634 Mantenimiento y reparaciones
6341 Propiedad de inversión
6342 Activos por derecho de uso
63421 Financiero
63432 Operativo
6343 Propiedad, planta y equipo
6344 Intangibles
6345 Activos biológicos
635 Alquileres
6351 Terrenos
6352 Edificaciones
6353 Maquinarias y equipos de explotación
6354
Equipo de transporte
6355 Muebles y enseres
6356 Equipos diversos
636 Servicios básicos
6361 Energía eléctrica
6362 Gas
6363 Agua
6364 Teléfono
6365 Internet
6366 Radio
6367 Cable
637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas
6371 Publicidad
6372 Publicaciones
6373 Relaciones públicas
638 Servicios de contratistas
639 Otros servicios prestados por terceros
6391 Gastos bancarios
6392 Gastos de laboratorio
6393 Gastos ambientales
6394 Otros gastos
64 GASTOS POR TRIBUTOS
641 Gobierno nacional
6411 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo
6412 Impuesto a las transacciones financieras
6413 Impuesto temporal a los activos netos
6414 Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas
6415 Regalías mineras
6416 Cánones
6419 Otros
642 Gobierno regional
643 Gobierno local
6431 Impuesto predial
6432 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
6433 Impuesto al patrimonio vehicular
6434 Licencia de funcionamiento
6439 Otros
644 Otros gastos por tributos
6441 Impuesto a las ganancias
6442 Contribución al SENCICO
6443 Otros
645 Gastos en deuda tributaria
6451 Intereses
6452 intereses - fraccionamiento
6453 Multas
6454 Costas y otros
65 OTROS GASTOS DE GESTION
651 Seguros
652 Regalías
653 Suscripciones
654 Licencias y derechos de vigencia
655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
6551 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados
65511 Inversiones mobiliarias
65512 Propiedades de inversión
65513 Activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
65514 Propiedad, planta y equipo
65515 Intangibles
65516 Activos biológicos
6552 Operaciones discontinuadas – Abandono de activos
65521 Propiedades de inversión
65522 Activos por derecho de uso - Arrendamiento financiero
65523 Propiedad, planta y equipo
65524 Intangibles
65525 Activos biológicos
656 Suministros
658 Gestión medioambiental
659 Otros gastos de gestión
6591 Donaciones
6592 Sanciones administrativas
6599 Perdida por operaciones discontinuadas
6593 Cargas diversas de gestion y provisiones
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
661 Activo realizable
6611 Mercaderías
6612 Productos terminados
6613 Activos no corrientes mantenidos para la venta
66131 Propiedades de inversión
66132 Propiedad, planta y equipo
66133 Intangibles
66134 Activos biológicos
662 Activo inmovilizado
6621 Propiedades de inversión
6622 Activos biológicos
67 GASTOS FINANCIEROS
671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
6711 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
6712 Contratos de arrendamiento financiero
6713 Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
6714 Documentos vendidos o descontados
672 Pérdida por instrumentos financieros derivados
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones
6731 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
67311 Instituciones financieras
673111 Instituciones financieras (bonos)
673112 Instituciones financieras (pagares)
67312 Otras entidades
6732 Contratos de arrendamiento financiero
6733 Otros instrumentos financieros por pagar
6734 Documentos vendidos o descontados
6735 Obligaciones emitidas
6736 Obligaciones comerciales
674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)
6741 Pérdida en instrumentos vendidos
675 Descuentos concedidos por pronto pago
676 Diferencia de cambio
677 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable
6771 Inversiones mantenidas para negociación
6772 Otras inversiones financieras
6773 Otros
678 Participación en resultados de entidades relacionadas
6781 Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial
6782 Participaciones en negocios conjuntos
679 Otros gastos financieros
6791 Primas por opciones
6792 Gastos financieros en medición a valor descontado
6793 Gastos financieros en actualización de activos por derecho de uso
6794 Otros intereses
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciación de propiedades de inversión
6811 Edificaciones
68111 Costo
68112 Revaluación
68113 Costo de financiación
682 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
6821 Propiedades de inversión
68211 Edificaciones
682111 Costo
682112 Revaluación
682113 Costo de financiación
6822 Propiedad, planta y equipo
68221 Edificaciones
682211 Costo
682212 Revaluación
682213 Costo de financiación
68222 Maquinarias y equipos de explotación
682221 Costo
682222 Revaluación
682223 Costo de financiación
68223 Unidades de transporte
682231 Costo
682232 Revaluación
68225 Equipos diversos
682251 Costo
682252 Revaluación
683 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
6831 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
68311 Edificaciones
683111 Costo
683112 Revaluación
68312 Maquinarias y equipos de explotación
683121 Costo
683122 Revaluación
68313 Unidades de transporte
683131 Costo
683132 Revaluación
68315 Equipos diversos
683351 Costo
683152 Revaluación
684 Depreciación de propiedad, planta y equipo
6841 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo
68410 Plantas productoras
68411 Edificaciones
68412 Maquinarias y equipos de explotación
68413 Unidades de transporte
68414 Muebles y enseres
68415 Equipos diversos
68416 Herramientas y unidades de reemplazo
6842 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Revaluación
68420 Plantas productoras
68421 Edificaciones
68422 Maquinarias y equipos de explotación
68423 Unidades de transporte
68424 Muebles y enseres
68425 Equipos diversos
68426 Herramientas y unidades de reemplazo
6843 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costos de financiación
68430 Plantas productoras
68431 Edificaciones
68432 Maquinarias y equipos de explotación
685 Depreciación de activos biológicos en producción
6851 Depreciación de activos biológicos en producción - costo
68511 Activos biológicos de origen animal
68512 Activos biológicos de origen vegetal
6852 Depreciación de activos biológicos en producción - costo de financiación
68521 Activos biológicos de origen animal
68522 Activos biológicos de origen vegetal
686 Amortización de intangibles
6861 Amortización de intangibles – Costo
68611 Concesiones, licencias y otros derechos
68612 Patentes y propiedad industrial
68613 Programas de computadora (software)
68614 Costos de exploración y desarrollo
68615 Fórmulas, diseños y prototipos
68619 Otros activos intangibles
6862 Amortización de intangibles – Revaluación
68621 Concesiones, licencias y otros derechos
68622 Patentes y propiedad industrial
68623 Programas de computadora (software)
68624 Costos de exploración y desarrollo
68625 Fórmulas, diseños y prototipos
68629 Otros activos intangibles
687 Valuación de activos
6871 Estimación de cuentas de cobranza dudosa
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
68712 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas
68713 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios) y directores
68714 Cuentas por cobrar diversas – Terceros
68715 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
6873 Desvalorización de inversiones mobiliarias
68731 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
68732 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
688 Deterioro del valor de los activos
6881 Desvalorización de propiedad de inversión
68812 Edificaciones
68813 Construcciones en curso
6882 Desvalorización de activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
68820 Planta productora en producción
68821 Planta productora en desarrollo
68822 Terrenos
68823 Edificaciones
68824 Maquinarias y equipos de explotación
68825 Unidades de transporte
68826 Muebles y enseres
68827 Equipos diversos
68828 Herramientas y unidades de reemplazo
6883 Desvalorización de propiedad, planta y equipo
68830 Planta productora en producción
68831 Planta productora en desarrollo
68832 Terrenos
68833 Edificaciones
68834 Maquinarias y equipos de explotación
68835 Unidades de transporte
68836 Muebles y enseres
68837 Equipos diversos
68838 Herramientas y unidades de reemplazo
6884 Desvalorización de intangibles
68841 Concesiones, licencias y otros derechos
68842 Patentes y propiedad industrial
68843 Programas de computadora (software)
68844 Costos de exploración y desarrollo
68845 Fórmulas, diseños y prototipos
68846 Otros activos intangibles
68847 Plusvalía mercantil
6885 Desvalorización de activos biológicos en producción
68851 Activos biológicos de origen animal
68852 Activos biológicos de origen vegetal
689 Provisiones
6891 Provisión para litigios
68911 Provisión para litigios – Costo
68912 Provisión para litigios – Actualización financiera
6892 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
68921 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Costo
68922 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera
6893 Provisión para reestructuraciones
6894 Provisión para protección y remediación del medio ambiente
68941 Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Costo
68942 Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Actualización financiera
6896 Provisión para garantías
68961 Provisión para garantías – Costo
68962 Provisión para garantías – Actualización financiera
6897 Provisión por activos por derecho de uso
68971 Provisión
Provisión por
por activos
activos por
por derecho
derecho de de uso
uso arrendamiento
arrendamiento operativo
68972 operativo - actualización financiera
6899 Otras provisiones
68991 Otros
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías
6911 Mercaderías - exportación
69111 Terceros
69112 Relacionadas
6912 Mercaderías - venta local
69121 Terceros
691211 Hpi5 ram8gb 16.6"
691212 Lenovo i5 256gb RAM 8g
691213 Epson l4160 multifuncional
691214 Canon g3110 multifuncional wifi
69122 Relacionadas
692 Productos terminados
6921 Productos terminados - Exportación
69211 Terceros
69212 Relacionadas
6922 Productos terminados - Venta local
69221 Terceros
69222 Relacionadas
69229 Costos Ambientales
6923 Costos de financiación – Productos terminados
69231 Terceros
69232 Relacionadas
6924 Costos de producción no absorbido – Productos terminados
6925 Costo de ineficiencia – Productos terminados
693 Servicios terminados
6931 Servicios – Exportación
69311 Terceros
69312 Relacionadas
6932 Servicios – local
69321 Terceros
69322 Relacionadas
694 Subproductos, desechos y desperdicios
6941 Subproductos
69411 Terceros
69412 Relacionadas
6942 Desechos y desperdicios
69421 Terceros
69422 Relacionadas
695 Gastos por desvalorización de inventarios al costo
6951 Mercaderías
6952 Productos terminados
6953 Subproductos, desechos y desperdicios
6954 Productos en proceso
6955 Materias primas
6956 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6957 Envases y embalajes
6958 Inventarios por recibir
70 VENTAS
701 Mercaderías
7011 Mercaderías - venta de exportación
70111 Terceros
70112 Relacionadas
7012 Mercaderías - venta local
70121 Terceros
701211 Hpi5 ram8gb 16.6"
701212 Lenovo i5 256gb RAM 8g
701213 Epson l4160 multifuncional
701214 Canon g3110 multifuncional wifi
70122 Relacionadas
702 Ptoductos terminados
7021 Productos terminados - venta de exportación
70211 Terceros
70212 Relacionadas
7022 Productos terminados - venta local
70221 Terceros
70222 Relacionadas
703 Servicios Terminados
7031 Servicios – exportación
70311 Terceros
70312 Relacionadas
7032 Servicios – local
70321 Terceros
70322 Relacionadas
704 Subproductos, desechos y desperdicios
7041 Subproductos
70411 Terceros
70412 Relacionadas
7042 Desechos y desperdicios
70421 Terceros
70422 Relacionadas
709 Devoluciones sobre ventas
7091 Mercaderías - Venta de exportación
70911 Terceros
70912 Relacionadas
7092 Mercaderías - Venta local
70921 Terceros
70922 Relacionadas
7093 Productos terminados - Venta de exportación
70931 Terceros
70932 Relacionadas
7094 Productos terminados - Venta local
70941 Terceros
70942 Relacionadas
7095 Inventarios de servicios rechazados
70951 Terceros
70952 Relacionadas
7096 Subproductos, desechos y desperdicios
70961 Terceros
70962 Relacionadas
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
711 Variación de productos terminados
7111 Productos terminados
712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios
7121 Subproductos
7122 Desechos y desperdicios
713 Variación de productos en proceso
7131 Productos en proceso de manufactura
714 Variación de envases y embalajes
7141 Envases
7142 Embalajes
715 Variación de inventarios de servicios
7151 Inventarios de servicios en proceso
72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
721 Propiedades de inversión
7211 Edificaciones
722 Propiedad, planta y equipo
7220 Planta productora
7221 Edificaciones
7222 Maquinarias y otros equipos de explotación
7223 Unidades de transporte
7224 Muebles y enseres
7225 Equipos diversos
723 Intangibles
7231 Programas de computadora (software)
7232 Costos de exploración y desarrollo
7233 Fórmulas, diseños y prototipos
724 Activos biológicos
7241 Activos biológicos en desarrollo de origen animal
7242 Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal
725 Costos de financiación capitalizados
7251 Costos de financiación – Propiedades de inversión
72511 Plantas productoras en desarrollo
72512 Edificaciones
7252 Costos de financiación – Propiedad, planta y equipo
72521 Plantas productoras en desarrollo
72522 Edificaciones
72523 Maquinarias y otros equipos de explotación
7253 Costos de financiación – Intangibles
7254 Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo
72541 Activos biológicos de origen animal
72542 Activos biológicos de origen vegetal
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
7311 Terceros
7312 Relacionadas
74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
7411 Terceros
7412 Relacionadas
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
751 Servicios en beneficio del personal
752 Comisiones y corretajes
753 Regalías
754 Alquileres
7540 Plantas productoras
7541 Terrenos
7542 Edificaciones
7543 Maquinarias y equipos de explotación
7544 Unidades de transporte
7545 Equipos diversos
755 Recuperación de cuentas de valuación
7551 Recuperación – Cuentas de cobranza dudosa
7552 Recuperación – Desvalorización de inventarios
7553 Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias
756 Enajenación de activos inmovilizados
7561 Inversiones mobiliarias
7562 Propiedades de inversión
7563 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
7564 Propiedad, planta y equipo
7565 Intangibles
7566 Activos biológicos
757 Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
7571 Recuperación de deterioro de propiedades de inversión
7572 Recuperación de deterioro de propiedad, planta y equipo
7573 Recuperación de deterioro de intangibles
7574 Recuperación de deterioro de activos biológicos
759 Otros ingresos de gestión
7591 Subsidios gubernamentales
7592 Reclamos al seguro
7593 Donaciones
7594 Devoluciones tributarias
7599 Efecto de tralacion de subsidiarias del exterior
75991 Resolucion laudo arbitrial
75993 Exceso de provision
75995 Certificados de reposicion
75997 Venta de bienes y servicios diversos
75998 Devolucion de comisiones
75999 Otros
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
761 Activo realizable
7611 Mercaderías
7612 Productos terminados
7613 Activos no corrientes mantenidos para la venta
76131 Propiedades de inversión
76132 Propiedad, planta y equipo
76133 Intangibles
76134 Activos biológicos
762 Activo inmovilizado
7621 Propiedades de inversión
7622 Activos biológicos
77 INGRESOS FINANCIEROS
771 Ganancia por instrumento financiero derivado
772 Rendimientos ganados
7721 Depósitos en instituciones financieras
7722 Cuentas por cobrar comerciales
7723 Préstamos otorgados
7724 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
7725 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
773 Dividendos
774 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
775 Descuentos obtenidos por pronto pago
776 Diferencia en cambio
777 Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable
7771 Inversiones mantenidas para negociación
7772 Otras inversiones
7773 Otras
778 Participación en resultados de entidades relacionadas
7781 Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial
7782 Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
779 Otros ingresos financieros
7792 Ingresos financieros en medición a valor descontado
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
781 Cargas cubiertas por provisiones
784 Gastos de Administración
785 Gastos de Ventas
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
792 Costos de producción
7921 Materia prima
7922 Mano de obra
7923 Costos indirectos de fabricación
7924 Costos Ambientales
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
80 MARGEN COMERCIAL
801 Margen comercial
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
811 Producción de bienes
812 Producción de servicios
813 Producción de activo inmovilizado
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado de explotación
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 Resultado antes del impuesto a las ganancias
88 IMPUESTO A LA RENTA
881 Impuesto a las ganancias – Corriente
882 Impuesto a las ganancias – Diferido
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 Utilidad
892 Pérdida
90 COSTO DE PRODUCCIÓN
901 Materia prima
902 Mano de obra directa
9021 Remuneraciones
9022 Otras remuneraciones
9023 Indemnizaciones al personal
9024 Capacitación
9025 Atención al personal
9027 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
9028 Retribuciones al directorio
9029 Beneficios sociales de los trabajadores
903 Gastos indirectos de fabricación
9031 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
9032 Mano de obra indirecta y supervisión
9033 Producción encargada a terceros
9034 Mantenimiento y reparación
9035 Servicios básicos
9036 Tributos
9037 Servicios generales
9038 Depreciacion
9039 Otros costos indirectos
9062 Costo de planilla
9068 Costo de maquinas y equipos de explotacion
91 COSTO DEL SERVICIO
911 Mano de obra directa
9111 Remuneraciones
9112 Otras remuneraciones
9113 Indemnizaciones al personal
9114 Capacitación
9115 Atencion al personal
9117 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
9118 Retribuciones al directorio
9119 Beneficios sociales de los trabajadores
912 Costos indirectos del servicio
9121 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
9122 Mano de obra indirecta y supervisión
9123 Servicios encargados a terceros
9124 Mantenimiento y reparación
9125 Servicios básicos
9126 Tributos
9127 Servicios generales
9128 Depreciacion
9129 Otros costos indirectos
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN
921 Materia prima
922 Mano de obra directa
923 Costos indirectos de fabricación
924 Costos Ambientales
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
941 Gastos Administrativos
942 Gastos de personal y directores
9421 Remuneraciones
9422 Otras remuneraciones
9423 Indemnizaciones al personal
9424 Capacitación
9425 Atención al personal
9427 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
9428 Retribuciones al directorio
9429 Beneficios sociales de los trabajadores
943 Gastos de servicios prestados por terceros
9431 Transporte, correos y gastos de viaje
9432 Asesoría y consultoría
9434 Mantenimiento y reparaciones
9435 Alquileres
9436 Servicios básicos
9437 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas
9438 Servicios de contratistas
9439 Otros servicios prestados por terceros
944 Gastos por tributos
9441 Gobierno nacional
9442 Gobierno regional
9443 Gobierno local
9444 Otros gastos por tributos
9445 Gastos en deuda tributaria
945 Otros gastos de gestión
9451 Seguros
9452 Regalías
9453 Suscripciones
9454 Licencias y derechos de vigencia
9455 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
9456 Suministros
9458 Gestión medioambiental
9459 Otros gastos de gestión
946 Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones
9481 Depreciación de propiedades de inversión
9482 Depreciación de activos por derecho de uso – arrendamiento financiero
9483 Depreciación de activos por derecho de uso – arrendamiento operativo
9484 Depreciación de propiedad, planta y equipo
9486 Amortización de intangibles
9487 Valuación de activos
9488 Deterioro del valor de los activos
9489 Provisiones
949 Otros gastos de administracion
9491 Tributos
9492 Cargas diversas de gestion y provisiones
9493 Estimacion de cobranza dudosa
9494 Impuestos atrasados
9495 Deterioro del valor de los activos
9496 Impuesto a las transacciones financieras
9497 Sanciones administrativas
95 GASTOS DE VENTAS
951 Publicidad
952 Gastos de personal y directores
9521 Remuneraciones
9522 Otras remuneraciones
9523 Indemnizaciones al personal
9524 Capacitación
9525 Atención al personal
9526 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
9527 Retribuciones al directorio
9528 Beneficios sociales de los trabajadores
953 Honorarios y comisiones
954 Gastos por tributos
9541 Gobierno nacional
9542 Gobierno regional
9543 Gobierno local
9544 Otros gastos por tributos
9545 Gastos en deuda tributaria
955 Contribucion y cargas sociales
9551 Seguros
9552 Regalías
9553 Suscripciones
9554 Licencias y derechos de vigencia
9555 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
9556 Suministros
9557 Gestión medioambiental
9558 Otros gastos de gestión
956 Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados
957 Gastos generales (terceros)
958 Valuación y deterioro de activos y provisiones
9581 Depreciación de propiedades de inversión
9582 Depreciación de activos por derecho de uso – arrendamiento financiero
9583 Depreciación de activos por derecho de uso – arrendamiento operativo
9584 Depreciación de propiedad, planta y equipo
9586 Amortización de intangibles
9587 Valuación de activos
9588 Deterioro del valor de los activos
9589 Provisiones
959 Otros gastos de venta
9591 Cargas diversas de gestion y provisiones
9592 Desvalorizacion de suministros
9593 Regalias
9594 Tributos
97 GASTOS FINANCIEROS
971 Gastos en operaciones en endeudamiento y otros
972 Pérdida en instrumentos financieros derivados
973 Intereses de préstamos y otras obligaciones
974 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)
975 Descuentos concedidos por pronto pago
976 Diferencia de cambio
977 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable
978 Participación en resultados de entidades relacionadas
979 Otros gastos financieros
01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS
011 Bienes en préstamo, custodia y no capitalizables
0111 Bienes en préstamo
0112 Bienes en custodia
012 Valores y bienes entregados en garantía
0121 Cartas fianza
0122 Cuenta por cobrar
0123 Inventarios
0124 Inversión mobiliaria
0125 Propiedad de inversión
0126 Activos por derecho de uso
0127 Propiedades, planta y equipo
0128 Intangibles
0129 Activos biológicos
013 Activos realizables entregados en consignación
02    DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
021 Primarios
0211 Inversiones mantenidas para negociación
0212 Otras inversiones financieras
022 Derivados
0221 Contratos a futuro
0222 Contratos a término (forward)
0223 Permutas financieras (swap)
0224 Contratos de opción
03   OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
031 Contratos aprobados
0311 Contratos en ejecución
0312 Contratos en trámite
032 Bienes dados de baja
0321 Suministros diversos
0322 Propiedades, planta y equipo
039 Diversas
04 CONTRAPARTIDA CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
06 BIENES Y VALORES RECIBIDOS
061 Bienes en préstamo, custodia y no capitalizables
0611 Bienes en préstamo
0612 Bienes en custodia
062 Valores y bienes entregados en garantía
0621 Cartas fianza
0622 Cuenta por cobrar
0623 Inventarios
0624 Inversión mobiliaria
0625 Propiedad de inversión
0626 Activos por derecho de uso
0627 Propiedades, planta y equipo
0628 Intangibles
0629 Activos biológicos
063 Activos realizables recibidos en consignación
07 COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
071 Primarios
0711 Inversiones mantenidas para negociación
0712 Otras inversiones financieras
072 Derivados
0721 Contratos a futuro
0722 Contratos a término (forward)
0723 Permutas financieras (swap)
0724 Contratos de opción
08 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
89 Diversas
09 CONTRAPARTIDA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
 ANTECEDENTES DE LA EMPRESA

DESARROLLOS RECIENTES Y HECHOS DE IMPORTANCIA

Leche Gloria S.A. (compañía), Constituida por Escritura Pública con fecha 5 de febrero de
1941, inscrita en la Partida Nº 11559044 del Registro de Personas Jurídicas de Lima. Es una
empresa domiciliada en Perú que posee el 76 % de su capital social. Dirección: Av. República
de Panamá Nº 2461, Urbanización Santa Catalina, distrito de La Victoria, provincia y
departamento de Lima. Empresa matriz que agrupa la unidad de negocio lácteo del Grupo
Gloria, la cual posee el 99.9 % del capital social de ésta, grupo económico conocido como
“GRUPO GLORIA”, compuesto por más de 50 empresas, los cuales son las siguientes unidades
de negocios: lácteos y alimentos; cementos; papeles y cartones; agroindustria; y, otros
negocios. La actividad principal del Grupo es la producción de leche evaporada en sus plantas
ubicadas en los departamentos de Arequipa y Lima, así como la fabricación y venta de otros
productos. Asimismo, comercializa mercaderías de consumo masivo alimentario tales como:
conservas de pescado, mermeladas, panetones y otros productos relacionados.

OBJETO SOCIAL
LECHE GLORIA S.A. se dedica a la industria de preparar, envasar, manufacturar, comprar,
vender, importar, exportar y comercializar toda clase de productos y derivados lácteos,
productos alimenticios compuestos por frutas, legumbres y hortalizas, aceites y grasas a
partir de sustancias animales y vegetales, productos cárnicos, elaboración y conservación de
pescado y de productos de pescado; y toda clase de productos alimenticios y bebidas en
general. Asimismo, podrá dedicarse a la prestación de servicios de asesoría estratégica y
podrá constituir depósitos aduaneros autorizados, públicos o privados.

MEDIO AMBIENTE
Durante los años 2021 y de 2020, la Compañía incurrió en desembolsos por S/2,139,000 y
S/2,682,000, respectivamente, registrados dentro del rubro “Costo de venta de bienes y
servicios”, los cuales fueron destinados principalmente a la inversión en la Planta de
Tratamiento de Efluentes Industriales de Huachipa, y para el manejo de residuos sólidos, que
se encuentra contemplado en el Estudio de Impacto Ambiental.

El Grupo cuenta con estudios de impacto ambiental evaluados y aprobados por el Consejo
Nacional de Ambiente - CONAM, existen compromisos en relación al control de sus efluentes
y emisiones, para tal efecto se debe presentar el monitoreo ambiental de manera periódica,
los cuales son elaborados por una consultora ambiental certificada. Con dichos instrumentos
se pueden desarrollar prácticas de gestión ambiental y procedimientos dirigidos a proteger el
medio ambiente,
 A

RTANCIA
n fecha 5 de febrero de
Jurídicas de Lima. Es una
Dirección: Av. República
Victoria, provincia y
egocio lácteo del Grupo
onómico conocido como
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manufacturar, comprar,
y derivados lácteos,
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os.

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de venta de bienes y
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o de residuos sólidos, que

bados por el Consejo

control de sus efluentes
al de manera periódica,
Con dichos instrumentos
os dirigidos a proteger el
 PRO
CONTROL DE
PRUEBAS CALIDAD

Recepción de Leche en Pruebas Físico -

Centro de Acopio Químicos
(Arequipa - Lima)

Enfriamiento y
Pruebas almacenadas en
Fisicoquímicas y tanques de acero
Microbiológicas
(ganad
Provee
dores

eros)

Traslado a plantas
de Procesamiento
de Leche
 PROCESOS PRINCIPALES "LECH
NTROL DE
ALIDAD PASTEURIZACIÓN ENVASADO

ebas Físico - Envasado y

Precalentamiento Etiquetado
Químicos

riamiento y Estandarización Embalaje

acenadas en
ues de acero

Homogenización

Pasteurización
ES "LECHE"
ASADO ALMACÉN DISTRIBUCIÓN

sado y Distribución a
uetado Almacenamiento puntos de ventas
(minoristas y
mayoristas)

balaje
Client
es
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS AJUSTES Y REGULARIZACIÓN SALDOS FINALES SITUACIÓN FINANCIERA RESULTADOS INTEGRALES POR RESULTADOS INTEGRALES POR
FUNCIÓN NATURALEZA
PASIVO Y
CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PATRIMONIO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 Caja 137.00 105.00 32.00 32.00
1032 Cheques en tránsito 7,058.00 1,335.00 5,723.00 5,723.00
1041 Cuentas corrientes operativas 147,117.00 398,931.00 546,048.00 546,048.00
1062 Depósitos a plazo 31,800.00 30,800.00 1,000.00 1,000.00
1213 En cobranza 361,680.00 11,241.00 350,439.00 350,439.00
1233 En cobranza 235.00 235.00 0.00
1313 En cobranza 357,325.00 126,849.00 230,476.00 230,476.00
141 Personal 4,251.00 869.00 5,120.00 5,120.00
161 Préstamos 11,365.00 22.00 11,343.00 11,343.00
1624 Tributos 53,736.00 621.00 53,115.00 53,115.00
16291 Reclamo a proveedores 6,582.00 16,412.00 22,994.00 22,994.00
16292 Subsidios por cobrar a ESSALUD 1,439.00 42.00 1,397.00 1,397.00
1673 IGV por acreditar en compras 6,065.00 464.00 6,529.00 6,529.00
1675 Obras por impuestos 6,483.00 73.00 6,410.00 6,410.00
1699 Otras cuentas por cobrar diversas 786.00 72.00 858.00 858.00
182 Seguros 16,758.00 279.00 17,037.00 17,037.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 26,419.00 1,655.00 28,074.00 28,074.00
1941 Préstamos 753.00 753.00 753.00
2011 Mercaderías 39,975.00 5,889.00 45,864.00 45,864.00
2111 Productos terminados 173,389.00 41,110.00 214,499.00 214,499.00
2311 Productos en proceso 38,512.00 10,382.00 48,894.00 48,894.00
2411 Materias primas 248,558.00 128,656.00 377,214.00 377,214.00
252 Suministros 204,914.00 7,714.00 212,628.00 212,628.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PAR 20,492.00 9,423.00 11,069.00 11,069.00
284 Materias primas 64,164.00 23,830.00 87,994.00 87,994.00
29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS 24,218.00 2,215.00 22,003.00 22,003.00
30415 Participación patrimonial 14,187.00 26.00 14,213.00 14,213.00
3111 Urbanos 119,646.00 71,442.00 48,204.00 48,204.00
3121 Edificaciones 96,420.00 76,040.00 20,380.00 20,380.00
3232 Terrenos 1,102.00 395.00 707.00 707.00
3233 Edificaciones 4,235.00 937.00 3,298.00 3,298.00
3234 Maquinaria y equipode explotación 22,172.00 9,933.00 32,105.00 32,105.00
3235 Unidades de transporte 55.00 55.00 55.00
3311 Terrenos 594,355.00 81,101.00 675,456.00 675,456.00
3321 Edificaciones 722,484.00 101,421.00 823,905.00 823,905.00
3331 Maquinaria y equipo de explotación 2,007,673.00 88,959.00 2,096,632.00 2,096,632.00
3341 Vehículos motorizados 79,390.00 13,854.00 65,536.00 65,536.00
335 Muebles y enseres 238,962.00 87,134.00 151,828.00 151,828.00
3381 Maquinaria y equipo de explotación 24,984.00 8,702.00 33,686.00 33,686.00
3383 Muebles y enseres 2,451.00 600.00 3,051.00 3,051.00
3392 Edificaciones en curso 3,821.00 4,100.00 7,921.00 7,921.00
3412 Licencias 50,067.00 1,696.00 51,763.00 51,763.00
342 Patentes y propiedad industrial 4,368.00 126.00 4,494.00 4,494.00
3441 Costos de exploración 3,170.00 1,744.00 4,914.00 4,914.00
3442 Costos de desarrollo 6,211.00 1,170.00 7,381.00 7,381.00
347 Plusvalía mercantil 6,285.00 660.00 6,945.00 6,945.00
3643 Maquinaria y equipo de explotación 9,560.00 3,000.00 12,560.00 12,560.00
3911 Edificaciones 30,219.00 23,049.00 7,170.00 7,170.00
39411 Terrenos 332.00 233.00 99.00 99.00
39412 Edificaciones 1,718.00 117.00 1,601.00 1,601.00
39413 Maquinarias y equipos de explotación 10,079.00 1,446.00 11,525.00 11,525.00
39414 Unidades de transporte 54.00 1.00 55.00 55.00
39521 Edificaciones 226,884.00 54,530.00 281,414.00 281,414.00
39524 Maquinarias y equipos de explotación 1,259,210.00 150,254.00 1,409,464.00 1,409,464.00
39525 Unidades de transporte 71,295.00 14,624.00 56,671.00 56,671.00
39526 Muebles y enseres 183,977.00 75,809.00 108,168.00 108,168.00
39611 Concesiones, licencias y otros derechos 33,291.00 5,470.00 38,761.00 38,761.00
39612 Patentes y propiedad industrial 868.00 126.00 994.00 994.00
39614 Costos de exploración y desarrollo 5,661.00 1,067.00 6,728.00 6,728.00
4011 Impuesto general a las ventas 13,041.00 2,632.00 15,673.00 15,673.00
403 Instituciones públicas 24,603.00 10,226.00 14,377.00 14,377.00
411 Remuneraciones por pagar 9,288.00 3,789.00 5,499.00 5,499.00
413 Participaciones de los trabajadores por pagar 63,464.00 8,030.00 55,434.00 55,434.00
4115 Vacaciones por pagar 23,997.00 1,371.00 25,368.00 25,368.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 41,873.00 3,867.00 45,740.00 45,740.00
40171 Renta de tercera categoría 47,327.00 40,517.00 6,810.00 6,810.00
401712 Renta de tercera categoría - saldo a favor 1,460.00 1,460.00 0.00 1,460.00
4212 Emitidas 459,652.00 61,137.00 520,789.00 520,789.00
4312 Emitidas 101,697.00 521,004.00 622,701.00 622,701.00
4412 Dividendos 63,042.00 25,668.00 37,374.00 37,374.00
4421 Dietas 60,850.00 36,441.00 24,409.00 24,409.00
4543 Bonos 225,000.00 75,000.00 150,000.00 150,000.00
4544 Pagarés 643,836.00 645,821.00 1,289,657.00 1,289,657.00
4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 8,031.00 1,607.00 9,638.00 9,638.00
4699 Otras cuentas por pagar 4,540.00 2,436.00 2,104.00 2,104.00
467 Depósitos recibidos en garantía 4,540.00 2,658.00 7,198.00 7,198.00
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 13,710.00 9,487.00 23,197.00 23,197.00
4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 3,588.00 1,027.00 2,561.00 2,561.00
481 Provisión para litigios 80,490.00 80,490.00 0.00
 489 Otras provisiones 7,730.00 103.00 7,833.00 7,833.00
491 Impuesto a la renta diferido 94,636.00 2,610.00 92,026.00 92,026.00
Pasivos directamente asociados con los activos no corrientes de
operaciones discontinuadas 6,259.00 5,732.00 527.00 527.00
5011 Acciones 382,502.00 382,502.00 382,502.00
511 Acciones de inversión 39,019.00 39,019.00 39,019.00
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extran 26,953.00 12,490.00 39,443.00 39,443.00
5911 Utilidades acumuladas 1,383,643.00 808,014.00 575,629.00 575,629.00
582 Legal 76,500.00 76,500.00 76,500.00
50122 Participaciones no controladoras 10,510.00 3,166.00 13,676.00 13,676.00

61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 4,060,159.00 4,060,159.00 4,060,159.00

621 Remuneraciones 112,970.00 7,608.00 120,578.00 120,578.00
639 Servicios Prestados por tercero 97,623.00 16,222.00 113,845.00 113,845.00
6841 Depreciacion 32,440.00 3,031.00 35,471.00 35,471.00
6593 Cargas diversas de gestion y provisiones 23,235.00 8,398.00 14,837.00 14,837.00
6956 Desvalorizacion de suministros 5,653.00 1,364.00 4,289.00 4,289.00
652 Regalias 970.00 27.00 997.00 997.00
6411 Tributos 15,006.00 2,301.00 12,705.00 12,705.00
6281 Honorarios de directores 22,870.00 1,770.00 21,100.00 21,100.00
6871 Estimacion de cobranza dudosa 2,132.00 4,272.00 6,404.00 6,404.00
6419 Impuestos atrasados 1,686.00 90.00 1,776.00 1,776.00
68824 Deterioro 1,073.00 1,927.00 3,000.00 3,000.00
6412 ITF 705.00 245.00 950.00 950.00
6592 Sanciones administrativas 576.00 115.00 461.00 461.00
6371 Publicidad 85,884.00 9,750.00 76,134.00 76,134.00
639 Honorarios y comisiones 138,932.00 53,521.00 192,453.00 192,453.00
6441 Impuesto a las ganancias 146,500.00 3,562.00 142,938.00 142,938.00 142,938.00
6599 Perdida por operaciones discontinuadas 36,379.00 23,745.00 12,634.00 12,634.00 12,634.00
673111 Instituciones financieras (bonos) 17,685.00 4,763.00 12,922.00 12,922.00 12,922.00
673112 Instituciones financieras (pagares) 27,585.00 4,861.00 22,724.00 22,724.00 22,724.00
67312 Otras entidades 209.00 209.00 209.00 209.00
6732 Contratos de arrendamiento financiero 1,132.00 217.00 1,349.00 1,349.00 1,349.00
6794 Otros intereses 884.00 653.00 1,537.00 1,537.00 1,537.00
679 Otros gastos financieros 442.00 149.00 293.00 293.00 293.00
6899 Otras provisiones 2,593.00 33.00 2,560.00 2,560.00 2,560.00
68991 Otros 878.00 878.00 0.00
69121 Terceros 3,669,766.00 259,011.00 3,928,777.00 3,928,777.00
69311 Terceros 134,225.00 2,843.00 131,382.00 131,382.00
70211 Terceros 4,687,949.00 256,789.00 4,944,738.00 4,944,738.00 4,944,738.00
70311 Terceros 65,552.00 189.00 65,363.00 65,363.00 65,363.00
754 Alquileres 14,375.00 4,929.00 19,304.00 19,304.00 19,304.00
7564 Propiedad, planta y equipo 1,364.00 1,113.00 251.00 251.00 251.00
7594 Devoluciones tributarias 12,860.00 12,860.00 12,860.00 12,860.00
75991 Resolucion laudo arbitrial 15,281.00 15,281.00 15,281.00 15,281.00
75993 Exceso de provision 6,650.00 4,859.00 11,509.00 11,509.00 11,509.00
75995 Certificados de reposicion 5,359.00 4,272.00 1,087.00 1,087.00 1,087.00
75997 Venta de bienes y servicios diversos 4,699.00 1,359.00 3,340.00 3,340.00 3,340.00
75998 Devolucion de comisiones 1,235.00 449.00 786.00 786.00 786.00
75999 Otros 4,107.00 1,653.00 2,454.00 2,454.00 2,454.00
7721 Depósitos en instituciones financieras 1,220.00 24.00 1,244.00 1,244.00 1,244.00
7723 Préstamos otorgados 7,750.00 1,428.00 6,322.00 6,322.00 6,322.00
776 Diferencia en cambio 499.00 14,824.00 15,323.00 15,323.00 15,323.00
779 Otros ingresos financieros 1,196.00 160.00 1,356.00 1,356.00 1,356.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 541,755.00 63,245.00 605,000.00
891 Utilidad 222,131.00 222,131.00 0.00
943 Gastos de servicios prestados por terceros 66,551.00 8,223.00 74,774.00 74,774.00
9441 Gobierno nacional 22,870.00 1,770.00 21,100.00 21,100.00
945 Otros gastos de gestión 61,559.00 6,207.00 67,766.00 67,766.00
946 Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulad 16,512.00 3,204.00 19,716.00 19,716.00
9491 Tributos 14,393.00 3,188.00 11,205.00 11,205.00
9492 Cargas diversas de gestion y provisiones 10,209.00 3,732.00 6,477.00 6,477.00
9493 Estimacion de cobranza dudosa 2,132.00 4,272.00 6,404.00 6,404.00
9494 Impuestos atrasados 1,686.00 90.00 1,776.00 1,776.00
9495 Deterioro del valor de los activos 1,073.00 1,927.00 3,000.00 3,000.00
9496 Impuesto a las transacciones financieras 705.00 245.00 950.00 950.00
9497 Sanciones administrativas 576.00 115.00 461.00 461.00
951 Publicidad 85,884.00 9,750.00 76,134.00 76,134.00
953 Honorarios y comisiones 138,932.00 53,521.00 192,453.00 192,453.00
955 Contribucion y cargas sociales 51,411.00 1,401.00 52,812.00 52,812.00
957 Gastos generales (terceros) 31,072.00 7,999.00 39,071.00 39,071.00
956 Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulad 15,928.00 173.00 15,755.00 15,755.00
9591 Cargas diversas de gestion y provisiones 13,026.00 4,666.00 8,360.00 8,360.00
9592 Desvalorizacion de suministros 5,653.00 1,364.00 4,289.00 4,289.00
9593 Regalias 970.00 27.00 997.00 997.00
9594 Tributos 613.00 887.00 1,500.00 1,500.00
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A

TOTALES 11,148,569.00 11,148,569.00 2,597,832.00 2,597,832.00 4,060,159.00 4,060,159.00 11,777,942.00 11,777,942.00 6,310,617.00 6,071,724.00 4,862,325.00 5,101,218.00 4,862,325.00 5,101,218.00
La diferencia por la utilidad del ejercicio 0.00 0.00 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 238,893.00 238,893.00 238,893.00

0.00 0.00 TOTALES 6,310,617.00 6,310,617.00 5,101,218.00 5,101,218.00 5,101,218.00 5,101,218.00

4,324,577.00 -238893.00

0.00 0.00
0.00
 SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES DEL ESTADO
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS FINALES DE SITUACIÓN FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADOS RESULTADOS INTEGRALES POR
INTEGRALES POR FUNCIÓN NATURALEZA
PASIVO Y
CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PATRIMONIO
PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
101 Caja 32.00 32.00
1032 Cheques en tránsito 5,723.00 5,723.00
1041 Cuentas corrientes operativas 546,048.00 546,048.00
1062 Depósitos a plazo 1,000.00 1,000.00
1213 En cobranza 350,439.00 350,439.00
1233 En cobranza 0.00
1313 En cobranza 230,476.00 230,476.00
141 Personal 5,120.00 5,120.00
161 Préstamos 11,343.00 11,343.00
1624 Tributos 53,115.00 53,115.00
16291 Reclamo a proveedores 22,994.00 22,994.00
16292 Subsidios por cobrar a ESSALUD 1,397.00 1,397.00
1673 IGV por acreditar en compras 6,529.00 6,529.00
1675 Obras por impuestos 6,410.00 6,410.00
1699 Otras cuentas por cobrar diversas 858.00 858.00
182 Seguros 17,037.00 17,037.00
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 28,074.00 28,074.00
1941 Préstamos 753.00 753.00
2011 Mercaderías 45,864.00 45,864.00
2111 Productos terminados 214,499.00 214,499.00
2311 Productos en proceso 48,894.00 48,894.00
2411 Materias primas 377,214.00 377,214.00
252 Suministros 212,628.00 212,628.00
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA 11,069.00 11,069.00
284 Materias primas 87,994.00 87,994.00
29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS 22,003.00 22,003.00
30415 Participación patrimonial 14,213.00 14,213.00
3111 Urbanos 48,204.00 48,204.00
3121 Edificaciones 20,380.00 20,380.00
3232 Terrenos 707.00 707.00
3233 Edificaciones 3,298.00 3,298.00
3234 Maquinaria y equipode explotación 32,105.00 32,105.00
3235 Unidades de transporte 55.00 55.00
 3311 Terrenos 675,456.00 675,456.00
3321 Edificaciones 823,905.00 823,905.00
3331 Maquinaria y equipo de explotación 2,096,632.00 2,096,632.00
3341 Vehículos motorizados 65,536.00 65,536.00
335 Muebles y enseres 151,828.00 151,828.00
3381 Maquinaria y equipo de explotación 33,686.00 33,686.00
3383 Muebles y enseres 3,051.00 3,051.00
3392 Edificaciones en curso 7,921.00 7,921.00
3412 Licencias 51,763.00 51,763.00
342 Patentes y propiedad industrial 4,494.00 4,494.00
3441 Costos de exploración 4,914.00 4,914.00
3442 Costos de desarrollo 7,381.00 7,381.00
347 Plusvalía mercantil 6,945.00 6,945.00
3643 Maquinaria y equipo de explotación 12,560.00 12,560.00
3911 Edificaciones 7,170.00 7,170.00
39411 Terrenos 99.00 99.00
39412 Edificaciones 1,601.00 1,601.00
39413 Maquinarias y equipos de explotación 11,525.00 11,525.00
39414 Unidades de transporte 55.00 55.00
39521 Edificaciones 281,414.00 281,414.00
39524 Maquinarias y equipos de explotación 1,409,464.00 1,409,464.00
39525 Unidades de transporte 56,671.00 56,671.00
39526 Muebles y enseres 108,168.00 108,168.00
39611 Concesiones, licencias y otros derechos 38,761.00 38,761.00
39612 Patentes y propiedad industrial 994.00 994.00
39614 Costos de exploración y desarrollo 6,728.00 6,728.00
4011 Impuesto general a las ventas 15,673.00 15,673.00
403 Instituciones públicas 14,377.00 14,377.00
411 Remuneraciones por pagar 5,499.00 5,499.00
413 Participaciones de los trabajadores por pagar 55,434.00 55,434.00
4115 Vacaciones por pagar 25,368.00 25,368.00
4151 Compensación por tiempo de servicios 45,740.00 45,740.00
40171 Renta de tercera categoría 6,810.00 6,810.00
401712 Renta de tercera categoría - saldo a favor 1,460.00 0.00 1,460.00
4212 Emitidas 520,789.00 520,789.00
4312 Emitidas 622,701.00 622,701.00
4412 Dividendos 37,374.00 37,374.00
4421 Dietas 24,409.00 24,409.00
 4543 Bonos 150,000.00 150,000.00
4544 Pagarés 1,289,657.00 1,289,657.00
4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 9,638.00 9,638.00
4699 Otras cuentas por pagar 2,104.00 2,104.00
467 Depósitos recibidos en garantía 7,198.00 7,198.00
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 23,197.00 23,197.00
4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 2,561.00 2,561.00
481 Provisión para litigios 0.00
489 Otras provisiones 7,833.00 7,833.00
491 Impuesto a la renta diferido 92,026.00 92,026.00
Pasivos directamente asociados con los activos no corrientes de
499 operaciones discontinuadas 527.00 527.00
5011 Acciones 382,502.00 382,502.00
511 Acciones de inversión 39,019.00 39,019.00
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en ent 39,443.00 39,443.00
5911 Utilidades acumuladas 575,629.00 575,629.00
582 Legal 76,500.00 76,500.00
50122 Participaciones no controladoras 13,676.00 13,676.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 4,060,159.00 4,060,159.00
621 Remuneraciones 120,578.00 120,578.00
639 Otros servicios prestados por terceros 113,845.00 113,845.00
6841 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo 35,471.00 35,471.00
6593 Cargas diversas de gestion y provisiones 14,837.00 14,837.00
6956 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 4,289.00 4,289.00
652 Regalías 997.00 997.00
6411 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo 12,705.00 12,705.00
6281 Honorarios de directores 21,100.00 21,100.00
6871 Estimación de cuentas de cobranza dudosa 6,404.00 6,404.00
6419 Otros 1,776.00 1,776.00
68824 Maquinarias y equipos de explotación 3,000.00 3,000.00
6412 Impuesto a las transacciones financieras 950.00 950.00
6592 Sanciones administrativas 461.00 461.00
6371 Publicidad 76,134.00 76,134.00
639 Otros servicios prestados por terceros 192,453.00 192,453.00
6441 Impuesto a las ganancias 142,938.00 142,938.00 142,938.00
6599 Perdida por operaciones discontinuadas 12,634.00 12,634.00 12,634.00
673111 Instituciones financieras (bonos) 12,922.00 12,922.00 12,922.00
673112 Instituciones financieras (pagares) 22,724.00 22,724.00 22,724.00
67312 Otras entidades 209.00 209.00 209.00
6732 Contratos de arrendamiento financiero 1,349.00 1,349.00 1,349.00
6794 Otros intereses 1,537.00 1,537.00 1,537.00
679 Otros gastos financieros 293.00 293.00 293.00
6899 Otras provisiones 2,560.00 2,560.00 2,560.00
68991 Otros 0.00
69121 Terceros 3,928,777.00
69311 Terceros 131,382.00
70211 Terceros 4,944,738.00 4,944,738.00 4,944,738.00
70311 Terceros 65,363.00 65,363.00 65,363.00
754 Alquileres 19,304.00 19,304.00 19,304.00
7564 Propiedad, planta y equipo 251.00 251.00 251.00
7594 Devoluciones tributarias 12,860.00 12,860.00 12,860.00
75991 Resolucion laudo arbitrial 15,281.00 15,281.00 15,281.00
75993 Exceso de provision 11,509.00 11,509.00 11,509.00
75995 Certificados de reposicion 1,087.00 1,087.00 1,087.00
75997 Venta de bienes y servicios diversos 3,340.00 3,340.00 3,340.00
75998 Devolucion de comisiones 786.00 786.00 786.00
75999 Otros 2,454.00 2,454.00 2,454.00
7721 Depósitos en instituciones financieras 1,244.00 1,244.00 1,244.00
7723 Préstamos otorgados 6,322.00 6,322.00 6,322.00
776 Diferencia en cambio 15,323.00 15,323.00 15,323.00
779 Otros ingresos financieros 1,356.00 1,356.00 1,356.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 605,000.00
891 Utilidad 0.00
943 Gastos de servicios prestados por terceros 74,774.00 74,774.00
9441 Gobierno nacional 21,100.00 21,100.00
945 Otros gastos de gestión 67,766.00 67,766.00
946 Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 19,716.00 19,716.00
9491 Tributos 11,205.00 11,205.00
9492 Cargas diversas de gestion y provisiones 6,477.00 6,477.00
9493 Estimacion de cobranza dudosa 6,404.00 6,404.00
9494 Impuestos atrasados 1,776.00 1,776.00
9495 Deterioro del valor de los activos 3,000.00 3,000.00
9496 Impuesto a las transacciones financieras 950.00 950.00
9497 Sanciones administrativas 461.00 461.00
951 Publicidad 76,134.00 76,134.00
953 Honorarios y comisiones 192,453.00 192,453.00
955 Contribucion y cargas sociales 52,812.00 52,812.00
957 Gastos generales (terceros) 39,071.00 39,071.00
956 Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 15,755.00 15,755.00
9591 Cargas diversas de gestion y provisiones 8,360.00 8,360.00
9592 Desvalorizacion de suministros 4,289.00 4,289.00
9593 Regalias 997.00 997.00
9594 Tributos 1,500.00 1,500.00

TOTALES 11,777,942.00 11,777,942.00 6,310,617.00 6,071,724.00 4,862,325.00 5,101,218.00 4,862,325.00 5,101,218.00

RESULTADO DEL EJERCICIO
La diferencia por la utilidad del ejercicio
O PERIODO
238,893.00 238,893.00 238,893.00

0.00 TOTALES 6,310,617.00 6,310,617.00 5,101,218.00 5,101,218.00 5,101,218.00 5,101,218.00

 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO :
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, RAZON SOCIAL O DENOMINACION SOCIAL:

NÚMERO
REFERENCIA DE LA
CORRELATI CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
VO DEL FECHA DE CÓDIGO
NÚMERO
ASIENTO O LA DEL
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN NÚMER DEL
CÓDIGO OPERACIÓ LIBRO O
O DOCUMENT
ÚNICO DE N REGIST CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
CORREL O
LA RO
ATIVO SUSTENTAT
OPERACIÓN (TABLA
ORIO
8)
001 Asiento de regularización 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 605,000.00

001 Asiento de regularización 943 Gastos de servicios prestados por terceros

001 Asiento de regularización 9441 Gobierno nacional

001 Asiento de regularización 945 Otros gastos de gestión

Depreciacion, amortizacion y deterioro
001 Asiento de regularización 946
acumulados
001 Asiento de regularización 9491 Tributos

001 Asiento de regularización 9492 Cargas diversas de gestion y provisiones

001 Asiento de regularización 9493 Estimacion de cobranza dudosa

001 Asiento de regularización 9494 Impuestos atrasados

001 Asiento de regularización 9495 Deterioro del valor de los activos

001 Asiento de regularización 9496 Impuesto a las transacciones financieras

001 Asiento de regularización 9497 Sanciones administrativas

001 Asiento de regularización 951 Publicidad

001 Asiento de regularización 953 Honorarios y comisiones

001 Asiento de regularización 955 Contribucion y cargas sociales

001 Asiento de regularización 957 Gastos generales (terceros)

Depreciacion, amortizacion y deterioro
001 Asiento de regularización 956
acumulados
001 Asiento de regularización 9591 Cargas diversas de gestion y provisiones

001 Asiento de regularización 9592 Desvalorizacion de suministros

001 Asiento de regularización 9593 Regalias

001 Asiento de regularización 9594 Tributos

002 Asiento de regularización 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 4,060,159.00

002 Asiento de regularización 69121 Terceros

002 Asiento de regularización 69311 Terceros

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 70211 Terceros 4,944,738.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 70311 Terceros 65,363.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 754 Alquileres 19,304.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 7564 Propiedad, planta y equipo 251.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 7594 Devoluciones tributarias 12,860.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 75991 Resolucion laudo arbitrial 15,281.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 75993 Exceso de provision 11,509.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 75995 Certificados de reposicion 1,087.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 75997 Venta de bienes y servicios diversos 3,340.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 75998 Devolucion de comisiones 786.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 75999 Otros 2,454.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 7721 Depósitos en instituciones financieras 1,244.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 7723 Préstamos otorgados 6,322.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 776 Diferencia en cambio 15,323.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 779 Otros ingresos financieros 1,356.00

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 602 Materias primas

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 621 Remuneraciones

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 639 Otros servicios prestados por terceros
Depreciación de propiedad, planta y equipo -
003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6841
Costo
003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6593 Cargas diversas de gestion y provisiones

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6956 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 652 Regalías

Impuesto general a las ventas y selectivo al
003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6411
consumo
003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6281 Honorarios de directores

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6871 Estimación de cuentas de cobranza dudosa

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6419 Otros

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 68824 Maquinarias y equipos de explotación

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6412 Impuesto a las transacciones financieras

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6592 Sanciones administrativas

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6371 Publicidad

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 639 Otros servicios prestados por terceros

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6441 Impuesto a las ganancias

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6599 Perdida por operaciones discontinuadas

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 673111 Instituciones financieras (bonos)

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 673112 Instituciones financieras (pagares)

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 67312 Otras entidades

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6732 Contratos de arrendamiento financiero

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6794 Otros intereses

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 679 Otros gastos financieros

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 6899 Otras provisiones

003 Por la determinación del resultado del ejercicio 891 Utilidad

004 Por la transferencia del resultado del ejercicio 891 Utilidad 238,893.00

004 Por la transferencia del resultado del ejercicio 591 Utilidades no distribuidas
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y Facturas, boletas y otros comprobantes por
005 1911 28,074.00
patrimonio cobrar
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1941 Préstamos 753.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS 22,003.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3643 Maquinaria y equipo de explotación 12,560.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3911 Edificaciones 7,170.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39411 Terrenos 99.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39412 Edificaciones 1,601.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39413 Maquinarias y equipos de explotación 11,525.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39414 Unidades de transporte 55.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39521 Edificaciones 281,414.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39524 Maquinarias y equipos de explotación 1,409,464.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39525 Unidades de transporte 56,671.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39526 Muebles y enseres 108,168.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39611 Concesiones, licencias y otros derechos 38,761.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39612 Patentes y propiedad industrial 994.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 39614 Costos de exploración y desarrollo 6,728.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4011 Impuesto general a las ventas 15,673.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 403 Instituciones públicas 14,377.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 411 Remuneraciones por pagar 5,499.00
patrimonio
 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 413 Participaciones de los trabajadores por pagar 55,434.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4115 Vacaciones por pagar 25,368.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4151 Compensación por tiempo de servicios 45,740.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 40171 Renta de tercera categoría 6,810.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4212 Emitidas 520,789.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4312 Emitidas 622,701.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4412 Dividendos 37,374.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4421 Dietas 24,409.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4543 Bonos 150,000.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4544 Pagarés 1,289,657.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y Préstamos de instituciones financieras y otras
005 4551 9,638.00
patrimonio entidades
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4699 Otras cuentas por pagar 2,104.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 467 Depósitos recibidos en garantía 7,198.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 23,197.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero 2,561.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 489 Otras provisiones 7,833.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 491 Impuesto a la renta diferido 92,026.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 499 Otros pasivos 527.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 5011 Acciones 382,502.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 511 Acciones de inversión 39,019.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y Diferencia en cambio de inversiones
005 561 39,443.00
patrimonio permanentes en entidades extranjeras
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 5911 Utilidades acumuladas 814,522.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 582 Legal 76,500.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 50122 Participaciones no controladoras 13,676.00
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 101 Caja
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1032 Cheques en tránsito
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1041 Cuentas corrientes operativas
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1062 Depósitos a plazo
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1213 En cobranza
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1313 En cobranza
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 141 Personal
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 161 Préstamos
patrimonio
 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1624 Tributos
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 16291 Reclamo a proveedores
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 16292 Subsidios por cobrar a ESSALUD
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1673 IGV por acreditar en compras
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1675 Obras por impuestos
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 1699 Otras cuentas por cobrar diversas
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 182 Seguros
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 2011 Mercaderías
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 2111 Productos terminados
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 2311 Productos en proceso
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 2411 Materias primas
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 252 Suministros
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS
005 27
patrimonio PARA LA VENTA
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 284 Materias primas
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 30415 Participación patrimonial
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3111 Urbanos
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3121 Edificaciones
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3232 Terrenos
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3233 Edificaciones
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3234 Maquinaria y equipode explotación
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3235 Unidades de transporte
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3311 Terrenos
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3321 Edificaciones
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3331 Maquinaria y equipo de explotación
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3341 Vehículos motorizados
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 335 Muebles y enseres
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3381 Maquinaria y equipo de explotación
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3383 Muebles y enseres
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3392 Edificaciones en curso
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3412 Licencias
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 342 Patentes y propiedad industrial
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3441 Costos de exploración
patrimonio
 Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 3442 Costos de desarrollo
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 347 Plusvalía mercantil
patrimonio
Por el cierre de las cuentas del activo, pasivo y
005 401712 Renta de tercera categoría - saldo a favor
patrimonio
TOTALES ###
O 5.1: "LIBRO DIARIO"

MOVIMIENTO

HABER

74,774.00

21,100.00

67,766.00

19,716.00

11,205.00

6,477.00

6,404.00

1,776.00

3,000.00

950.00

461.00

76,134.00

192,453.00

52,812.00

39,071.00

15,755.00

8,360.00

4,289.00

997.00

1,500.00
3,928,777.00

131,382.00

4,060,159.00

120,578.00

113,845.00

35,471.00

14,837.00

4,289.00

997.00

12,705.00

21,100.00

6,404.00

1,776.00

3,000.00

950.00

461.00

76,134.00
192,453.00

142,938.00

12,634.00

12,922.00

22,724.00

209.00

1,349.00

1,537.00

293.00

2,560.00

238,893.00 ### 5,101,218.00

-
238,893.00
 32.00

5,723.00

546,048.00

1,000.00

350,439.00

230,476.00

5,120.00

11,343.00
 53,115.00

22,994.00

1,397.00

6,529.00

6,410.00

858.00

17,037.00

45,864.00

214,499.00

48,894.00

377,214.00

212,628.00

11,069.00

87,994.00

14,213.00

48,204.00

20,380.00

707.00

3,298.00

32,105.00

55.00

675,456.00

823,905.00

2,096,632.00

65,536.00

151,828.00

33,686.00

3,051.00

7,921.00

51,763.00

4,494.00

4,914.00
7,381.00

6,945.00

1,460.00 ### 6,310,617.00

### -
 FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA"
Leche Gloria S.A y Aubsidiarias
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2021
(Expresado en miles de Soles)

2021 2021
ACTIVO S/(000) PASIVO Y PATRIMONIO S/(000)

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 552,803 Obligaciones Financieras 1,439,657

Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 322,365 Cuentas por Pagar Comerciales 520,789

Cuentas por Cobrar relacionadas 163,646 Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas 622,701
Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) 55,708 Pasivos por derecho en uso 25,758

Existencias (Neto) 965,090 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 62,244

Gastos Contratados por Anticipado 17,037 Otras Cuentas por Pagar 187,380
Provisiones 7,833
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,866,362

PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,076,649 Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 92,026

Pasivos directamente asociados con los activos no corrientes de

527
operaciones discontinuadas

ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 92,553

Cuentas por Cobrar relacionadas 66,830
Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) 52,765 TOTAL PASIVO 2,958,915
Inversiones en Asociadas 14,213 PATRIMONIO NETO
Propiedades de inversion 61,414 Capital 382,502

Inmueble, Maquinaria y Equipo 1,989,738 Participaciones no Controladora 13,676

Activos por derecho en uso 22,885 Resultados no Realizados 39,443

Plusvalia Mercantil 6,945 Acciones de Inversion 39,019

Activos Intangibles distintos de la Plusvalia 22,069 Reservas Legales 76,500

Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 11,069 Resultados Acumulados 575,629

Utilidad del Ejercicio 238,893

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,247,928
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,365,662

TOTAL ACTIVO 4,324,577 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 4,324,577

 "LECHE GLORIA S.A"
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
(POR FUNCIÓN)
DEL 01.01.2021 AL 31.12.2021
EXPRESADO EN SOLES

2021 2020
Ventas Netas (ingresos operacionales) 5,010,101.00
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 5,010,101.00
Costo de ventas -4,060,159.00 949,942.00
Utilidad Bruta 949,942.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administración -213,629.00
Gastos de Venta -391,371.00
Otros Ingresos Operativos 66,872.00
Otros Gastos operativos -2,560.00
Utilidad Operativa 409,254.00
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros 8,922.00
Gastos Financieros -39,034.00
Diferencia de cambio, neta 15,323.00

394,465.00
Utilidades antes de Participaciones e Impuestos
Gasto por Impuesto a las Ganancias -142,938.00

Resultados del Ejercicio 251,527.00

Perdida Neta por Operaciones Discontinuadas -12,634.00
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 238,893.00
 OPERACIONES
1.- Con fecha 02/01/2022 se efectúa el depósito del dinero en efectivo en cuenta corriente del BCP N° 225-3353

2.- Con fecha 8/01/2022 se cancelan los tributos pendientes de pago al 31.12.2021

3. 10/01/ 2022 Se compra INSUMO a la empresa BEBITO FIU FIU SAC con RUC N° 20223575231, por 175,000
con cheque N° 002 la suma de S/. 100,500.00 y por ladiferencia firmamos letra a 30 días más un 5% de interés m

4. 15/01/2022 La empresa asegura el vehículo contra todo accidente en lacompañía “SEGUROS” S.A
de 6,000.00 mas IGV, con vigencia de un año nos emiten factura N° 002-013567,el importe total se paga con cheq

5. 18/01/2022 La empresa cáncela por adelantado de 6 meses de alquiler de local (Enero a Junio) al Sr. Miguel Sá
garantía de S/ 3.000.00, se paga con cheque N°004.

6. 22/01/2022 Se emite una nota de crédito N° 001-0001 a nombre de la empresa “ESTRELLA” S.A
1,500.00mas IGV, al mismo que se le adjunta el cheque N° 005

7.- Con fecha 15/01/2022 la empresa ha gestionado y recibido un préstamo del BANCO INTERBANK por un im
el cual será destinado para hacer frente a su actividad operativa

8.- El 15/01/2022 adquiere materiales auxiliares valorizado en 20 000.00 soles mas IGV, segun factura N° 001-4
20838373737, para o cual se gira cheque por el 50% del total.

9. El 18/01/ 2022 vende 80% de los productos terminados disponibles hasta la fecha generando una utilidad del 30
emite factura N° 001 - 1586 a la empresa Plaza Vea SA con RUC 20407099888
10.- 19/01/2022 Nos cancelan el 40% las facturas por cobrar comerciales terceros (según inventario inicial), el cu
corriente.

11.- 20/01/2022 Se vende productos terminados a nuestra subsidiaria segun factura emitida N° 001- 289 por 350
a nuestra cuenta cte.

12.- 21/01/2022 Se compra utiles de oficina a la empresa BICOLOR S.A.C segun factura N° 001-6587 por 1 800
efectivo

13.- 21/01/2022 Se cancela la factura N° 002-000114 a nombre de Julio AlvaTorres, por publicidad en radio
S/ 4,500.00 mas IGV, se gira cheque N°007

14.- 25/01/2022 Se recepciona el recibo de luz del mes de enero por 2 000.00 soles emitido por la empresa -ELEC
fecha de vencimiento es 26 de febrero y fue pagado el mismo día

15.- 27/01/2022 se recepciona el recibo de agua del mes de enero por 4 400.00 soles emitido por la empresa ----- c
26 de febrero y fue pagado el mismo día

16.- 27/01/2022 Se recepciona el recibo de telefonía del mes de enero por 300.00 soles emitido por la empresa CL
vencimiento es 26 de febrero y fue pagado el mismo día
17. 27/01/2021 En el mes de enero se contrata un servicio de capacitación de 4 sesiones para reducir los costos, se
soles cada sesión, girando cheque de Ingeniero Jhunior Pareja Flores

18.- En el año 2022 La empresa cuenta con 19 trabajadores con distintas remuneraciones que se detallan en el sig
canceladas al siguiente mes

N° NOMBRES Y APELLIDOS CARGO

1 DE LA CRUZ ALEJO, Jhunior Gerencia Administrador

2 ORELLANO JAIME, Julio Cesar Gerencia Contador
3 HUACARPUMA RAMIREZ, Yonic Gloria Gerencia General
4 DIPAZ PRADO, Luz Clarita Gerencia Logistica
5 GUTIERREZ GERI, Luz Damaris Gerencia Ingenieria de Proyectos
6 Trabajador 1 Area de Producción
7 Trabajador 2 Area de Producción
8 Trabajador 3 Area de Producción
9 Trabajador 4 Area de Producción
10 Trabajador 5 Area de Producción
11 Trabajador 6 Area de Producción
12 Trabajador 7 Area de Producción
13 Trabajador 8 Area de Producción
14 Trabajador 9 Area de Producción
15 Trabajador 10 Area de Producción
16 Trabajador 11 Area de Producción
17 Trabajador 12 Area de Producción
18 Trabajador 13 Area de Producción
19 Trabajador 14 Area de Producción

19.- En el año 2022 se reconoce la depreciación de los activos fijos del periodo, de acuerdo a los costos del inven

DISTRIBUCIÓN
DETALLE Dpto
Producción
Edificaciones 80%
Maquinaria y equipo de explotación 100%
Unidades de transporte 70%
Terrenos 80%
Muebles y enseres 0.6

20. En el año 2022 se hace la venta de residuos solidos a la empresa RECICLADORA S.A, con RU
factura N°00256-0236
20. En el año 2022 se hace la venta de residuos solidos a la empresa RECICLADORA S.A, con RU
factura N°00256-0236
21. se paga por Gastos Extraordinarios, multas y sanciones por incumplimiento de las leyes ambien
importe de s/ 45 000.00, EL PAGO SE HACE EN EFECTIVO CON RECIBO N°0235-236 (Anual)
22. Servicio de Profesional por JOSÉ POMA AYALA CON RUC: 10568936252, con tema ambien
evaluaciones de impacto ambiental, por un importe de S/ 15 000.00. Nos emite un recibo por Honor

23. Gasto por limpieza, residuos generados (desechados) en la empresa por un importe de S/ 10500

24. Gasto por servicios relacionados con la protección o prevención medioambiental por un import
25. Gasto por hacer plantaciones de arboles en los pueblos cercanos de abastecimiento de la leche
000.00 (anual)
26. El 25 demarzo se muestran Pérdidas de materiales de producción en pruebas por obsoletos. lleg

27. La empresa obtiene un préstamo el 1 de abril, en la entidad financiera CAJA HUANCAYO, co

Monto 20,000.00
TEM 1.35%
TIEMPO (meses) 8

Amortización en 8 anualidades constantes

270 Valor (prestamo) 20,000.00

0.101723629 Anualidad 2654.25
101% Tasa de interes 1.35%
0.898276371 Num. meses (8)

28. Con fecha 10 de abril la empresa leche gloria hace gastos por asesoria contable por un importe de s/ 4 500.00,
de cheque N° 00123-2569

29 Con fecha 15 de abril, se pagó los servicios públicos de oficinas administrativas y ventas por S/. 21 500.00

30. Con fecha 20 de abril, la empresa leche gloria hace una conferencia con el MINAM (ministerio del ambiente d
la protección de la diversidad biológica y demás recursos naturales, la gestión integral del cambio climático y la c
descentralizada, inclusiva y articulada en beneficio de las personas y el ambiente, llegando aun costo total de s/ 25

Tributos de Carácter Ambiental. gastos por seguros ambientales, impuestos ecológicos, licencias, permisos,
gastos por amortización de activos ambientales

Con fecha 07/02/2022 se adquiere una maquina de la empresa Ferreycorp S.A. identificado con RUC N° 2074521
fabricacion de latas hojalatas amigables con el medio ambiente para disminuir la contaminacion ambiental.
Con fecha 25/05/2022 se realiza la estimacion de cobranza dudosa por el importe de S/ 51,560 por una venta reali
de vencimiento fue en el mes de mayo 2022, la empresa ha realizado las acciones respectivas para determinar la d

Con fecha 23/01/2022 se realiza la compra de combustibles por el importe de S/ 39,160 sustentadas en comproban

Con fecha 30/06/2022 la empresa presenta informacion sobre gastos de vehículos que se encuentran asignados a la

PLACA D7K-400 G8M-343

Categoria A3 A4
Actvidad Operativa Direccion
Fecha de Adq. 12.01.2022 01.03.2022
Costo 98,200.00 161,000.00
Condicion Alquilado Propio
Gastos de funcionamiento
Combustible 7,000.00 8,200.00
Lubricante 3,840.00 2,740.00
Mantenimiento 4,390.00 3,570.00
Seguros 2,800.00 3,100.00
Reparaciones 2,300.00 1,970.00
TOTAL 20,330.00 19,580.00

Con fecha 25/06/2022 se contabiliza por un importe de S/ 115,000 los gastos recreativos del personal por la celebr
del padre se organizaron agasajos para todo el personal.

Con fecha 15/06/2022 se reconoce los gastos con Boletas de Venta o Tickets emitidos por contribuyentes del NRU

CONCEPTO

Gastos sustentados con boleta de venta y/o tickets

RACIONES
cuenta corriente del BCP N° 225-335360066892 por el importe de 15 000.00

on RUC N° 20223575231, por 175,000.00 más IGV con factura N° 001-012232, se paga
letra a 30 días más un 5% de interés mensual

e en lacompañía “SEGUROS” S.A con RUC N°20343837292, por la cantidad

13567,el importe total se paga con cheque N° 003

local (Enero a Junio) al Sr. Miguel Sánchez Acuña por un valor de S/ 5,500.00 más una

bre de la empresa “ESTRELLA” S.A.C por descuento de Fact. 001-00001, S/

o del BANCO INTERBANK por un importe de S/. 300,000, con un interes del 20% TEA,

soles mas IGV, segun factura N° 001-45788 de la empresa El sol S.A.C. con RUC N°

a la fecha generando una utilidad del 30% de utilidad, se paga con cheque. Para lo cual se
9888
erceros (según inventario inicial), el cual nos depositan directamente en nuestra cuenta

factura emitida N° 001- 289 por 350 000.00 afecto al IGV, nos cancelan con un deposito

segun factura N° 001-6587 por 1 800 soles incluido IGV dicha operacion es cancelado en

lio AlvaTorres, por publicidad en radio la favorita con RUC 102221283673 por la sumade

00 soles emitido por la empresa -ELECTROCENTRO SA con RUC 20367998888, su

.00 soles emitido por la empresa ----- con RUC 20143003030, su fecha de vencimiento es

300.00 soles emitido por la empresa CLARO SA con RUC 20100045671, su fecha de
de 4 sesiones para reducir los costos, se reconoce y paga recibos por honorarios por 1 400

emuneraciones que se detallan en el siguiente cuadro, dichas remuneraciones son

CARGO AFILIADO REMUNERACION BASICA

cia Administrador AFP 5,000.00

cia Contador ONP 4,000.00
cia General AFP 4,500.00
cia Logistica ONP 4,000.00
cia Ingenieria de Proyectos ONP 2,500.00
de Producción AFP 2,400.00
de Producción AFP 1,900.00
de Producción ONP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
de Producción AFP 2,000.00
30,300.00

iodo, de acuerdo a los costos del inventario y en base a lo siguiente

DISTRIBUCIÓN
Dpto
Dpto Ventas
Administración
10% 10%

15% 15%
10% 10%
0.2 0.2

esa RECICLADORA S.A, con RUC: 20236651442, por un importe de s/ 2865, 00. Se gira una
esa RECICLADORA S.A, con RUC: 20236651442, por un importe de s/ 2865, 00. Se gira una

ncumplimiento de las leyes ambientales, a la MUNICIPALIDAD DE LA REGIÓN, por un

ON RECIBO N°0235-236 (Anual)
: 10568936252, con tema ambiental por auditorías ambientales, estudios de impacto ambiental y
00. Nos emite un recibo por Honorarios. (Anual)

mpresa por un importe de S/ 10500.00, Se paga en efectivo con recibo N°0233-237 (anual)

ón medioambiental por un importe de S/ 58480.00 (anual)

nos de abastecimiento de la leche (AREAS VERDES) en la empresa por un importe de S/ 24

ción en pruebas por obsoletos. llegando a un total de S/ 2500.00

nanciera CAJA HUANCAYO, con las siguientes características:

PLAN DE PAGOS (Pagos constantes) Método Frances

Periodo Capital Amortización Intereses
0 20,000.00
1 17,615.75 2,384.25 270.00
2 15,199.31 2,416.44 237.81
3 12,750.25 2,449.06 205.19
4 10,268.13 2,482.12 172.13
5 7,752.50 2,515.63 138.62
6 5,202.91 2,549.59 104.66
7 2,618.90 2,584.01 70.24
8 0.00 2,618.90 35.36
TOTALES 20,000.00 1,234.00

ontable por un importe de s/ 4 500.00, Recibo por Honorarios, el pago es mediante giro

strativas y ventas por S/. 21 500.00

n el MINAM (ministerio del ambiente del Perú), para el uso sostenible, la conservación y
ón integral del cambio climático y la calidad ambiental de manera efectiva,
biente, llegando aun costo total de s/ 25 800.00, se paga en efectivo todos los gastos.

estos ecológicos, licencias, permisos, derechos de uso

S.A. identificado con RUC N° 20745218697 por un valor de S/ 250,000, destinado a la

uir la contaminacion ambiental.
mporte de S/ 51,560 por una venta realizada en el mes de diciembre del 2021 y cuya fecha
ciones respectivas para determinar la dificultades financieras del deudor

de S/ 39,160 sustentadas en comprobantes de pago que consignan el número de placa del vehículo

hículos que se encuentran asignados a las actividades de dirección, representación y administración.

M4L-882 G3T-007 K4P-992

A2 B1.4 B1.3
Operativa Representacion Administracion
21.04.2022 19.05.2022 06.06.2022
65,000.00 79,000.00 87,000.00
Propio Alquilado Propio

6,950.00 7,200.00 5,460.00

3,590.00 3,580.00 3,100.00
4,890.00 4,950.00 4,110.00
2,770.00 2,330.00 3,660.00
3,750.00 3,190.00 2,480.00
21,950.00 21,250.00 18,810.00

os recreativos del personal por la celebración del aniversario de la empresa, día del trabajo, día de la madre y día

ts emitidos por contribuyentes del NRUS, segun el siguiente detalle:

Emitidas por Emitidas por otros

TOTAL
sujetos del NRUS sujetos

88,250.00 20,150.00 108,400.00

Pago FECHA

2,654.25 5/31/2022
2,654.25 6/30/2022
2,654.25 7/31/2022
2,654.25 8/31/2022
2,654.25 9/30/2022
2,654.25 31/10/2022
2,654.25 30/11/2022
2,654.25 31/12/2022
21,234.00
 HOJA DE COSTOS LECHE GLORI

Rendimiento de produccion anual en unidades fisicas

MATERIA PRIMA (MP)

DETALLE UNIDAD DE MEDIDA

MATERIA PRIMA PRINCIPAL

Leche Entera ml
MATERIA PRIMA SECUNDARIA
Crema de Leche ml
Leche en polvo gr
Grasa de Leche ml
Sales Minerales ml
Vitamina A ml
Vitamina D ml
Concentrado ml
Carbohidratos ml

COSTO TOTAL DE MATERIA PR

MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)

UNIDAD DE
DETALLE
MEDIDA
Trabajador proceso 1 Por unid. producidos
Trabajador proceso 2 Por unid. producidos
Trabajador proceso 3 Por unid. producidos
Trabajador proceso 4 Por unid. producidos
Trabajador proceso 5 Por unid. producidos
Trabajador proceso 6 Por unid. producidos
Trabajador proceso 7 Por unid. producidos
Trabajador proceso 8 Por unid. producidos
Trabajador proceso 9 Por unid. producidos
Trabajador proceso 10 Por unid. producidos
Trabajador proceso 11 Por unid. producidos
Trabajador proceso 12 Por unid. producidos
Trabajador proceso 13 Por unid. producidos
Trabajador proceso 14 Por unid. producidos
Trabajador proceso 15 Por unid. producidos
Trabajador proceso 16 Por unid. producidos
Trabajador proceso 17 Por unid. producidos
Trabajador proceso 18 Por unid. producidos
Trabajador proceso 19 Por unid. producidos
Trabajador proceso 20 Por unid. producidos
Trabajador proceso 21 Por unid. producidos
Trabajador proceso 22 Por unid. producidos
Trabajador proceso 23 Por unid. producidos
Trabajador proceso 24 Por unid. producidos
Trabajador proceso 25 Por unid. producidos
Trabajador proceso 26 Por unid. producidos
TOTAL MANO DE OBRA

COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION (C

UNIDAD DE
DETALLE
MEDIDA
ENVASES
Productos de Limpieza
Escoba Unidad
Trapeador Unidad
Recogedor Unidad
Bolsas de basura Paquete
Ambientadores Galon
Productos de salubridad
Mascarillas Caja
Alcohol Litro
Combustibles
TOTAL COSTO DE SUMINISTROS
OTROS COSTOS INDIRECTOS
Energia Eléctrica
Mensual (Servicios
Internet y telefonía
basicos)
Agua
Publicidad (facebook y demas aps) Mensual
Mantenimiento de maquinas Mensual
Otros costos Anual
Sueldo de Personal de Limpieza
Cargas diversas de gestion y provisiones Mensual
Pago a estibador
Intereses de Préstamos
Seguro Desgravamen
Comisión
TOTAL OTROS COSTOS DIRECTOS
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS VALOR DEL ACTIVO

Edificaciones 20380
Propiedad, Planta y Equipo - Arrendamiento Operativo 36165
Edificaciones - Leasing 823905
Maquinaria y Equipo de Explotación 2096632
Unidades de Transporte 65536
Muebles y enseres 151828

TOTAL DEPRECIACION

OTRAS INVERSIONES AMBIENTALES

DETALLE unidad de medida
Para el tratamiento de agua Litros
Consumo gas natural para el transporte de los pts de acopio galones
Capacitacion al personal operativo para el uso de nuevas maquinarias con e servicio

total otras inversiones

RESUMEN DE COSTOS
MATERIA PRIMA (MP)
MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION (CIP)
COSTO DE PRODUCCION TOTAL
PRODUCCION
COSTO UNITARIO

GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldo del administrador Mensual
Impuesto NRUS Mensual
Energia electrica Mensual
Publicidad Mensual
Impuesto predial Mensual
TOTAL GASTO DE ADMINITRACIÓN

GASTOS DE VENTAS
Sueldo de la vendedora Mensual
Energia electrica Mensual
Publicidad Mensual
TOTAL GASTO DE VENTAS
CHE GLORIA S.A.

1,250,000

MA (MP) 10 mil litros de leche

se enfria en los centros de acopio
UNIDAD DE MEDIDA COSTO
TOTAL
REQUERIDA UNITARIO (S/) 2 millones de litros de leche

1,200 1.70 2,040.00 80 cisternas despues de la eliminacion

evaporador extraer el agua de la leche, la lec
2.9 0.05 0.14 Despues la leche es enfriado y almacenado e
100 6.40 640.00 control de calidad la leche si esta en buenas
3.1 0.50 1.55 Se produce las latas en el area de envases de
188 0.30 56.40 Materia prima hojalata, viene en rollos g
100 0.50 50.00 reduce en un 50% 55% de agua
0.7 0,03 #VALUE! leche leche en polvo
7.4 0,56 #VALUE! crema
4.8 0,46 #VALUE!

productos de grasa de
TO TOTAL DE MATERIA PRIMA E INSUMOS 2,794.46 homogenizacion separa la grasa, despues pro
luego sellado de latas
RECTA (MOD) aplicar a la leche un procedimiento adiciona

COSTO
CANTIDAD TOTAL
UNITARIO (S/)
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
 1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
0.30

PRODUCCION (CIP)
COSTO
CANTIDAD TOTAL
UNITARIO (S/)

1 10.00 10.00
2 5.00 10.00
1 7.00 7.00
2 10.00 20.00
1 20.00 20.00

2 6.00 12.00
1 11.00 11.00

OS 90.00

1 5,000.00 5000
1 4,400.00 4400
1 1,000.00 1000
1 3,000.00 3000
2,916.67 0
0
0
12,540.00
0
0
0
0
OS 13,400.00
 % DEPRECIACION DEPRE.ANUAL DEPRE. MENSUAL

5% 1019 84.9166666666667
10% 3616.5 301.375
10% 82390.5 6865.875
10% 209663.2 17471.9333333333
10% 6553.6 546.133333333333
10% 15182.8 1265.23333333333

26535.4666666667

ALES 52986.0166666667
c/u cantidad total
3.00 2000 6,000.00
15.00 5000 75,000.00
5,500.00 4 22,000.00

103,000.00

COSTOS
29,820.00
D) 25,000.00
N (CIP) 5,985.63
AL 60,805.63
2,500.00
24.32

1 1,025.00 1,025.00
20.00
38.89
10.56
180.00
IÓN 1,274.44

1 1,025.00 1,025.00
38.89
 9.50
1,073.39
 Equivale en (ml) de
Peso en (g) Leche
<>
Leche
Total de Producción en (g)
100 200 de Leche
X= 500,000,000
Total de
Total de Producción en
Producción en (g)
de Leche <> (ml) de Leche

X 1,000,000,000

despues de la eliminacion del agua se obtiene leche concentrada 0.00

or extraer el agua de la leche, la leche pasa por tres fases a mediadas temperaturras donde se elimina el agua y pasa la leche fresca
la leche es enfriado y almacenado en los tanques
e calidad la leche si esta en buenas condiciones se pasa a la produccion sino se rechaza
ce las latas en el area de envases de hojalata
hojalata, viene en rollos gigantes pesan a 8 a 10 toneladas, esos rollos lo desen rollan y lo pasan acortar en planchas son conocidas
n un 50% 55% de agua
leche en polvo
96
100

pasteurizacion (eliminacion de los vichos)

izacion separa la grasa, despues proceso de enfriamiento hasta 14 grados celcius y se envia a un deposito donde se añade estabilizantes tale
lado de latas

la leche un procedimiento adicional de precalentamiento y esterilizacion

DETALLE REMUNERREMUNERACION POR RENDIMIENTO

Sueldo a Personal de corte 1025.00 4.10
Sueldo a Personal de recortes 1025.00 4.10
 LOS INDIRECTOS POR EXPERIENCIA SE ESTIMA EN
Energia Electrica Publicidad
S/ 777.78 S/ 211.11
90% COSTOS 700 190.00
5% GASTOS 38.89 10.56
5% GASTOS 38.89 9.50
 Cantidad en latas de
Equivale en (g) de Leche
<>
Leche
Total de Latas producidas en
1 400 el año
X= 1,250,000
Total de Latas Total de Producción en
producidas en el año
<> (g) de Leche

X 500,000,000

y pasa la leche fresca

rtar en planchas son conocidas como laminas, fabrican 4,000,000(para cad linea) de lata por dia, levan a la sala de llenado y lo envasan

4.3
6.4

de se añade estabilizantes tales como bicarbonato de sodio, citratos de sodio y potasio, polifoscatos de sodio en una cantidad no mayor de 0

ENDIMIENTO
 a sala de llenado y lo envasan

odio en una cantidad no mayor de 0.2% esto para el siguiente proceso de esterilazion
 HOJA DE COSTOS LECHE GLORIA
Rendimiento de produccion anual en unidades fisicas

Precio de Venta
MATERIA PRIMA (MP)
DETALLE UNIDAD DE MEDIDA

MATERIA PRIMA PRINCIPAL

Leche Entera ml
MATERIA PRIMA SECUNDARIA
Crema de Leche ml
Leche en polvo gr
Grasa de Leche ml
Sales Minerales ml
Vitamina A ml
Vitamina D ml
Concentrado ml
Carbohidratos ml

COSTO TOTAL DE MATERIA P

COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA E IN

MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)

UNIDAD DE
DETALLE
MEDIDA
Trabajador proceso 1 Por unid. producidos
Trabajador proceso 2 Por unid. producidos
Trabajador proceso 3 Por unid. producidos
Trabajador proceso 4 Por unid. producidos
Trabajador proceso 5 Por unid. producidos
Trabajador proceso 6 Por unid. producidos
Trabajador proceso 7 Por unid. producidos
Trabajador proceso 8 Por unid. producidos
Trabajador proceso 9 Por unid. producidos
Trabajador proceso 10 Por unid. producidos
Trabajador proceso 11 Por unid. producidos
Trabajador proceso 12 Por unid. producidos
Trabajador proceso 13 Por unid. producidos
Trabajador proceso 14 Por unid. producidos
Trabajador proceso 15 Por unid. producidos
Trabajador proceso 16 Por unid. producidos
Trabajador proceso 17 Por unid. producidos
Trabajador proceso 18 Por unid. producidos
Trabajador proceso 19 Por unid. producidos
Trabajador proceso 20 Por unid. producidos
Trabajador proceso 21 Por unid. producidos
Trabajador proceso 22 Por unid. producidos
Trabajador proceso 23 Por unid. producidos
Trabajador proceso 24 Por unid. producidos
Trabajador proceso 25 Por unid. producidos
Trabajador proceso 26 Por unid. producidos
TOTAL MANO DE OBRA

COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION (C

MATERIA PRIMA
UNIDAD DE
DETALLE
MEDIDA
ENVASES
Productos de Limpieza
Escoba Unidad
Trapeador Unidad
Recogedor Unidad
Bolsas de basura Paquete
Ambientadores Galon
Productos de salubridad
Mascarillas Caja
Alcohol Litro
Combustibles
TOTAL COSTO DE SUMINISTROS
OTROS COSTOS INDIRECTOS
Energia Eléctrica
Mensual (Servicios
Internet y telefonía
basicos)
Agua
Publicidad (facebook y demas aps) Mensual
Mantenimiento de maquinas Mensual
Otros costos Anual
Sueldo de Personal de Limpieza
Cargas diversas de gestion y provisiones Mensual
Pago a estibador
Intereses de Préstamos
Seguro Desgravamen
Comisión
TOTAL OTROS COSTOS DIRECTOS
DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS VALOR DEL ACTIVO

Edificaciones 20380
Propiedad, Planta y Equipo - Arrendamiento Operativo 36165
Edificaciones - Leasing 823905
Maquinaria y Equipo de Explotación 2096632
Unidades de Transporte 65536
Muebles y enseres 151828

TOTAL DEPRECIACION

OTRAS INVERSIONES AMBIENTALES

DETALLE unidad de medida
Para el tratamiento de agua Litros
Consumo gas natural para el transporte de los pts de acopio galones
Capacitacion al personal operativo para reducir el Dioxido de Carbono del servicio

total otras inversiones

RESUMEN DE COSTOS
MATERIA PRIMA (MP)
MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION (CIP)
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO AJUSTADO DESPUES DE II PP E IF PP (COSTO DE PRODUCCIÓN
COSTO DE ARTICULOS VENDIDOS
COSTOS AMBIENTALES
COSTO UNITARIO MAS COSTOS AMBIENTALES
MARGEN DE UTILIDAD
VALOR DE VENTA UNITARIO (CAJA DE 12 )
IGV
PRECIO DE VENTA DE LA LECHE X CAJA

GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldo del administrador Mensual
Impuesto NRUS Mensual
Energia electrica Mensual
 Publicidad Mensual
Impuesto predial Mensual
TOTAL GASTO DE ADMINITRACIÓN

GASTOS DE VENTAS
Sueldo de la vendedora Mensual
Energia electrica Mensual
Publicidad Mensual
TOTAL GASTO DE VENTAS
CHE GLORIA S.A.
1,250,000

MA (MP) 10 mil litros de leche

se enfria en los centros de acopio
UNIDAD DE MEDIDA COSTO
TOTAL
REQUERIDA UNITARIO (S/) 2 millones de litros de leche

1,200 1.70 2,040.00 80 cisternas despues de la eliminacion

evaporador extraer el agua de la leche, la lec
2.9 0.05 0.14 Despues la leche es enfriado y almacenado e
100 6.40 640.00 control de calidad la leche si esta en buenas
3.1 0.50 1.55 Se produce las latas en el area de envases de
188 0.30 56.40 Materia prima hojalata, viene en rollos g
100 0.50 50.00 reduce en un 50% 55% de agua
0.7 0,03 #VALUE! leche leche en polvo
7.4 0,56 #VALUE! crema
4.8 0,46 #VALUE!

productos de grasa de
TO TOTAL DE MATERIA PRIMA EN LITROS 2,794.46 homogenizacion separa la grasa, despues pro
L DE MATERIA PRIMA E INSUMOS X LITRO 2.79
luego sellado de latas
RECTA (MOD) aplicar a la leche un procedimiento adiciona

COSTO
CANTIDAD TOTAL
UNITARIO (S/)
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
 1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
1 0.012 0.01152
0.30

PRODUCCION (CIP)

COSTO
CANTIDAD TOTAL
UNITARIO (S/)

1 10.00 10.00
2 5.00 10.00
1 7.00 7.00
2 10.00 20.00
1 20.00 20.00

2 6.00 12.00
1 11.00 11.00

OS 90.00

1 5,000.00 5000 LOS INDIRECTOS POR EXPERIENCIA

1 4,400.00 4400
1 1,000.00 1000
1 3,000.00 3000
2,916.67 0
0
0
12,540.00
0
0
0
0
OS 13,490.00
 0.010792

% DEPRECIACION DEPRE.ANUAL DEPRE. MENSUAL

5% 1019 84.92
10% 3616.5 301.38
10% 82390.5 6865.88
10% 209663.2 17471.93
10% 6553.6 546.13
10% 15182.8 1265.23

26535.47
0.0212283733333333

ALES 52986.04
c/u cantidad total
0.70 2000 1,400.00
15.00 5000 75,000.00
2,000.00 4 8,000.00

84,400.00
0.06752

COSTOS
22.24
D) 1.28
N (CIP) 5.51 0.10
29.03
(COSTO DE PRODUCCIÓN) 29.99
OS 29.83
0.00
ENTALES 29.83
8.95
DE 12 ) 38.78
6.98
CAJA 45.76

2 5000 1,025.00
20.00
38.89
 10.56
180.00
IÓN 1,274.44

1 1,025.00 1,025.00
38.89
9.50
1,073.39
 Equivale en (ml) de
Peso en (g) Leche
<>
Leche
Total de Producción en (g)
100 200 de Leche
X= 500,000,000
Total de
Total de Producción en
Producción en (g)
de Leche <> (ml) de Leche

X 1,000,000,000

despues de la eliminacion del agua se obtiene leche concentrada 0.00

or extraer el agua de la leche, la leche pasa por tres fases a mediadas temperaturras donde se elimina el agua y pasa la leche fresca
la leche es enfriado y almacenado en los tanques
e calidad la leche si esta en buenas condiciones se pasa a la produccion sino se rechaza
ce las latas en el area de envases de hojalata
hojalata, viene en rollos gigantes pesan a 8 a 10 toneladas, esos rollos lo desen rollan y lo pasan acortar en planchas son conocidas
n un 50% 55% de agua
leche en polvo

pasteurizacion (eliminacion de los vichos)

izacion separa la grasa, despues proceso de enfriamiento hasta 14 grados celcius y se envia a un deposito donde se añade estabilizantes tale

lado de latas

la leche un procedimiento adicional de precalentamiento y esterilizacion

DETALLE REMUNERACION REMUNERACION POR RENDIMIENTO

Sueldo a Personal de corte 1025.00 4.10
Sueldo a Personal de recortes 1025.00 4.10
DIRECTOS POR EXPERIENCIA SE ESTIMA EN LA SIGUIENTE PROPORCION
Energia Electrica Publicidad
S/ 777.78 S/ 211.11
90% COSTOS 700 190.00
5% GASTOS 38.89 10.56
5% GASTOS 38.89 9.50
 Cantidad en latas de
Equivale en (g) de Leche
<>
Leche
Total de Latas producidas en
1 400 el año
X= 1,250,000
Total de Latas Total de Producción en
producidas en el año
<> (g) de Leche

X 500,000,000

sa la leche fresca

en planchas son conocidas como laminas, fabrican 4,000,000(para cad linea) de lata por dia, levan a la sala de llenado y lo envasan

96 4.3
100 6.4

e añade estabilizantes tales como bicarbonato de sodio, citratos de sodio y potasio, polifoscatos de sodio en una cantidad no mayor de 0.2%

OR RENDIMIENTO
 llenado y lo envasan

na cantidad no mayor de 0.2% esto para el siguiente proceso de esterilazion

 COSTO DE VENTA DE MERCADERIAS
Descripcion 2021
Inventario inicial de mercaderias 39,975.00
compras de mercaderia 268,636.00
Mercaderia disponible 308,611.00
Inventario final de mecarderia 45,864.00
Costos de venta de mercaderia 262,747.00
Desvalorizacion de Mercaderia 15,018.00
Costo de venta de mercaderia NETO 247,729.00

Costo de Servicio 131,382.00

Costo de Venta de Productos Terminados 3,681,048.00

Costo de ventas de bienes y servicios 4,060,159.00

PRESUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

2021
DETALLE TOTAL

Gastos Administrativos
Gastos de servicios prestados por terceros 74,774.00
Gobierno nacional 21,100.00
Otros gastos de gestión 67,766.00
Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 19,716.00
Tributos 11,205.00
Cargas diversas de gestion y provisiones 6,477.00
Estimacion de cobranza dudosa 6,404.00
Impuestos atrasados 1,776.00
TOTAL 209,218.00
Gastos de Ventas
Publicidad 76,134.00
Honorarios y comisiones 192,453.00
Contribucion y cargas sociales 52,812.00
Gastos generales (terceros) 39,071.00
Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 15,755.00
Cargas diversas de gestion y provisiones 8,360.00
Desvalorizacion de suministros 4,289.00
Regalias 997.00
Tributos 1,500.00
 TOTAL 391,371.00

TOTAL GASTOS DE OPERACION 600,589.00

 https://docs.google.com/document/d/1NNjczkJFy92q10q2SQu-6G01lUbtl7

RCADERIAS
2020
46,438.00
233,014.00
279,452.00
39,975.00
239,477.00
13,078.00
6.10% 226,399.00

3.24% 134,225.00

90.66% 3,443,367.00

100.00% 3,803,991.00

2021 2022
TOTAL TOTAL

35.74% 67,792.09 74,571.30

10.09% 19,129.82 21,042.80
32.39% 61,438.46 67,582.30
9.42% 17,875.05 19,662.55
5.36% 10,158.75 11,174.63
3.10% 5,872.22 6,459.44
3.06% 5,806.04 6,386.64
0.85% 1,610.17 1,771.19
34.84% 189,682.60 208,650.86

19.45% 69,025.11 75,927.62

49.17% 174,483.00 191,931.30
13.49% 47,880.76 52,668.84
9.98% 35,422.81 38,965.09
4.03% 14,283.90 15,712.29
2.14% 7,579.40 8,337.34
1.10% 3,888.52 4,277.37
0.25% 903.91 994.30
0.38% 1,359.94 1,495.93
65.16% 354,827.34 390,310.08

100% 544,509.94 598,960.94

2q10q2SQu-6G01lUbtl7ho/edit
 DETALLE MONTO CTA
Gastos Administrativos
Donaciones 1,581.21 6591
Gastos de tributos 839.69 6431
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 485.38 658
Estimacion de cobranza dudosa 479.91 68711
Sanciones administrativas 133.09 6592
TOTAL 3,519.29
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 626.49 6592
Desvalorizacion de suministros 321.41 6951
Regalias 74.71 652
Gastos por tributos 112.41 644
TOTAL 1,135.03
 CONTABILIZACIÓN

6591 1,581.21
201 1,581.21
Por la donacion efectuada
945 1,581.21
794 1,581.21
Por el destino del gasto
6431 839.69
40615 839.69
Por el impuesto predial
944 839.69
794 839.69
Por el destino del impuesto predial
40615 839.69
1041 839.69
Por el pago del impuesto predial
658 485.38
40111 87.37
4212 572.75
Por la construccion del reservorio
4212 572.75
1041 572.75
Por el pago de la construccion del reservorio
945 485.38
794 485.38
Por el reconocimiento de gasto en la construccion de reservorio
68711 479.91
1911 479.91
Por el reconocimiento de la cuenta de cobtanza dudosa
948 479.91
794 479.91
Por el destino del gastos de la provision de la cobranza dudosa.
6592 133.09
409 133.09
Por la sancion administrativa
409 133.09
1041 133.09
Por el pago de la multa
945 133.09
794 133.09
Por el destino de gastos
 658 626.49
40111 112.77
4212 739.26
Por la construccion del reservorio
4212 739.26
1041 739.26
Por el pago de la construccion del reservorio
955 626.49
794 626.49
Por el reconocimiento de gasto en la construccion de reservorio
6951 321.41
252 321.41
Por la desvalorizacion de suministros
652 74.71
469 74.71
Pr el reconocimiento del gasto
469 74.71
40111 13.45
1041 61.27
Por el pago de la regalia
955 74.71
794 74.71
Por el destino de gasto
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DE
DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO: ENERO 2021 January-2022
RUC: 20101238141 20100190797
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUENTA

ENTIDAD
NÚMERO DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN FINANCIERA
LA CUENTA
(TABLA 3)
1041 Cuentas corrientes operativas 2 123-3445-89
ALANCES - DETALLE DEL SALDO
A Y BANCOS"

HE GLORIA S.A. BCP

A DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

TIPO DE
MONEDA DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 4)
1 946,048.00

TOTALES 946,048.00
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALD
LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERS

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A

INFORMACIÓN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO
2)
1 VARIOS VARIOS

SALDO FINAL TOTAL

NCES - DETALLE DEL SALDO DE
NISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL"

January-2022
20100190797
AL: LECHE GLORIA S.A

MONTO DE LA
FECHA DE
CUENTA POR
COBRO
COBRAR
5,120.00 1/4/2022

5,120.00
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALD
MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:

CÓDIGO DE LA
TIPO DE
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE
EXISTENCIA DESCRIPCIÓN
EXISTENCIA MEDIDA
(TABLA 5)
(TABLA 6)
M001 1 Mercaderia 7
M002 1 Producto Terminado 7
 DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 -
NADOS"

January-2022
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
PROMEDIO

COSTO
CANTIDAD COSTO TOTAL
UNITARIO

1638 28.00 45,864.00

552 29.18 16,118.05

COSTO TOTAL GENERAL 61,982.05

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SAL
CAPITAL"

EJERCICIO: January-2022
RUC: 20100190797
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:

CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 382502106
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL 1
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 382502106
NÚMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 382502106
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS VARIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO DE
TIPO (TABLA DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
NÚMERO ACCIONES
2) DEL ACCIONISTA O SOCIO

1 77819292 Gloria Foods JORB S.A. ACCIONES

1 76141824 Racionalización Empresarial S.A. ACCIONES
1 73348442 Personas naturales ACCIONES
1 76542018 Otros ACCIONES

TOTALES
DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 -

E GLORIA S.A.

NÚMERO DE
PORCENTAJE
ACCIONES O DE
TOTAL DE
PARTICIPACIONES
PARTICIPACIÓN
SOCIALES
288,948,549.00 0.755416883900765
33,812,045.00 0.0883970165644
16,628,942.00 0.043474118806551
43,112,570.00 0.112711980728284

382,502,106.00 100,00 %
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GL

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O CÓDIGO DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
1 Saldo inicial

ASIENTOS CONTABLES

40631 300
409 840
4212 3 576,00
101
Centralización del Libro Caja - Egreso
S MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

JULIO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

TOTALES 0 0
SALDO FINAL 0
TOTALES 0 0

4 716,00
MOVIMIENTOS

SALDO

32.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1
3 08/01/22 1
4 08/01/22 1
5 08/01/22 7
6 08/01/22 7
7 08/01/22 7
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
10 09/01/22 1
11 09/01/22 7
12 09/01/22 7
13 09/01/22 7
14 09/01/22 7
15 09/01/22 1
16 09/01/22 7
17 09/01/22 7
18 09/01/22
19 09/01/22
20 09/01/22
21 09/01/22
22 09/01/22
23 09/01/22
24 11/01/22
25 24/01/22
26 31/01/22
27 31/01/22
28 31/01/22
29
30
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
10
11
12
13
14
15
16
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
10
11
12
13
14
15
16
17
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
10
11
12
13
14
15
16
17
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
10
11
12
13
14
15
16
17

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
10
11
12
13
14
15
16
17

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENT

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORI
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
OPERACIONES BA
FECHA DE LA
OPERACIÓN
CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO OPERACIÓN PAGO (TABLA
ÚNICO DE LA 1)
OPERACIÓN
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
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16
17

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

CORRELATIVO OPERACIONES BA
DEL REGISTRO
O CÓDIGO MEDIO DE
ÚNICO DE LA FECHA DE LA PAGO (TABLA
OPERACIÓN OPERACIÓN 1)
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
 7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
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16
17

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

CORRELATIVO OPERACIONES BA
DEL REGISTRO
O CÓDIGO MEDIO DE
ÚNICO DE LA FECHA DE LA PAGO (TABLA
OPERACIÓN OPERACIÓN 1)
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
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 15
16
17

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

CORRELATIVO OPERACIONES BA
DEL REGISTRO
O CÓDIGO MEDIO DE
ÚNICO DE LA FECHA DE LA PAGO (TABLA
OPERACIÓN OPERACIÓN 1)
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
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17
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

CORRELATIVO OPERACIONES BA
DEL REGISTRO
O CÓDIGO MEDIO DE
ÚNICO DE LA FECHA DE LA PAGO (TABLA
OPERACIÓN OPERACIÓN 1)
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
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17

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

CORRELATIVO OPERACIONES BA
DEL REGISTRO
O CÓDIGO MEDIO DE
ÚNICO DE LA FECHA DE LA PAGO (TABLA
OPERACIÓN OPERACIÓN 1)
1 01/01/22
2 02/01/22 1

5 08/01/22 1
6 08/01/22 1
7 08/01/22 1
8 08/01/22 1
9 09/01/22 1
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16
17
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

ENERO
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Deposito en cuenta corriente
Por el pago de ESSALUD y SNP
Por el cobro al personal
Por el pago de Remuneraciones
Por el Pago de Paticipaciones a los Trabajadores
Por el pago de vacaciones
Por el pago del IR
Por el pago a terceros
Por el pago a relacionadas
Por el pago de dividendos
Por el pago de dietas
Por el pago de bonos
Por el desembolso por concepto de Pagarés
Por el pago de Prestamo recibido
Por el desembolso por concepto de Otras cuentas por pagar
Por el pago de activos adquiridos en arrendamiento
Por el cobro a terceros
Por el cobro a relacionadas
Por el cobro de prestamo otorgado
Por el cobro de tributos a terceros
Por el cobro a proveedores por concepto de reclamos
Por el cobro de otros diversos
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

FEBRERO
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

MARZO
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

ABRIL
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

MAYO
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla

BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

JUNIO
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla

BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

JULIO
20100190797
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ
TE:

OPERACIONES BANCARIAS
 DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla

ETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

AGOSTO
20100190797
O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
 Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla

ETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

SETIEMBRE
20100190797
O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
ETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

OCTUBRE
20100190797
O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
ETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

NOVIEMBRE
20100190797
O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla

ETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

 DICIEMBRE
20100190797
O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.
BANCO DE CREDITO DEL PERÚ

OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
SALDO INICIAL
Por el PAC
Por el pago del IGV
Por el cobro de la venta de Porductos terminados
Por el pago de la compra de materiales y servicios
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
Por el pago de la planilla
UENTA CORRIENTE"

LORIA S.A.

S BANCARIAS DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
BANCO DE CRÉDITO 101
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 403
VARIOS 1421
VARIOS 411
VARIOS Ch N°00 413
VARIOS 4115
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
PROVEEDORES 4212
VARIOS 4312
ACCIONISTAS 4412
DIRECTORES 4421
VARIOS 4543
OTROS 4544
BANCO DE CRÉDITO 4551
VARIOS 46
OTROS 47
VARIOS 1213
VARIOS 1313
OTROS 161
TERCEROS 1624
OTROS 16291
OTROS 1699
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
UENTA CORRIENTE"

LORIA S.A.

S BANCARIAS DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
UENTA CORRIENTE"

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S BANCARIAS DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
UENTA CORRIENTE"

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DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
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DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
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TRABAJADORES 411

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LORIA S.A.

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DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
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TRABAJADORES 411

UENTA CORRIENTE"

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 DE
DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATO CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
RIO O DE
CONTROL
ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171
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CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
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CONTROL
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APELLIDOS Y NOMBRES, LA
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL OPERACIÓN CÓDIGO

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
 ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411

S BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CONTROL
INTERNO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL OPERACIÓN CÓDIGO

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
S BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CONTROL
INTERNO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL OPERACIÓN CÓDIGO

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
S BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CONTROL
INTERNO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL OPERACIÓN CÓDIGO

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
S BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA
CONTROL
INTERNO DE
APELLIDOS Y NOMBRES, LA
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL OPERACIÓN CÓDIGO

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 40171

ADMINISTRACION TRIBUTARIA 4011
CLIENTES 1212
PROVEEDORES 4212
ESSALUD 4031
ONP 4032
TRABAJADORES 411
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Caja 15,000.00
Instituciones Publicas 14,377.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 5,120.00
Remuneraciones por pagar 5,499.00
Participacion de los Trabajadores Por pagar 55,434.00
Vacaciones por Pagar 25,368.00
Renta de Tercera Categoría 6,810.00
Emitidas en cartera 520,789.00
Emitidas 422,701.00
Dividendos 37,374.00
Dietas 24,409.00
Bonos 12,500.00
Pagarés 22,664.24
Prestamo en instituciones financieras y Otros 1,606.33
Otras cuentas por pagar 9,302.00
Activos adquiridos en arrendamiento financiero 4,293.00
En cobranza 350,439.00
En cobranza 5,120.00
Prestamos 11,343.00
Tributos 53,115.00
Reclamos a Proveedores 22,994.00
Otras cuentas por cobrar diversas 858.00
Terceros 467,584.12
Terceros 358,914.59
ESSALUD 2,338.40
ONP 3,377.68
Sueldos y salarios 22,604.51
 TOTALES 931,573.12 1,550,361.75

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 5,943.87

Impuesto General a las Ventas 14,480.01
Terceros 434,922.61
Terceros 345,174.19
ESSALUD 2,368.93
ONP 3,421.79
Sueldos y salarios 22,899.70

TOTALES 434,922.61 394,288.49

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 5,528.68

Impuesto general a las Ventas 15,736.77
Terceros 473,271.99
Terceros 442,416.10
ESSALUD 3,030.58
ONP 4,377.50
Sueldos y salarios 29,295.57

TOTAL 473,271.99 500,385.18

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 7,099.08

Impuesto general a las Ventas 17,701.76
Terceros 449,823.51
Terceros 421,177.39
ESSALUD 2,881.98
ONP 4,162.86
Sueldos y salarios 27,859.12

TOTAL 449,823.51 480,882.19

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 6,747.35

Impuesto general a las Ventas 16,720.83
Terceros 449,608.39
Terceros 420,982.54
ESSALUD 2,875.74
ONP 4,153.84
Sueldos y salarios 27,798.79

TOTAL 449,608.39 479,279.09

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 6,744.13

Impuesto general a las Ventas 16,711.83
Terceros 417,339.84
Terceros 391,754.97
ESSALUD 2,670.55
ONP 3,857.46
Sueldos y salarios 25,815.28

TOTAL 417,339.84 447,554.21

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

 DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 6,235.36

Impuesto general a las Ventas 15,292.94
Terceros 490,514.86
Terceros 390,261.12
ESSALUD 2,670.55
ONP 3,857.46
Sueldos y salarios 25,815.29

TOTAL 490,514.86 444,132.72

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 7,340.56

Impuesto general a las Ventas 18,375.20
Terceros 577,457.08
Terceros 456,997.41
 ESSALUD 3,132.34
ONP 4,524.49
Sueldos y salarios 30,279.29

TOTAL 577,457.08 520,649.29

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 6,676.90

Impuesto general a las Ventas 16,524.35
Terceros 525,249.44
Terceros 416,923.16
ESSALUD 2,853.37
ONP 4,121.54
Sueldos y salarios 27,582.59
 TOTAL 525,249.44 474,681.90

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 6,914.07

Impuesto general a las Ventas 17,185.80
Terceros 543,907.11
Terceros 431,244.67
ESSALUD 2,947.22
ONP 4,257.09
Sueldos y salarios 28,489.78

TOTAL 543,907.11 491,038.63

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 6,162.22

Impuesto general a las Ventas 15,088.96
Terceros 484,761.02
Terceros 385,844.51
ESSALUD 2,640.50
ONP 3,814.05
Sueldos y salarios 25,524.80

TOTAL 484,761.02 439,075.04

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

Renta de Tercera Categoría 7,448.66

Impuesto general a las Ventas 18,676.68
Terceros 585,960.91
Terceros 463,524.90
ESSALUD 3,254.80
ONP 4,701.38
Sueldos y salarios 31,463.10

TOTAL 585,960.91 529,069.52

 FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO
ASIENTOS CONTABLES
946,048.00
961,048.00 1041 931,573.12
946,671.00 101 15,000.00
951,791.00 1212 467,584.12
946,292.00 1213 350,439.00
890,858.00 1313 5,120.00
865,490.00 1421 5,120.00
858,680.00 161 11,343.00
337,891.00 1624 53,115.00
- 84,810.00 16291 22,994.00
- 122,184.00 1699 858.00
- 146,593.00 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
- 159,093.00
- 181,757.24
- 183,363.58 403 20,093.08
- 192,665.58 411 28,103.51
- 196,958.58 413 55,434.00
153,480.42 4115 25,368.00
158,600.42 40171 6,810.00
169,943.42 4212 879,703.59
223,058.42 4312 422,701.00
246,052.42 4412 37,374.00
246,910.42 4421 24,409.00
714,494.54 4543 12,500.00
355,579.95 4544 22,664.24
353,241.55 4551 1,606.33
349,863.87 46 9,302.00
327,259.36 47 4,293.00
104 1,550,361.75
Centralización del Libro Bancos - Egreso
 327,259.36

FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO
ASIENTOS CONTABLES
327,259.36
321,315.50 1041 434,922.61
306,835.49
756,238.11 1212 434,922.61
411,063.92
408,694.98 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
405,273.19
382,373.49 4011 14,480.01
382,373.49 40171 5,943.87
4031 2,368.93
4032 3,421.79
411 22,899.70
4212 345,174.19
104 394,288.49
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-
 FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO
ASIENTOS CONTABLES
382,373.49
376,844.82 1041 473,271.99
361,108.05
834,380.03 1212 473,271.99
391,963.94
388,933.36 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
384,555.86
355,260.30 4011 15,736.77
355,260.30 40171 5,528.68
4031 3,030.58
4032 4,377.50
411 29,295.57
4212 442,416.10
104 500,385.18
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-
 FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO
ASIENTOS CONTABLES
355,260.30
348,161.22 1041 449,823.51
330,459.46
780,282.97 1212 449,823.51
359,105.58
356,223.60 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
352,060.74
324,201.62 4011 17,701.76
324,201.62 40171 7,099.08
4031 2,881.98
4032 4,162.86
411 27,859.12
4212 421,177.39
104 480,882.19
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-
 FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO
ASIENTOS CONTABLES
324,201.62
317,454.26 1041 449,608.39
300,733.43
750,341.82 1212 449,608.39
329,359.27
326,483.54 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
322,329.70
294,530.91 4011 16,720.83
294,530.91 40171 6,747.35
4031 2,875.74
4032 4,153.84
411 27,798.79
4212 420,982.54
104 479,279.09
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-

FOLIO N° 001
Y MOVIMIENTOS

SALDO
ASIENTOS CONTABLES
294,530.91
287,786.78 1041 417,339.84
271,074.95
688,414.79 1212 417,339.84
296,659.82
293,989.28 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
290,131.82
264,316.54 4011 16,711.83
264,316.54 40171 6,744.13
4031 2,670.55
4032 3,857.46
411 25,815.28
4212 391,754.97
104 447,554.21
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-

FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS
 SALDO
ASIENTOS CONTABLES
264,316.54
258,081.18 1041 490,514.86
242,788.24 1212 490,514.86
733,303.10
343,041.98 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
340,371.44
336,513.98
310,698.69 4011 15,292.94
310,698.69 40171 6,235.36
4031 2,670.55
4032 3,857.46
411 25,815.29
4212 390,261.12
104 444,132.72
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-

FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO ASIENTOS CONTABLES

310,698.69
303,358.13 1041 577,457.08
284,982.93
862,440.00 1212 577,457.08
405,442.59
 402,310.25 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
397,785.76
367,506.47 4011 18,375.20
367,506.47 40171 7,340.56
4031 3,132.34
4032 4,524.49
411 30,279.29
4212 456,997.41
104 520,649.29
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-

FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO ASIENTOS CONTABLES

367,506.47
360,829.57 1041 525,249.44
344,305.22
869,554.66 1212 525,249.44
452,631.50
449,778.13 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
445,656.60
418,074.01 4011 16,524.35
418,074.01 40171 6,676.90
4031 2,853.37
4032 4,121.54
411 27,582.59
4212 416,923.16
 104 474,681.90
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-

FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO ASIENTOS CONTABLES

418,074.01
411,159.93 1041 543,907.11
393,974.14
937,881.25 1212 543,907.11
506,636.58
503,689.36 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
499,432.27
470,942.49 4011 17,185.80
470,942.49 40171 6,914.07
4031 2,947.22
4032 4,257.09
411 28,489.78
4212 431,244.67
104 491,038.63
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-
 FOLIO N° 001

Y MOVIMIENTOS

SALDO ASIENTOS CONTABLES

470,942.49
464,780.28 1041 484,761.02
449,691.32
934,452.34 1212 484,761.02
548,607.83
545,967.33 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
542,153.28
516,628.48 4011 15,088.96
516,628.48 40171 6,162.22
4031 2,640.50
4032 3,814.05
411 25,524.80
4212 385,844.51
104 439,075.04
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-

FOLIO N° 001
Y MOVIMIENTOS

SALDO ASIENTOS CONTABLES

516,628.48
509,179.82 1041 585,960.91
490,503.14
1,076,464.06 1212 585,960.91
612,939.16
609,684.35 Centralización del Libro Bancos - Ingreso
604,982.97
573,519.87 4011 18,676.68
573,519.87 40171 7,448.66
4031 3,254.80
4032 4,701.38
411 31,463.10
4212 463,524.90
104 529,069.52
Centralización del Libro Bancos - Egreso
-
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 3121
2 3233
3 3234
4 3235
5 3321
6 3331
7 3341
8 335

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 3121
 2 3233
3 3234
4 3235
5 3321
6 3331
7 3341
8 335

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 3121
2 3232
3 3233
4 3234
5 3235
6 3235
7 3311
8 3321
9 3331
10
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 68313
2 68412
3 68414
4 3911
5 39413
6 39414
7 39521
8 39524
9
10

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO
 CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 6211
2 4031
3 4032
4 4111
5 952
6 794
7 795
8 921
9
10

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 6591
2 658
3 68711
4 6592
5 2011
6 40615
7 4212
8 1911
9
10
SEGUNDO SEMESTRE
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
CUENTA
RELACIONADO
CONTABLE DEL
CON EL ACTIVO
ACTIVO FIJO
FIJO

1 795
2 101
3 1212
4 1213
5 1421
6 161
7 1624
8 16291
9
10

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
RELACIONADO CUENTA
CON EL ACTIVO CONTABLE DEL
FIJO ACTIVO FIJO
1 2411
2 6121
3 6131
4 6121
5 2411
6 251
7 6211
8 6271
9
10

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
RELACIONADO CUENTA
CON EL ACTIVO CONTABLE DEL
FIJO ACTIVO FIJO
1 4111
2 68311
3 68312
4 68313
 5 68412
6 68413
7 68414
8 3911
9
10

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
RELACIONADO CUENTA
CON EL ACTIVO CONTABLE DEL
FIJO ACTIVO FIJO
1 943
2 955
3 794
4 795
5 6271
6 4031
7 4032
8 4111
9
10
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
RELACIONADO CUENTA
CON EL ACTIVO CONTABLE DEL
FIJO ACTIVO FIJO
1 7131
2 40111
3 7022
4 6922
5 6591
6 6431
7 658
8 68711
9
10

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO
RELACIONADO CUENTA
CON EL ACTIVO CONTABLE DEL
FIJO ACTIVO FIJO
 CÓDIGO
RELACIONADO CUENTA
CON EL ACTIVO CONTABLE DEL
FIJO ACTIVO FIJO
1 1041
2 955
3 795
4 795
5 1212
6 4011
7 40171
8 4031
9
10
.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
ENERO 2022
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Edificaciones 20,380.00
Edificaciones 3,298.00
Maquinaria y equipode explotación 32,105.00
Unidades de transporte 55.00
Edificaciones 823,905.00
Maquinaria y equipo de explotación 2,096,632.00
Vehículos motorizados 65,536.00
Muebles y enseres 151,828.00

3,193,739.00 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

FEBRERO
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Edificaciones 0.00
 Edificaciones
Maquinaria y equipode explotación 0.00
Unidades de transporte 0.00
Edificaciones 0.00
Maquinaria y equipo de explotación 0.00
Vehículos motorizados -
Muebles y enseres -

0.00 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

MARZO 2022
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Maquinaria y equipode explotación
Unidades de transporte
Unidades de transporte
Terrenos
Edificaciones

0.00 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
 DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

ABRIL 2022
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Unidades de transporte 2,536.00
Maquinarias y equipos de explotación 510.70
Muebles y enseres 974.77
Edificaciones 0.00
Maquinarias y equipos de explotación 0.00
Unidades de transporte 0.00
Edificaciones -
Maquinarias y equipos de explotación -

4,021.46 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

MAYO 2022
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
 VALOR
SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Sueldos y salarios 8,289.91
ESSALUD 0.00
ONP 0.00
Sueldos y salarios por pagar 0.00
Gastos de personal y directores 3,957.68
Gastos de Administración 0.00
Gastos de Ventas -
Materia prima 239,181.13

251,428.73 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

JUNIO 2022
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Donaciones 1,581.21
Gestión medioambiental 485.38
Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 479.91
Sanciones administrativas 133.09
Mercaderías 0.00
Impuesto predial 0.00
Emitidas -
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar -

2,679.60 0.00
 DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

MESTRE
.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

JULIO 2022
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR

SALDO AJUSTADO
DESCRIPCIÓN INICIAL DEL ACTIVO
FIJO AL 31.12
Gastos de Ventas 0.00
Caja 0.00
Emitidas en cartera 0.00
En cobranza 0.00
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 0.00
Préstamos 0.00
Tributos -
Reclamo a proveedores -

0.00 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

 AGOSTO
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

VALOR
AJUSTADO
SALDO DEL ACTIVO
DESCRIPCIÓN INICIAL FIJO AL 31.12
Materias primas 200,227.22
Materias primas 0.00
Materiales auxiliares 0.00
Materias primas 201,217.22
Materias primas 0.00
Materiales auxiliares 0.00
Sueldos y salarios 11,806.45
Régimen de prestaciones de salud 1,062.58

414,313.47 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

SETIEMBRE
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

VALOR
AJUSTADO
SALDO DEL ACTIVO
DESCRIPCIÓN INICIAL FIJO AL 31.12
Sueldos y salarios por pagar 0.00
Edificaciones 13.42
Maquinarias y equipos de explotación 96.60
Unidades de transporte 0.46
 Maquinarias y equipos de explotación 11,814.34
Unidades de transporte 475.02
Muebles y enseres 906.68
Edificaciones -

13,306.53 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

OCTUBRE
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

VALOR
AJUSTADO
SALDO DEL ACTIVO
DESCRIPCIÓN INICIAL FIJO AL 31.12
Gastos de servicios prestados por terceros 5,212.08
Contribucion y cargas sociales 20,900.45
Gastos de Administración 0.00
Gastos de Ventas 0.00
Régimen de prestaciones de salud 693.98
ESSALUD 0.00
ONP -
Sueldos y salarios por pagar -

26,806.51 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN
.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

NOVIEMBRE
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

VALOR
AJUSTADO
SALDO DEL ACTIVO
DESCRIPCIÓN INICIAL FIJO AL 31.12
Productos en proceso de manufactura 0.00
IGV – Cuenta propia 0.00
Productos terminados - venta local 0.00
Productos terminados - Venta local 297,068.43
Donaciones 1,470.76
Impuesto predial 781.04
Gestión medioambiental 451.48
Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 446.39

300,218.10 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN

.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

DICIEMBRE
20100190797
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

VALOR
AJUSTADO
SALDO DEL ACTIVO
DESCRIPCIÓN INICIAL FIJO AL 31.12
 VALOR
AJUSTADO
SALDO DEL ACTIVO
DESCRIPCIÓN INICIAL FIJO AL 31.12
Cuentas corrientes operativas 0.00
Contribucion y cargas sociales 69.50
Gastos de Ventas 0.00
Gastos de Ventas 0.00
Emitidas en cartera 0.00
Impuesto general a las ventas 14,480.01
Renta de tercera categoría 5,943.87
ESSALUD 2,368.93

22,862.30 0.00

DEPRECIACIÓN DE PRODUCCIÓN
DEPRECIACIÓN ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VENTAS
TOTAL DEPRECIACIÓN
ACTIVOS FIJOS"

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO DEPRECIACIÓN CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal 7,170.00

1/5/2018 Lineal 1,601.00
1/5/2018 Lineal 11,525.00
1/5/2018 Lineal 55.00
1/5/2018 Lineal 281,414.00
1/5/2018 Lineal 1,409,464.00
1/5/2018 Lineal 56,671.00
1/5/2018 Lineal 108,168.00

1,876,068.00

RODUCCIÓN 14,248.26 84.28%

INISTRACIÓN 1,477.50 8.74%
1,180.67 6.98%
16,906.42

ACTIVOS FIJOS"

2022

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO DEPRECIACIÓN
EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal
 1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 13,252.99 78.39%

INISTRACIÓN 1,374.29 8.13%
1,098.19 6.50%
15,725.48

ACTIVOS FIJOS"

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO DEPRECIACIÓN CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 17,017.46 100.66%

INISTRACIÓN 1,764.66 10.44%
 1,410.13 8.34%
20,192.25

ACTIVOS FIJOS"

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO DEPRECIACIÓN
EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 16,174.33 95.67%

INISTRACIÓN 1,677.23 9.92%
1,340.27 7.93%
19,191.82

ACTIVOS FIJOS"

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO DEPRECIACIÓN
EJERCICIO
FIJO ANTERIOR
 FECHA DE DEPRECIACIÓN
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO DEPRECIACIÓN CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 16,166.59 95.62%

INISTRACIÓN 1,676.42 9.92%
1,339.63 7.92%
19,182.64

ACTIVOS FIJOS"

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO DEPRECIACIÓN
EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00
RODUCCIÓN 15,006.31 88.76%
INISTRACIÓN 1,556.11 9.20%
1,243.48 7.36%
17,805.90

ACTIVOS FIJOS"

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
FECHA DE
ACUMULADA AL
FECHA DE INICIO DEL USO PORCENTAJE DE
MÉTODO N° DE DOCUMENTO DEPRECIACIÓN CIERRE DEL
ADQUISICIÓN DEL ACTIVO EJERCICIO
FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN
ANTERIOR

1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 14,947.01 88.41%

INISTRACIÓN 1,549.96 9.17%
1,238.57 7.33%
17,735.53

ACTIVOS FIJOS"
 2022

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
FECHA DE ACUMULADA AL
INICIO DEL USO CIERRE DEL
FECHA DE DEL ACTIVO MÉTODO N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE DE EJERCICIO
ADQUISICIÓN FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN ANTERIOR
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 17,596.32 104.08%

INISTRACIÓN 1,824.68 10.79%
1,458.10 8.62%
20,879.10

ACTIVOS FIJOS"

2022

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
FECHA DE ACUMULADA AL
INICIO DEL USO CIERRE DEL
FECHA DE DEL ACTIVO MÉTODO N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE DE EJERCICIO
ADQUISICIÓN FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN ANTERIOR
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
 1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 16,005.44 94.67%

INISTRACIÓN 1,659.71 9.82%
1,326.27 7.84%
18,991.43

ACTIVOS FIJOS"

2022

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
FECHA DE ACUMULADA AL
INICIO DEL USO CIERRE DEL
FECHA DE DEL ACTIVO MÉTODO N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE DE EJERCICIO
ADQUISICIÓN FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN ANTERIOR
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 16,573.98 98.03%

INISTRACIÓN 1,718.67 10.17%
1,373.38 8.12%
19,666.03
ACTIVOS FIJOS"

2022

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
FECHA DE ACUMULADA AL
INICIO DEL USO CIERRE DEL
FECHA DE DEL ACTIVO MÉTODO N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE DE EJERCICIO
ADQUISICIÓN FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN ANTERIOR
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 14,771.67 87.37%

INISTRACIÓN 1,531.78 9.06%
1,479.57 8.75%
17,783.02

ACTIVOS FIJOS"

2022

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
FECHA DE ACUMULADA AL
INICIO DEL USO CIERRE DEL
FECHA DE DEL ACTIVO MÉTODO N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE DE EJERCICIO
ADQUISICIÓN FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN ANTERIOR
 DEPRECIACIÓN
FECHA DE ACUMULADA AL
INICIO DEL USO CIERRE DEL
FECHA DE DEL ACTIVO MÉTODO N° DE DOCUMENTO PORCENTAJE DE EJERCICIO
ADQUISICIÓN FIJO APLICADO DE AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN ANTERIOR
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal
1/5/2018 Lineal

0.00

RODUCCIÓN 17,855.44 105.61%

INISTRACIÓN 1,851.55 10.95%
1,479.57 8.75%
21,186.57
 Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
64.61 0.38% 64.61 Muebles y enseres
14.43 0.09% 7.21 7.21 Edificaciones
103.86 0.61% 103.86 Edificaciones
0.50 0.00% 0.50 Maquinarias y equi
2,536.00 15.00% 887.60 760.80 887.60 Unidades de transp
12,701.56 75.13% 12,701.56 Edificaciones
510.70 3.02% 178.74 102.14 229.81 Maquinarias y equi
974.77 5.77% 311.38 607.35 56.04 Unidades de transp
Muebles y enseres

16,906.42 14,248.26 1,477.50 1,180.67

14,248.26 1,477.50 1,180.67
0.00 0.00 0.00
0.00% 0.00% 0.00%
31.94% 62.31% 5.75%

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
60.10 0.38% 60.10 Muebles y enseres
 13.42 0.09% 6.71 6.71 Edificaciones
96.60 0.61% 96.60 Edificaciones
0.46 0.00% 0.46 Maquinarias y equi
2,358.85 15.00% 825.60 707.66 825.60 Unidades de transp
11,814.34 75.13% 11,814.34 Edificaciones
475.02 3.02% 166.26 95.00 213.76 Maquinarias y equi
906.68 5.77% 289.63 564.92 52.12 Unidades de transp
Muebles y enseres

15,725.48 13,252.99 1,374.29 1,098.19

13,252.99 1,374.29 1,098.19
0.00 0.00 0.00

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
77.17 0.38% 77.17 Muebles y enseres
17.23 0.09% 8.62 8.62 Edificaciones
124.04 0.61% 124.04 Edificaciones
0.59 0.00% 0.59 Maquinarias y equi
3,028.88 15.00% 1,060.11 908.66 1,060.11 Unidades de transp
15,170.16 75.13% 15,170.16 Edificaciones
609.95 3.02% 213.48 121.99 274.48 Maquinarias y equi
1,164.22 5.77% 371.90 725.39 66.93 Unidades de transp
Muebles y enseres

20,192.25 17,017.46 1,764.66 1,410.13

17,017.46 1,764.66 1,410.13
0.00 0.00 0.00
 Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
73.35 0.38% 73.35 Muebles y enseres
16.38 0.09% 8.19 8.19 Edificaciones
117.90 0.61% 117.90 Edificaciones
0.56 0.00% 0.56 Maquinarias y equi
2,878.81 15.00% 1,007.58 863.64 1,007.58 Unidades de transp
14,418.55 75.13% 14,418.55 Edificaciones
579.73 3.02% 202.91 115.95 260.88 Maquinarias y equi
1,106.54 5.77% 353.48 689.45 63.61 Unidades de transp
Muebles y enseres

19,191.82 16,174.33 1,677.23 1,340.27

16,174.33 1,677.23 1,340.27
0.00 0.00 0.00

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN
DEL EJERCICIO
MENSUAL TAJE
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
73.31 0.38% 73.31 Muebles y enseres
16.37 0.09% 8.19 8.19 Edificaciones
117.84 0.61% 117.84 Edificaciones
0.56 0.00% 0.56 Maquinarias y equi
2,877.43 15.00% 1,007.10 863.23 1,007.10 Unidades de transp
14,411.65 75.13% 14,411.65 Edificaciones
579.46 3.02% 202.81 115.89 260.76 Maquinarias y equi
1,106.01 5.77% 353.31 689.12 63.58 Unidades de transp
Muebles y enseres

19,182.64 16,166.59 1,676.42 1,339.63

16,166.59 1,676.42 1,339.63
0.00 0.00 0.00

#REF! #REF! #REF!

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
68.05 0.38% 68.05 Muebles y enseres
15.20 0.09% 7.60 7.60 Edificaciones
109.38 0.61% 109.38 Edificaciones
0.52 0.00% 0.52 Maquinarias y equi
2,670.92 15.00% 934.82 801.28 934.82 Unidades de transp
13,377.32 75.13% 13,377.32 Edificaciones
537.87 3.02% 188.25 107.57 242.04 Maquinarias y equi
1,026.63 5.77% 327.95 639.66 59.02 Unidades de transp
Muebles y enseres

17,805.90 15,006.31 1,556.11 1,243.48

 15,006.31 1,556.11 1,243.48
0.00 0.00 0.00

0 0 0

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
DEPRECIACIÓN PORCEN Edificaciones
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN
CIÓN
VENTAS Maquinarias y equi
Unidades de transp
67.78 0.38% 67.78 Muebles y enseres
15.14 0.09% 7.57 7.57 Edificaciones
108.95 0.61% 108.95 Edificaciones
0.52 0.00% 0.52 Maquinarias y equi
2,660.37 15.00% 931.13 798.11 931.13 Unidades de transp
13,324.46 75.13% 13,324.46 Edificaciones
535.74 3.02% 187.51 107.15 241.08 Maquinarias y equi
1,022.57 5.77% 326.66 637.13 58.79 Unidades de transp
Muebles y enseres

17,735.53 14,947.01 1,549.96 1,238.57

14,947.01 1,549.96 1,238.57
0.00 0.00 0.00
 Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
Edificaciones
DEPRECIACIÓN
PORCEN Maquinarias y equi
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN CIÓN VENTAS Unidades de transp
79.80 0.38% 79.80 Muebles y enseres
17.82 0.09% 8.91 8.91 Edificaciones
128.26 0.61% 128.26 Edificaciones
0.61 0.00% 0.61 Maquinarias y equi
3,131.91 15.00% 1,096.17 939.57 1,096.17 Unidades de transp
15,686.18 75.13% 15,686.18 Edificaciones
630.70 3.02% 220.75 126.14 283.82 Maquinarias y equi
1,203.82 5.77% 384.55 750.06 69.21 Unidades de transp
Muebles y enseres

20,879.10 17,596.32 1,824.68 1,458.10

17,596.32 1,824.68 1,458.10
0.00 0.00 0.00

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
Edificaciones
DEPRECIACIÓN
PORCEN Maquinarias y equi
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN CIÓN VENTAS Unidades de transp
72.58 0.38% 72.58 Muebles y enseres
16.21 0.09% 8.10 8.10 Edificaciones
116.67 0.61% 116.67 Edificaciones
0.56 0.00% 0.56 Maquinarias y equi
 2,848.75 15.00% 997.06 854.63 997.06 Unidades de transp
14,268.00 75.13% 14,268.00 Edificaciones
573.68 3.02% 200.79 114.74 258.16 Maquinarias y equi
1,094.98 5.77% 349.79 682.25 62.95 Unidades de transp
Muebles y enseres

18,991.43 16,005.44 1,659.71 1,326.27

16,005.44 1,659.71 1,326.27
0.00 0.00 0.00

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
Edificaciones
DEPRECIACIÓN
PORCEN Maquinarias y equi
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN CIÓN VENTAS Unidades de transp
75.16 0.38% 75.16 Muebles y enseres
16.78 0.09% 8.39 8.39 Edificaciones
120.81 0.61% 120.81 Edificaciones
0.58 0.00% 0.58 Maquinarias y equi
2,949.94 15.00% 1,032.48 884.98 1,032.48 Unidades de transp
14,774.82 75.13% 14,774.82 Edificaciones
594.06 3.02% 207.92 118.81 267.33 Maquinarias y equi
1,133.88 5.77% 362.21 706.48 65.19 Unidades de transp
Muebles y enseres

19,666.03 16,573.98 1,718.67 1,373.38

16,573.98 1,718.67 1,373.38
0.00 0.00 0.00
 Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
Edificaciones
DEPRECIACIÓN
PORCEN Maquinarias y equi
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN CIÓN VENTAS Unidades de transp
67.96 0.38% 67.96 Muebles y enseres
15.18 0.09% 7.59 7.59 Edificaciones
109.24 0.61% 109.24 Edificaciones
0.52 0.00% 0.52 Maquinarias y equi
2,667.49 15.00% 933.62 800.25 933.62 Unidades de transp
13,360.14 75.13% 13,360.14 Edificaciones
537.18 3.02% 188.01 107.44 241.73 Maquinarias y equi
1,025.31 5.77% 327.53 638.84 58.94 Unidades de transp
Muebles y enseres

17,783.02 14,987.03 1,554.11 1,241.88

14,771.67 1,531.78 1,479.57
-215.36 -22.33 237.69

Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y equi
DISTRIBUCIÓN DE COSTOS Y GASTOS Unidades de transp
Edificaciones
DEPRECIACIÓN
PORCEN Maquinarias y equi
DEL EJERCICIO ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN CIÓN VENTAS
DEPRECIACIÓN
DEL EJERCICIO
PORCEN ADMINISTRA
MENSUAL TAJE PRODUCCIÓN CIÓN VENTAS Unidades de transp
80.97 0.38% 80.97 Muebles y enseres
18.08 0.09% 9.04 9.04 Edificaciones
130.15 0.61% 130.15 Edificaciones
0.62 0.00% 0.62 Maquinarias y equi
3,178.03 15.00% 1,112.31 953.41 1,112.31 Unidades de transp
15,917.18 75.13% 15,917.18 Edificaciones
639.99 3.02% 224.00 128.00 288.00 Maquinarias y equi
1,221.55 5.77% 390.22 761.11 70.23 Unidades de transp
Muebles y enseres

21,186.57 17,855.44 1,851.55 1,479.57

17,855.44 1,851.55 1,479.57
0.00 0.00 0.00
 ASIENTOS CONTABLES

6811 64.61
68311 14.43
68312 103.86
68313 0.50
68411 2,536.00
68412 12,701.56
68413 510.70
68414 974.77
3911 64.61
39412 14.43
39413 103.86
39414 0.50
39521 2,536.00
39524 12,701.56
39525 510.70
39526 974.77
Por la depreciacion de los activos fijos

923 14,248.26
7923 14,248.26
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,477.50
958 1,180.67
784 1,477.50
785 1,180.67 33,812.84 33,812.84
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES

6811 60.10
68311 13.42
68312 96.60
68313 0.46
68411 2,358.85
68412 11,814.34
68413 475.02
68414 906.68
 3911 60.10
39412 13.42
39413 96.60
39414 0.46
39521 2,358.85
39524 11,814.34
39525 475.02
39526 906.68
Por la depreciacion de los activos fijos

923 13,252.99
7923 13,252.99
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,374.29
958 1,098.19
784 1,374.29
785 1,098.19 31,450.96 31,450.96
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES

6811 77.17
68311 17.23
68312 124.04
68313 0.59
68411 3,028.88
68412 15,170.16
68413 609.95
68414 1,164.22
3911 77.17
39412 17.23
39413 124.04
39414 0.59
39521 3,028.88
39524 15,170.16
39525 609.95
39526 1,164.22
Por la depreciacion de los activos fijos

923 17,017.46
7923 17,017.46
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,764.66
 958 1,410.13
784 1,764.66
785 1,410.13 40,384.51 40,384.51
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES

6811 73.35
68311 16.38
68312 117.90
68313 0.56
68411 2,878.81
68412 14,418.55
68413 579.73
68414 1,106.54
3911 73.35
39412 16.38
39413 117.90
39414 0.56
39521 2,878.81
39524 14,418.55
39525 579.73
39526 1,106.54
Por la depreciacion de los activos fijos

923 16,174.33
7923 16,174.33
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,677.23
958 1,340.27
784 1,677.23
785 1,340.27 38,383.64 38,383.64
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES

6811 73.31
68311 16.37
68312 117.84
68313 0.56
 68411 2,877.43
68412 14,411.65
68413 579.46
68414 1,106.01
3911 73.31
39412 16.37
39413 117.84
39414 0.56
39521 2,877.43
39524 14,411.65
39525 579.46
39526 1,106.01
Por la depreciacion de los activos fijos

923 16,166.59
7923 16,166.59
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,676.42
958 1,339.63
784 1,676.42
785 1,339.63 38,365.28 38,365.28
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES - JUNIO

6811 68.05
68311 15.20
68312 109.38
68313 0.52
68411 2,670.92
68412 13,377.32
68413 537.87
68414 1,026.63
3911 68.05
39412 15.20
39413 109.38
39414 0.52
39521 2,670.92
39524 13,377.32
39525 537.87
39526 1,026.63
Por la depreciacion de los activos fijos
 923 15,006.31
7923 15,006.31
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,556.11
958 1,243.48
784 1,556.11
785 1,243.48 35,611.79 35,611.79
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES - JULIO

6811 67.78
68311 15.14
68312 108.95
68313 0.52
68411 2,660.37
68412 13,324.46
68413 535.74
68414 1,022.57
3911 67.78
39412 15.14
39413 108.95
39414 0.52
39521 2,660.37
39524 13,324.46
39525 535.74
39526 1,022.57
Por la depreciacion de los activos fijos

923 14,947.01
7923 14,947.01
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,549.96
958 1,238.57
784 1,549.96
785 1,238.57 35,471.06 35,471.06
Destino de gastos operativos
 ASIENTOS CONTABLES - AGOSTO

6811 79.80
68311 17.82
68312 128.26
68313 0.61
68411 3,131.91
68412 15,686.18
68413 630.70
68414 1,203.82
3911 79.80
39412 17.82
39413 128.26
39414 0.61
39521 3,131.91
39524 15,686.18
39525 630.70
39526 1,203.82
Por la depreciacion de los activos fijos

923 17,596.32
7923 17,596.32
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,824.68
958 1,458.10
784 1,824.68
785 1,458.10 41,758.19 41,758.19
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES - SETIEMBRE

6811 72.58
68311 16.21
68312 116.67
68313 0.56
68411 2,848.75
68412 14,268.00
68413 573.68
68414 1,094.98
3911 72.58
39412 16.21
39413 116.67
 39414 0.56
39521 2,848.75
39524 14,268.00
39525 573.68
39526 1,094.98
Por la depreciacion de los activos fijos

923 16,005.44
7923 16,005.44
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,659.71
958 1,326.27
784 1,659.71
785 1,326.27 37,982.85 37,982.85
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES - OCTUBRE

6811 75.16
68311 16.78
68312 120.81
68313 0.58
68411 2,949.94
68412 14,774.82
68413 594.06
68414 1,133.88
3911 75.16
39412 16.78
39413 120.81
39414 0.58
39521 2,949.94
39524 14,774.82
39525 594.06
39526 1,133.88
Por la depreciacion de los activos fijos

923 16,573.98
7923 16,573.98
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,718.67
958 1,373.38
784 1,718.67
785 1,373.38 39,332.06 39,332.06
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES - NOVIEMBRE

6811 67.96
68311 15.18
68312 109.24
68313 0.52
68411 2,667.49
68412 13,360.14
68413 537.18
68414 1,025.31
3911 67.96
39412 15.18
39413 109.24
39414 0.52
39521 2,667.49
39524 13,360.14
39525 537.18
39526 1,025.31
Por la depreciacion de los activos fijos

923 14,987.03
7923 14,987.03
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,554.11
958 1,241.88
784 1,554.11
785 1,241.88 35,566.04 35,566.04
Destino de gastos operativos

ASIENTOS CONTABLES - DICIEMBRE

6811 80.97
68311 18.08
68312 130.15
68313 0.62
68411 3,178.03
68412 15,917.18
 68413 639.99
68414 1,221.55
3911 80.97
39412 18.08
39413 130.15
39414 0.62
39521 3,178.03
39524 15,917.18
39525 639.99
39526 1,221.55
Por la depreciacion de los activos fijos

923 17,855.44
7923 17,855.44
Por los costos indirectos de fabricación
948 1,851.55
958 1,479.57
784 1,851.55
785 1,479.57 42,373.14 42,373.14
Destino de gastos operativos
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 ENERO 01 001 13587

2 ENERO 01 001 13588
3 ENERO 01 001 13589
4 ENERO 01 001 13590
5 ENERO 01 001 13601
6 ENERO 01 001 13608

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 FEBRERO 01 001 13626

 2 FEBRERO 01 001 13628
3 FEBRERO 01 001 13630
4 FEBRERO 01 001 13632
5 FEBRERO 01 001 13634
6 FEBRERO 01 001 13636
7 FEBRERO 01 001 13638
8 FEBRERO 01 001 13640

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 MARZO 01 001 13643

2 MARZO 01 001 13646
3 MARZO 01 001 13649
4 MARZO 01 001 13652
5 MARZO 01 001 13655
6 MARZO 01 001 13658
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 ABRIL 01 001 13663

2 ABRIL 01 001 13598
3 ABRIL 01 001 13599
4 ABRIL 01 001 13600
5 ABRIL 01 001 13601
6 ABRIL 01 001 13602

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE
 1 MAYO 01 001 13607
2 MAYO 01 001 13612
3 MAYO 01 001 13617
4 MAYO 01 001 13622
5 MAYO 01 001 13627
6 MAYO 01 001 13632
7
8
9
6

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 JUNIO 01 001 13637

2 JUNIO 01 001 13642
3 JUNIO 01 001 13647
4 JUNIO 01 001 13652
5 JUNIO 01 001 13657
6 JUNIO 01 001 13662
SEGUNDO SEMESTRE

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 JULIO 01 001 13667

2 JULIO 01 001 13672
3 JULIO 01 001 13677
4 JULIO 01 001 13682
5 JULIO 01 001 13687
6 JULIO 01 001 13692

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE
 1 AGOSTO 01 001 13697
2 AGOSTO 01 001 13702
3 AGOSTO 01 001 13707
4 AGOSTO 01 001 13712
5 AGOSTO 01 001 13717
6 AGOSTO 01 001 13722

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 SEPTIEMBRE 01 001 13727

2 SEPTIEMBRE 01 001 13732
3 SEPTIEMBRE 01 001 13737
4 SEPTIEMBRE 01 001 13742
5 SEPTIEMBRE 01 001 13747
6 SEPTIEMBRE 01 001 13752
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 OCTUBRE 01 001 13757

2 OCTUBRE 01 001 13762
3 OCTUBRE 01 001 13767
4 OCTUBRE 01 001 13772
5 OCTUBRE 01 001 13777
6 OCTUBRE 01 001 13782

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 NOVIEMBRE 01 001 13787

 2 NOVIEMBRE 01 001 13792
3 NOVIEMBRE 01 001 13797
4 NOVIEMBRE 01 001 13802
5 NOVIEMBRE 01 001 13807
6 NOVIEMBRE 01 001 13812

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: LEC

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE
N° CORRELAT EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO COMPROBANT TIPO (TABLA N° DEL
N° DE SERIE
E DE PAGO 10) COMPROBANTE

1 DICIEMBRE 01 001 13817

2 DICIEMBRE 01 001 13822
3 DICIEMBRE 01 001 13827
4 DICIEMBRE 01 001 13832
5 DICIEMBRE 01 001 13837
6 DICIEMBRE 01 001 13842

12
AS E INGRESOS
ENERO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 7022 39,625.77
6 20212356891 PLAZA VEA SAC 7022 59,438.66
6 20512354843 WONG SA 7022 99,064.43
6 20212356897 METRO SAC 7022 59,438.66
6 20212356898 TOTTUS SAC 7022 59,438.66
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 7022 79,251.55

TOTALES 396,257.73
3000000

AS E INGRESOS
FEBRERO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 EL SUPER DE ICA S.A 7022 36,857.85
 6 20212356891 MAYORSA SAC 7022 55,286.77
6 20512354843 MAKRO SA 7022 73,715.70
6 20212356897 VILLA LIBERTAD SAC 7022 44,229.42
6 20212356898 WONG SAC 7022 29,486.28
6 20488440310 MOLL PLAZA S.A.C 7022 36,857.85
6 20236651447 PLAZA CUATRO S.A 7022 55,286.77
6 20788945565 QALI WARMA 7022 36,857.85

TOTALES 368,578.49
3000000

AS E INGRESOS
MARZO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 TOTUSS SAC 7022 47,327.20
6 20212356891 GOB. REGIONAL DE HUAMAN 7022 70,990.80
6 20512354843 QALI WARMA 7022 94,654.40
6 20212356897 VILLA LIBERTAD SAC 7022 118,318.00
6 20212356898 WONG SAC 7022 56,792.64
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 7022 85,188.96

TOTALES 473,271.99
3000000
AS E INGRESOS
ABRIL
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 MAKRO S.A 7022 44,982.35
6 20212356891 PLAZA VEA SAC 7022 67,473.53
6 20512354843 EL SUPER DE ICA S.A 7022 76,470.00
6 20212356897 MAYORSA SAC 7022 89,964.70
6 20212356898 MOLL PLAZA SAC 7022 58,477.06
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 7022 112,455.88

TOTALES 449,823.51
3000000

AS E INGRESOS
MAYO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
 6 20514737364 EL SUPER DE ICA S.A 7022 44,960.84
6 20212356891 MAYORSA SAC 7022 67,441.26
6 20512354843 MAKRO SA 7022 89,921.68
6 20212356897 VILLA LIBERTAD SAC 7022 112,402.10
6 20212356898 WONG SAC 7022 53,953.01
6 2048844031 MOLL PLAZA S.A.C 7022 80,929.51

TOTALES 449,608.39
3000000

AS E INGRESOS
JUNIO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 7022 41,733.98
6 20212356891 MOLL PLAZA SAC 7022 62,600.98
6 20512354843 WONG SA 7022 83,467.97
6 20212356897 MAKRO S.A 7022 104,334.96
6 20212356898 TOTTUS SAC 7022 50,080.78
6 2048844031 VILLA LIBERTAD SAC 7022 75,121.17

TOTALES 417,339.84
3000000
AS E INGRESOS
JULIO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 MAYORSA S.A 7022 41,569.06
6 20212356891 QALI WARMA 7022 62,353.58
6 20512354843 WONG SA 7022 83,138.11
6 20212356897 METRO SAC 7022 103,922.64
6 20212356898 TOTTUS SAC 7022 49,882.87
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 7022 74,824.30

TOTALES 415,690.56
3000000

AS E INGRESOS
AGOSTO
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
 6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 70111 48,937.04
6 20212356891 PLAZA VEA SAC 70111 73,405.56
6 20512354843 WONG SA 70111 97,874.08
6 20212356897 METRO SAC 70111 122,342.60
6 20212356898 TOTTUS SAC 70111 58,724.45
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 70111 88,086.67

TOTALES 489,370.40
3000000

AS E INGRESOS
SETIEMBRE
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 70111 44,512.66
6 20212356891 PLAZA VEA SAC 70111 66,769.00
6 20512354843 WONG SA 70111 89,025.33
6 20212356897 METRO SAC 70111 111,281.66
6 20212356898 TOTTUS SAC 70111 53,415.20
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 70111 80,122.80

TOTALES 445,126.64
3000000
AS E INGRESOS
OCTUBRE
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 70111 46,093.82
6 20212356891 PLAZA VEA SAC 70111 69,140.73
6 20512354843 WONG SA 70111 92,187.65
6 20212356897 METRO SAC 70111 115,234.56
6 20212356898 TOTTUS SAC 70111 55,312.59
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 70111 82,968.88

TOTALES 460,938.23
3000000

AS E INGRESOS
NOVIEMBRE
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 70111 41,081.44
 6 20212356891 PLAZA VEA SAC 70111 61,622.16
6 20512354843 WONG SA 70111 82,162.89
6 20212356897 METRO SAC 70111 102,703.61
6 20212356898 TOTTUS SAC 70111 49,297.73
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 70111 73,946.60

TOTALES 410,814.43
3000000

AS E INGRESOS
DICIEMBRE
20100190797
N SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN IMPONIBLE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
6 20514737364 PLAZA CUATRO S.A 70111 49,657.70
6 20212356891 PLAZA VEA SAC 70111 74,486.56
6 20512354843 WONG SA 70111 99,315.41
6 20212356897 METRO SAC 70111 124,144.26
6 20212356898 TOTTUS SAC 70111 59,589.25
6 2048844031 PLAZA MORE S.A 70111 89,383.87

TOTALES 496,577.05
3000000
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
7,132.64 46,758.41 ENERO 01 001 13587
10,698.96 70,137.62 ENERO 01 001 13588
17,831.60 116,896.03 ENERO 01 001 13589
10,698.96 70,137.62 ENERO 01 001 13590
10,698.96 70,137.62 ENERO 01 001 13601
14,265.28 93,516.82 ENERO 01 001 13608

71,326.39 467,584.12

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
6,634.41 43,492.26 FEBRERO 01 001 13626
 9,951.62 65,238.39 FEBRERO 01 001 13628
13,268.83 86,984.52 FEBRERO 01 001 13630
7,961.30 52,190.71 FEBRERO 01 001 13632
5,307.53 34,793.81 FEBRERO 01 001 13634
6,634.41 43,492.26 FEBRERO 01 001 13636
9,951.62 65,238.39 FEBRERO 01 001 13638
6,634.41 43,492.26 FEBRERO 01 001 13640

66,344.13 434,922.61

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
8,518.90 55,846.09 MARZO 01 001 13643
12,778.34 83,769.14 MARZO 01 001 13646
17,037.79 111,692.19 MARZO 01 001 13649
21,297.24 139,615.24 MARZO 01 001 13652
10,222.67 67,015.31 MARZO 01 001 13655
15,334.01 100,522.97 MARZO 01 001 13658

85,188.96 558,460.94
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
8,096.82 53,079.17 ABRIL 01 001 13663
12,145.23 79,618.76 ABRIL 01 001 13598
13,764.60 90,234.60 ABRIL 01 001 13599
16,193.65 106,158.35 ABRIL 01 001 13600
10,525.87 69,002.93 ABRIL 01 001 13601
20,242.06 132,697.94 ABRIL 01 001 13602

80,968.23 530,791.74

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
 8,092.95 53,053.79 MAYO 01 001 13607
12,139.43 79,580.68 MAYO 01 001 13612
16,185.90 106,107.58 MAYO 01 001 13617
20,232.38 132,634.47 MAYO 01 001 13622
9,711.54 63,664.55 MAYO 01 001 13627
14,567.31 95,496.82 MAYO 01 001 13632

80,929.51 530,537.90

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
7,512.12 49,246.10 JUNIO 01 001 13637
11,268.18 73,869.15 JUNIO 01 001 13642
15,024.23 98,492.20 JUNIO 01 001 13647
18,780.29 123,115.25 JUNIO 01 001 13652
9,014.54 59,095.32 JUNIO 01 001 13657
13,521.81 88,642.98 JUNIO 01 001 13662

75,121.17 492,461.01
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
7,482.43 49,051.49 JULIO 01 001 13667
11,223.65 73,577.23 JULIO 01 001 13672
14,964.86 98,102.97 JULIO 01 001 13677
18,706.08 122,628.72 JULIO 01 001 13682
8,978.92 58,861.78 JULIO 01 001 13687
13,468.37 88,292.68 JULIO 01 001 13692

74,824.30 490,514.86

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
 8,808.67 57,745.71 AGOSTO 01 001 13697
13,213.00 86,618.56 AGOSTO 01 001 13702
17,617.33 115,491.42 AGOSTO 01 001 13707
22,021.67 144,364.27 AGOSTO 01 001 13712
10,570.40 69,294.85 AGOSTO 01 001 13717
15,855.60 103,942.27 AGOSTO 01 001 13722

88,086.67 577,457.08

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
8,012.28 52,524.94 SEPTIEMBRE 01 001 13727
12,018.42 78,787.42 SEPTIEMBRE 01 001 13732
16,024.56 105,049.89 SEPTIEMBRE 01 001 13737
20,030.70 131,312.36 SEPTIEMBRE 01 001 13742
9,614.74 63,029.93 SEPTIEMBRE 01 001 13747
14,422.10 94,544.90 SEPTIEMBRE 01 001 13752

80,122.80 525,249.44
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
8,296.89 54,390.71 OCTUBRE 01 001 13757
12,445.33 81,586.07 OCTUBRE 01 001 13762
16,593.78 108,781.42 OCTUBRE 01 001 13767
20,742.22 135,976.78 OCTUBRE 01 001 13772
9,956.27 65,268.85 OCTUBRE 01 001 13777
14,934.40 97,903.28 OCTUBRE 01 001 13782

82,968.88 543,907.11

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
7,394.66 48,476.10 NOVIEMBRE 01 001 13787
11,091.99 72,714.15 NOVIEMBRE 01 001 13792
14,789.32 96,952.20 NOVIEMBRE 01 001 13797
18,486.65 121,190.26 NOVIEMBRE 01 001 13802
8,873.59 58,171.32 NOVIEMBRE 01 001 13807
13,310.39 87,256.98 NOVIEMBRE 01 001 13812

73,946.60 484,761.02

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA
IMPORTE N° DEL
IGV TIPO (TABLA
TOTAL FECHA SERIE COMPROBANT
10)
E DE PAGO
8,938.39 58,596.09 DICIEMBRE 01 001 13817
13,407.58 87,894.14 DICIEMBRE 01 001 13822
17,876.77 117,192.18 DICIEMBRE 01 001 13827
22,345.97 146,490.23 DICIEMBRE 01 001 13832
10,726.06 70,315.31 DICIEMBRE 01 001 13837
16,089.10 105,472.96 DICIEMBRE 01 001 13842

89,383.87 585,960.91
CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (ENERO)

1212 467,584.12
40111 71,326.39
7022 396,257.73
Por la venta de mercaderias

6922 322,068.69
2111 322,068.69
Por el costo de venta

10411 467,584.12
1212 467,584.12
Por el Cobro de las Ventas

CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (FEBRERO)

 1212 434,922.61
40111 66,344.13
7022 368,578.49
Por la venta de mercaderias

6922 297,068.43
2111 297,068.43
Por el costo de venta

10411 434,922.61
1212 434,922.61
Por el Cobro de las Ventas

CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (MARZO)

1212 558,460.94
40111 85,188.96
7022 473,271.99
Por la venta de mercaderias

6922 382,884.89
2111 382,884.89

Por el costo de venta

10411 558,460.94
1212 558,460.94
Por el Cobro de las Ventas
CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (ABRIL)

1212 530,791.74
40111 80,968.23
7022 449,823.51
Por la venta de mercaderias

6922 367,206.32
2111 367,206.32

Por el costo de venta

10411 530,791.74
1212 530,791.74
Por el Cobro de las Ventas
CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (MAYO)

1212 530,537.90
40111 80,929.51
7022 449,608.39
Por la venta de mercaderias

6922 366,083.32
2111 366,083.32

Por el costo de venta

10411 530537.90
1212 530537.90
Por el Cobro de las Ventas

CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (JUNIO)

1212 492,461.01
40111 75,121.17
7022 417,339.84
Por la venta de mercaderias

6922 340,269.10
2111 340,269.10

Por el costo de venta

10411 492461.01
1212 492461.01
Por el Cobro de las Ventas
CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (JULIO)

1212 490,514.86
40111 74,824.30
7022 415,690.56
Por la venta de mercaderias

6922 334,790.23
2111 334,790.23

Por el costo de venta

10411 490,514.86
1212 490,514.86
Por el Cobro de las Ventas
CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (AGOSTO)

1212 577,457.08
40111 88,086.67
7022 489,370.40
Por la venta de mercaderias

6922 397,557.54
2111 397,557.54

Por el costo de venta

10411 577,457.08
1212 577,457.08
Por el Cobro de las Ventas

CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (SEPTIEMBRE)

1212 525,249.44
40111 80,122.80
7022 445,126.64
Por la venta de mercaderias

6922 359,453.00
2111 359,453.00

Por el costo de venta

10411 525,249.44
1212 525,249.44
Por el Cobro de las Ventas
CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (OCTUBRE)

1212 543,907.11
40111 82,968.88
7022 460,938.23
Por la venta de mercaderias

6922 378,862.19
2111 378,862.19

Por el costo de venta

10411 543,907.11
1212 543,907.11
Por el Cobro de las Ventas

CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (NOVIEMBRE)

 1212 484,761.02
40111 73,946.60
7022 410,814.43
Por la venta de mercaderias

6922 329,146.41
2111 329,146.41

Por el costo de venta

10411 484,761.02
1212 484,761.02
Por el Cobro de las Ventas

CENTRALIZACIÓN DE LAS VENTAS (DICIEMBRE)

1212 585,960.91
40111 89,383.87
7022 496,577.05
Por la venta de mercaderias

6922 343,327.68
2111 343,327.68

Por el costo de venta

10411 585,960.91
1212 585,960.91
Por el Cobro de las Ventas
 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/1/2022

ENERO

ENERO

TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 538 16,118.05

(+) PRODUCCION 10,589 320,942.81

(-) INVENTARIO FINAL 500 14,992.18

COSTO DE VENTAS 10,627 322,068.69

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/2/2022

FEBRERO

FEBRERO

TOTALES
 Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 500 14,992.18

(+) COMPRAS 10,027 301,326.91

(-) INVENTARIO FINAL 642 19,250.66

COSTO DE VENTAS 9,885 297,068.43

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/3/2022

MARZO

MARZO

TOTALES
 Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 642 19,250.66

(+) COMPRAS 12,660 381,931.11

(-) INVENTARIO FINAL 610 18,296.88

COSTO DE VENTAS 12,692 382,884.89

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/3/2022

MARZO

MARZO
 TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 610 18,296.88

(+) COMPRAS 12,063 367,197.57

(-) INVENTARIO FINAL 610 18,288.13

COSTO DE VENTAS 12,063 367,206.32

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/3/2022

MARZO
MARZO

TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 610 18,288.13

(+) COMPRAS 12,014 364,770.77

(-) INVENTARIO FINAL 566 16,975.58

COSTO DE VENTAS 12,058 366,083.32

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
TIPO (TABLA (TABLA 12)
FECHA SERIE NUMERO
10)
1/3/2022
MARZO
MARZO

TOTALES
 Cantidad Monto
INVENTARIO INICIAL 566 16,975.58
(+) COMPRAS 11,190 340,202.02
(-) INVENTARIO FINAL 564 16,908.49
COSTO DE VENTAS 11,192 340,269.10

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/1/2022

ENERO

ENERO

TOTALES
 Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 564 16,908.49

(+) PRODUCCION 11,248 337,787.21

(-) INVENTARIO FINAL 664 19,905.47

COSTO DE VENTAS 11,148 334,790.23

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/2/2022

FEBRERO

FEBRERO
 TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 664 19,905.47

(+) COMPRAS 13,064 395,757.89

(-) INVENTARIO FINAL 604 18,105.83

COSTO DE VENTAS 13,124 397,557.54

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/3/2022

MARZO

MARZO
 TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 604 18,105.83

(+) COMPRAS 11,959 360,096.15

(-) INVENTARIO FINAL 625 18,748.97

COSTO DE VENTAS 11,937 359,453.00

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/3/2022
MARZO

MARZO

TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 625 18,748.97

(+) COMPRAS 12,294 376,823.37

(-) INVENTARIO FINAL 557 16,710.15

COSTO DE VENTAS 12,362 378,862.19

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):

CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:

TIPO (TABLA 5):

DESCRIPCIÓN:

CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):

MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
 TIPO DE
OPERACIÓN
(TABLA 12)
TIPO (TABLA
FECHA SERIE NUMERO
10)

1/3/2022

MARZO

MARZO

TOTALES

Cantidad Monto

INVENTARIO INICIAL 557 16,710.15

(+) COMPRAS 11,134 332,634.87

(-) INVENTARIO FINAL 674 20,198.61

COSTO DE VENTAS 11,017 329,146.41

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMA

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN
TIPO (TABLA (TABLA 12)
FECHA SERIE NUMERO
10)
1/3/2022
MARZO
MARZO
 TOTALES

Cantidad Monto
INVENTARIO INICIAL 674 20,198.61
(+) COMPRAS 13,914 361,213.93
(-) INVENTARIO FINAL 1,270 38,084.85
COSTO DE VENTAS 13,317 343,327.68
DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

January-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A.

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

10,589 30.31 320,942.81

10,627 30.31 322,068.69

10,589 320,942.81 10,627 322,068.69

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
February-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

10,027 30.05268699278 301,326.91

9,885 30.05364747706 297,068.43

10,027 301,326.91 9,885 297,068.43

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
March-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

12,660 30.17 381,931.11

12,692 30.1667204883 382,884.89

12,660 381,931.11 12,692 382,884.89

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
April-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

12,063 30.44 367,197.57

12,063 30.4395809738 367,206.32

 12,063 367,197.57 12,063 367,206.32

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

May-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

12,014 30.36 364,770.77

 12,058 30.34 366,083.32

12,014 364,770.77 12,058 366,083.32

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

June-2022
20100190797
LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

11,190 30.40 340,202.02

11,192 30.38 340,269.10

11,190 340,202.02 11,192 340,269.10

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

July-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A.

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

11,248 30.03 337,787.21

11,148 30.03 334,790.231

11,248 337,787.21 11,148 334,790.23

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO
August-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

13,064 30.29 395,757.89

13,124 30.29 397,557.54

 13,064 395,757.89 13,124 397,557.54

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

September-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

11,959 30.11 360,096.15

11,937 30.11 359,453.00

 11,959 360,096.15 11,937 359,453.00

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

October-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
 12,294 30.65 376,823.37

12,362 30.65 378,862.19

12,294 376,823.37 12,362 378,862.19

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

November-2022
20100190797

LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
 COSTO COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

11,134 29.88 332,634.87

11,017 29.88 329,146.41

11,134 332,634.87 11,017 329,146.41

DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO

December-2022
20100190797
LECHE GLORIA S.A

ENTRADAS SALIDAS

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

13,914 25.96 361,213.93

13,317 25.96 343,327.68
13,914 361,213.93 13,317 343,327.68
ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

538 29.99 16,118.05

11,127 30.29 337,060.87

500 29.99 14,992.18

500 29.99 14,992.18

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

500 29.99 14,992.18

10,527 30.05 316,319.09

642 29.99 19,250.66

642 29.99 19,250.66

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

642 29.99 19,250.66

13,302 30.16 401,181.77

610 29.99 18,296.88

610 29.99 18,296.88

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

610 29.99 18,296.88

12,673 30.42 385,494.45

610 29.99 18,288.13

 610 29.99 18,288.13

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

610 29.99 18,288.13

12,624 30.34 383,058.90

 566 29.99 16,975.58

566 29.99 16,975.58

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

566 29.99 16,975.58

11,756 30.38 357,177.60
564 29.99 16,908.49

564 29.99 16,908.49

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

564 29.99 16,908.49

11,812 30.03 354,695.70

664 29.99 19,905.47

664 29.99 19,905.47

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

664 29.99 19,905.47

13,728 30.28 415,663.36

604 29.99 18,105.83

 604 29.99 18,105.83

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

604 29.99 18,105.83

12,563 30.11 378,201.98

625 29.99 18,748.97

 625 29.99 18,748.97

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

625 29.99 18,748.97

 12,919 30.62 395,572.34

557 29.99 16,710.15

557 29.99 16,710.15

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
 COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

557 29.99 16,710.15

11,691 29.88 349,345.02

674 29.99 20,198.61

674 29.99 20,198.61

ARIO VALORIZADO"

SALDO FINAL

COSTO COSTO
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL

674 29.99 20,198.61

14,587 26.15 381,412.53
1,270 29.99 38,084.85
1,270 29.99 38,084.85
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
 17 ENERO 01 598 569876

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
 11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
 FECHA DE
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876

SEGUNDO SEMESTRE
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
FECHA DE
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
 16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
 6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
N° FECHA DE
CORRELAT EMISIÓN
FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
. DEL DEL N° DEL
VENCIMIE TIPO NUMERO
REGISTRO COMPROB COMPROBANTE
NTO (TABLA 10) SERIE
DE LA ANTE DE DE PAGO
OPERCIÓN PAGO
1 ENERO 01 001 15478
2 ENERO 01 002 15789
3 ENERO 01 001 6587
4 ENERO 01 001 1544
5 ENERO 01 001 221
6 ENERO 01 001 1154
7 ENERO 01 001 2254
8 ENERO 01 002 1548
9 ENERO 01 001 1515
10 ENERO 01 25 125478
11 ENERO 01 895 326541
12 ENERO 01 002 2013
13 ENERO 01 002 13567
14 ENERO 01 003 2568
15 ENERO 01 001 6587
16 ENERO 02 001 11
17 ENERO 01 598 569876
OMPRAS
ENERO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 20458295467 Empresa de capacitación
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
FEBRERO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
MARZO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
ABRIL
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
 PUBLICIDAD
OMPRAS
MAYO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
 SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
OMPRAS
JUNIO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
 DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
JULIO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
AGOSTO
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
SETIEMBRE
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
 SERVICIO DE CAPACITACION 6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
PUBLICIDAD 6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES

OMPRAS
OCTUBRE
20100190797
LECHE GLORIA S.A.

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DETALLE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
TIPO (TABLA 2) NÚMERO SOCIAL
COMPRA DE MATERIA PRIMA 6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
COMPRA DE MATERIALES AUXI 6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU 6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU 6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU 6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
 COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
OMPRAS
NOVIEMBRE
20100190797
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
OMPRAS
DICIEMBRE
20100190797
LECHE GLORIA S.A.
DETALLE
TIPO (TABLA 2)
COMPRA DE MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIALES AUXI
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS INDIRECTOS DE PRODU
COSTOS AMBIENTALES
SERVICIO DE ENERGIA ELECTR
SERVICIO DE AGUA
COMPRA DE SUMINISTROS DE L
SERVICIO DE SEGURO DE VEHI
ALQUILER DE LOCAL
COMPRA DE UTILES DE OFICINA
SERVICIO DE CAPACITACION
PUBLICIDAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIÓN O RAZÓN
NÚMERO SOCIAL
6 20587948512 ASOCIACIÓN DE PRODUC
6 20457898512 INDUSTRIAS J&C SAC
6 20145789516 MULTISERVICIOS JJ SAC
6 20458295467 EMPRESA DE CAJAS SAC
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20157896315 CLARO SA
6 20154898712 OTROS GASTOS
6 20145456141 VARIOS
6 20154789654 ELECTROCENTRO SA
6 20145896358 SEDAPAL SA
6 20494645093 EL BRILLANTE SAC
6 20343837292 SEGUROS SA
6 20458795461 Grupo Service “ARCE”
6 20100084945 BICOLOR SAC
6 10458295467 JHUNIOR PAREJA FLORE
6 20157896315 PUBLICACIONES EL SOL
TOTALES
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
CÓDIGO GRAVADAS IMPORTE TOTAL
IGV - RENTA DE
BASE IMPONIBLE FECHA
4TA

602 215,263.74 38,747.47 254,011.21

6031 23,918.19 4,305.27 28,223.47
6032 18,604.91 3,348.88 21,953.79 42%
633 5,315.69 956.82 6,272.51 12%
6361 4,429.74 797.35 5,227.09 10%
6363 6,644.61 1,196.03 7,840.64 15%
6365 442.97 79.74 522.71 1%
6394 885.95 159.47 1,045.42 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,362.10 605.18 3,967.27
6363 2,241.40 403.45 2,644.85
6391 292.79 52.70 345.50 4212
651 585.59 105.41 691.00 4212
6352 1,317.58 237.16 1,554.74 4212
6392 731.99 131.76 863.74 4212
632 14,422.25 2,596.01 17,018.26 424
6371 5,705.41 1,026.97 6,732.39
315,813.24 56,846.38 372,659.62
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
CÓDIGO GRAVADAS IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 200,227.22 36,040.90 236,268.12

6031 22,247.47 4,004.54 26,252.01
6032 17,305.33 3,114.96 20,420.29 42%
633 4,944.38 889.99 5,834.37 12%
6361 4,120.32 741.66 4,861.97 10%
6363 6,180.47 1,112.49 7,292.96 15%
6365 412.03 74.17 486.20 1%
6394 824.06 148.33 972.39 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,127.25 562.90 3,690.15
6363 2,084.83 375.27 2,460.10
6391 272.34 49.02 321.36 4212
651 544.68 98.04 642.73 4212
6352 1,225.54 220.60 1,446.14 4212
6392 680.86 122.55 803.41 4212
632 13,414.83 0.00 13,414.83 424
6371 5,306.88 955.24 6,262.12
294,566.83 50,607.36 345,174.19
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
CÓDIGO GRAVADAS IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 257,101.10 46,278.20 303,379.30

6031 28,566.79 5,142.02 33,708.81
6032 22,220.85 3,999.75 26,220.60 42%
633 6,348.81 1,142.79 7,491.60 12%
6361 5,290.68 952.32 6,243.00 10%
6363 7,936.02 1,428.48 9,364.50 15%
6365 529.07 95.23 624.30 1%
6394 1,058.14 190.46 1,248.60 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 4,015.53 722.80 4,738.33
6363 2,677.02 481.86 3,158.89
6391 349.70 62.95 412.65 4212
651 699.40 125.89 825.29 4212
6352 1,573.65 283.26 1,856.91 4212
6392 874.25 157.37 1,031.62 4212
632 17,225.27 3,100.55 20,325.82 424
6371 6,814.28 1,226.57 8,040.85
374,928.90 67,487.20 442,416.10
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
CÓDIGO GRAVADAS IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 244,362.91 43,985.32 288,348.23

6031 27,151.43 4,887.26 32,038.69
6032 21,119.91 3,801.58 24,921.49 42%
633 6,034.26 1,086.17 7,120.43 12%
6361 5,028.55 905.14 5,933.69 10%
6363 7,542.82 1,357.71 8,900.53 15%
6365 502.85 90.51 593.37 1%
6394 1,005.71 181.03 1,186.74 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,816.58 686.98 4,503.57
6363 2,544.39 457.99 3,002.38
6391 332.37 59.83 392.20 4212
651 664.75 119.65 784.40 4212
6352 1,495.68 269.22 1,764.91 4212
6392 830.94 149.57 980.50 4212
632 16,371.84 2,946.93 19,318.77 424
 6371 6,476.67 1,165.80 7,642.46
356,930.00 64,247.40 421,177.39

ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
CÓDIGO GRAVADAS IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 244,246.04 43,964.29 288,210.33

6031 27,138.45 4,884.92 32,023.37
6032 21,109.81 3,799.77 24,909.57 42%
633 6,031.37 1,085.65 7,117.02 12%
6361 5,026.14 904.71 5,930.85 10%
6363 7,539.22 1,357.06 8,896.28 15%
6365 502.61 90.47 593.09 1%
6394 1,005.23 180.94 1,186.17 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,814.76 686.66 4,501.41
 6363 2,543.17 457.77 3,000.94
6391 332.22 59.80 392.01 4212
651 664.43 119.60 784.03 4212
6352 1,494.97 269.09 1,764.06 4212
6392 830.54 149.50 980.03 4212
632 16,364.01 2,945.52 19,309.53 424
6371 6,473.57 1,165.24 7,638.81
356,764.87 64,217.68 420,982.54

ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 226,716.42 40,808.96 267,525.38

6031 25,190.71 4,534.33 29,725.04
6032 19,594.75 3,527.05 23,121.80 42%
633 5,598.50 1,007.73 6,606.23 12%
6361 4,665.42 839.77 5,505.19 10%
6363 6,998.12 1,259.66 8,257.79 15%
6365 466.54 83.98 550.52 1%
6394 933.08 167.95 1,101.04 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,540.97 637.37 4,178.35
6363 2,360.65 424.92 2,785.56
6391 308.37 55.51 363.88 4212
651 616.74 111.01 727.76 4212
6352 1,387.67 249.78 1,637.46 4212
6392 770.93 138.77 909.70 4212
632 15,189.56 2,734.12 17,923.68 424
6371 6,008.96 1,081.61 7,090.57
331,995.74 59,759.23 391,754.97
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 225,820.47 40,647.68 266,468.15

6031 25,091.16 4,516.41 29,607.57
6032 19,517.31 3,513.12 23,030.43 42%
633 5,576.37 1,003.75 6,580.12 12%
6361 4,646.98 836.46 5,483.44 10%
6363 6,970.47 1,254.68 8,225.15 15%
6365 464.70 83.65 548.34 1%
6394 929.40 167.29 1,096.69 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,526.98 634.86 4,161.83
6363 2,351.32 423.24 2,774.56
6391 307.15 55.29 362.44 4212
651 614.31 110.58 724.88 4212
6352 1,382.19 248.79 1,630.98 4212
6392 767.88 138.22 906.10 4212
632 15,129.53 2,723.32 17,852.85 424
6371 5,985.21 1,077.34 7,062.55
330,729.76 59,531.36 390,261.12
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 265,846.43 47,852.36 313,698.79

6031 29,538.49 5,316.93 34,855.42
6032 22,976.69 4,135.80 27,112.50 42%
633 6,564.77 1,181.66 7,746.43 12%
6361 5,470.64 984.72 6,455.36 10%
6363 8,205.96 1,477.07 9,683.04 15%
6365 547.06 98.47 645.54 1%
6394 1,094.13 196.94 1,291.07 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 4,152.12 747.38 4,899.51
6363 2,768.08 498.25 3,266.34
6391 361.60 65.09 426.68 4212
651 723.19 130.17 853.37 4212
6352 1,627.18 292.89 1,920.07 4212
6392 903.99 162.72 1,066.71 4212
632 17,811.19 3,206.01 21,017.21 424
6371 7,046.07 1,268.29 8,314.36
387,285.94 69,711.47 456,997.41
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 241,811.37 43,526.05 285,337.42

6031 26,867.93 4,836.23 31,704.16
6032 20,899.38 3,761.89 24,661.27 42%
633 5,971.25 1,074.83 7,046.08 12%
6361 4,976.04 895.69 5,871.73 10%
6363 7,464.06 1,343.53 8,807.60 15%
6365 497.60 89.57 587.17 1%
6394 995.21 179.14 1,174.35 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,776.73 679.81 4,456.54
6363 2,517.82 453.21 2,971.03
6391 328.90 59.20 388.11 4212
651 657.81 118.41 776.21 4212
6352 1,480.07 266.41 1,746.48 4212
6392 822.26 148.01 970.27 4212
 632 16,200.89 2,916.16 19,117.05 424
6371 6,409.04 1,153.63 7,562.67
353,324.71 63,598.45 416,923.16

ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 250,400.89 45,072.16 295,473.05

6031 27,822.32 5,008.02 32,830.34
6032 21,641.76 3,895.52 25,537.28 42%
633 6,183.36 1,113.00 7,296.36 12%
6361 5,152.80 927.50 6,080.30 10%
6363 7,729.20 1,391.26 9,120.46 15%
6365 515.28 92.75 608.03 1%
6394 1,030.56 185.50 1,216.06 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,910.89 703.96 4,614.85
6363 2,607.26 469.31 3,076.56
6391 340.59 61.31 401.89 4212
651 681.17 122.61 803.78 4212
6352 1,532.64 275.88 1,808.52 4212
6392 851.47 153.26 1,004.73 4212
632 16,776.37 3,019.75 19,796.12 424
6371 6,636.70 1,194.61 7,831.30
365,461.58 65,783.09 431,244.67
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
CÓDIGO GRAVADAS IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 223,171.55 40,170.88 263,342.42

6031 24,796.84 4,463.43 29,260.27
6032 19,288.37 3,471.91 22,760.28 42%
633 5,510.96 991.97 6,502.94 12%
6361 4,592.47 826.64 5,419.11 10%
6363 6,888.70 1,239.97 8,128.67 15%
6365 459.25 82.66 541.91 1%
6394 918.49 165.33 1,083.82 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 3,485.61 627.41 4,113.01
6363 2,323.74 418.27 2,742.01
6391 303.55 54.64 358.19 4212
651 607.10 109.28 716.38 4212
6352 1,365.98 245.88 1,611.85 4212
6392 758.88 136.60 895.47 4212
632 14,952.06 2,691.37 17,643.43 424
6371 5,915.00 1,064.70 6,979.70
326,986.87 58,857.64 385,844.51
 ADQUISICIONES GRABADAS
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS
CÓDIGO IMPORTE TOTAL
BASE IMPONIBLE IGV FECHA

602 269,761.38 48,557.05 318,318.43

6031 29,973.49 5,395.23 35,368.71
6032 23,315.06 4,196.71 27,511.77 42%
633 6,661.44 1,199.06 7,860.50 12%
6361 5,551.20 999.22 6,550.42 10%
6363 8,326.81 1,498.83 9,825.63 15%
6365 555.12 99.92 655.04 1%
6394 1,110.24 199.84 1,310.08 2%
6393 11,648.33 2,096.70 13,745.03
6361 4,213.27 758.39 4,971.66
6363 2,808.85 505.59 3,314.44
6391 366.92 66.05 432.97 4212
651 733.84 132.09 865.93 4212
6352 1,651.14 297.21 1,948.35 4212
6392 917.30 165.11 1,082.42 4212
632 18,073.49 3,253.23 21,326.72 424
6371 7,149.83 1,286.97 8,436.80
392,817.71 70,707.19 463,524.90
 ASIENTOS CONTABLES - ENERO

MOI 18% 7,973.53 602 215,263.74

6031 23,918.19
40111 43,052.75
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 215,263.74
MD 251 23,918.19
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 215,158.34
CIP 6131 24,022.79
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 18,604.91
GV 633 5,315.69
GV 6361 4,429.74
GV 6363 6,644.61
GV 6365 442.97
GV 6394 885.95
40111 6,538.30
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 18,604.91
6132
Por el ingreso al almacén
6132 18,604.91
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,362.10
6363 2,241.40
6391 292.79
 651 585.59
6352 1,317.58
6392 731.99
632 14,422.25
6371 5,705.41
40111 5,158.64
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

ASIENTOS CONTABLES - FEBRERO

MOI 18% 7,416.57 602 200,227.22

6031 22,247.47
40111 40,045.44
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 200,227.22
MD 251 22,247.47
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 201,217.22
CIP 6131 22,106.87
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 17,305.33
GV 633 4,944.38
GV 6361 4,120.32
GV 6363 6,180.47
GV 6365 412.03
GV 6394 824.06
40111 6,081.59
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 17,305.33
6132
Por el ingreso al almacén
6132 17,305.33
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
 4212
Por los costos ambientales

6361 3,127.25
6363 2,084.83
6391 272.34
651 544.68
6352 1,225.54
6392 680.86
632 13,414.83
6371 5,306.88
40111 2,383.63
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

ASIENTOS CONTABLES - MARZO

MOI 18% 9,523.22 602 257,101.10

6031 28,566.79
40111 51,420.22
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 257,101.10
MD 251 28,566.79
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 255,200.10
CIP 6131 28,552.79
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 22,220.85
GV 633 6,348.81
GV 6361 5,290.68
GV 6363 7,936.02
GV 6365 529.07
GV 6394 1,058.14
40111 7,809.04
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 22,220.85
6132
Por el ingreso al almacén
 6132 22,220.85
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 4,015.53
6363 2,677.02
6391 349.70
651 699.40
6352 1,573.65
6392 874.25
632 17,225.27
6371 6,814.28
40111 6,161.24
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

ASIENTOS CONTABLES - ABRIL

MOI 18% 9,051.39 602 244,362.91

6031 27,151.43
40111 48,872.58
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 244,362.91
MD 251 27,151.43
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 246,358.91
CIP 6131 27,133.43
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 21,119.91
GV 633 6,034.26
GV 6361 5,028.55
GV 6363 7,542.82
GV 6365 502.85
GV 6394 1,005.71
 GV 40111 7,422.14
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 21,119.91
6132
Por el ingreso al almacén
6132 21,119.91
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,816.58
6363 2,544.39
6391 332.37
651 664.75
6352 1,495.68
6392 830.94
632 16,371.84
6371 6,476.67
40111 5,855.98
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

ASIENTOS CONTABLES - MAYO

MOI 18% 9,047.06 602 244,246.04

6031 27,138.45
40111 48,849.21
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 244,246.04
MD 251 27,138.45
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 243,646.04
CIP 6131 27,220.45
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
 GA 6032 21,109.81
GV 633 6,031.37
GV 6361 5,026.14
GV 6363 7,539.22
GV 6365 502.61
GV 6394 1,005.23
40111 7,418.59
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 21,109.81
6132
Por el ingreso al almacén
6132 21,109.81
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,814.76
6363 2,543.17
6391 332.22
651 664.43
6352 1,494.97
6392 830.54
632 16,364.01
6371 6,473.57
40111 5,853.18
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

0.00

ASIENTOS CONTABLES - JUNIO

MOI 18% 8,397.75 602 226,716.42

6031 25,190.71
40111 45,343.28
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 226,716.42
MD 251 25,190.71
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 227,276.42
CIP 6131 25,172.71
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 19,594.75
GV 633 5,598.50
GV 6361 4,665.42
GV 6363 6,998.12
GV 6365 466.54
GV 6394 933.08
GV 40111 6,886.15
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 19,594.75
6132
Por el ingreso al almacén
6132 19,594.75
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,540.97
6363 2,360.65
6391 308.37
651 616.74
6352 1,387.67
6392 770.93
632 15,189.56
6371 6,008.96
40111 5,433.09
4212
Por la centralizacion de RC en la parte
 0.00

ASIENTOS CONTABLES - JULIO

MOI 18% 3,170.19 602 225,820.47

6031 25,091.16
40111 45,164.09
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 225,820.47
MD 251 25,091.16
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 225,832.47
CIP 6131 25,073.16
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 19,517.31
GV 633 5,576.37
GV 6361 4,646.98
GV 6363 6,970.47
GV 6365 464.70
GV 6394 929.40
GV 40111 6,858.94
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 19,517.31
6132
Por el ingreso al almacén
6132 19,517.31
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,526.98
6363 2,351.32
6391 307.15
651 614.31
6352 1,382.19
6392 767.88
 632 15,129.53
6371 5,985.21
40111 5,411.62
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

0.00

ASIENTOS CONTABLES - AGOSTO

MOI 18% 0.00 602 265,846.43

6031 29,538.49
40111 53,169.29
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 265,846.43
MD 251 29,538.49
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 264,946.43
CIP 6131 29,520.49
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 22,976.69
GV 633 6,564.77
GV 6361 5,470.64
GV 6363 8,205.96
GV 6365 547.06
GV 6394 1,094.13
GV 40111 8,074.67
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 22,976.69
6132
Por el ingreso al almacén
6132 22,976.69
2524
Por el consumo de los suministros
 6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 4,152.12
6363 2,768.08
6391 361.60
651 723.19
6352 1,627.18
6392 903.99
632 17,811.19
6371 7,046.07
40111 6,370.82
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

0.00

ASIENTOS CONTABLES - SETIEMBRE

MOI 18% 0.00 602 241,811.37

6031 26,867.93
40111 48,362.27
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 241,811.37
MD 251 26,867.93
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 240,520.37
CIP 6131 26,857.93
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 20,899.38
GV 633 5,971.25
GV 6361 4,976.04
GV 6363 7,464.06
GV 6365 497.60
 GV 6394 995.21
40111 7,344.64
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 20,899.38
6132
Por el ingreso al almacén
6132 20,899.38
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,776.73
6363 2,517.82
6391 328.90
651 657.81
6352 1,480.07
6392 822.26
632 16,200.89
6371 6,409.04
40111 5,794.83
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

0.00

ASIENTOS CONTABLES - OCTUBRE

MOI 18% 0.00 602 250,400.89

6031 27,822.32
40111 50,080.18
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 250,400.89
MD 251 27,822.32
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 252,703.89
 CIP 6131 27,996.32
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 21,641.76
GV 633 6,183.36
GV 6361 5,152.80
GV 6363 7,729.20
GV 6365 515.28
GV 6394 1,030.56
40111 7,605.53
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 21,641.76
6132
Por el ingreso al almacén
6132 21,641.76
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,910.89
6363 2,607.26
6391 340.59
651 681.17
6352 1,532.64
6392 851.47
632 16,776.37
6371 6,636.70
40111 6,000.67
4212
Por la centralizacion de RC en la parte

0.00

ASIENTOS CONTABLES - NOVIEMBRE

MOI 18% 0.00 602 223,171.55

 6031 24,796.84
40111 44,634.31
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 223,171.55
MD 251 24,796.84
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 221,961.55
CIP 6131 24,778.84
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 19,288.37
GV 633 5,510.96
GV 6361 4,592.47
GV 6363 6,888.70
GV 6365 459.25
GV 6394 918.49
40111 6,778.48
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 19,288.37
6132
Por el ingreso al almacén
6132 19,288.37
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 3,485.61
6363 2,323.74
6391 303.55
651 607.10
6352 1,365.98
6392 758.88
632 14,952.06
6371 5,915.00
40111 5,348.14
4212
Por la centralizacion de RC en la parte
 0.00

ASIENTOS CONTABLES - DICIEMBRE

MOI 18% 0.00 602 269,761.38

6031 29,973.49
40111 53,952.28
RENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
QUE SE MODIFICA 4212
N° DEL Por la compra de materiales directos
TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE
DE PAGO 2411 269,761.38
MD 251 29,973.49
MD 6121
MI 6131
CIP Por el ingreso al almacén
CIP 6121 235,958.52
CIP 6131 26,095.35
CIP 2411
CIP 251
CAMB Por el consumo de los materiales direct
GA
GA 6032 23,315.06
GV 633 6,661.44
GV 6361 5,551.20
GV 6363 8,326.81
GV 6365 555.12
GV 6394 1,110.24
40111 8,193.58
4212
Por los costos indirectos de producción
2524 23,315.06
6132
Por el ingreso al almacén
6132 23,315.06
2524
Por el consumo de los suministros

6393 11,648.33
40111 2,096.70
4212
Por los costos ambientales

6361 4,213.27
6363 2,808.85
 6391 366.92
651 733.84
6352 1,651.14
6392 917.30
632 18,073.49
6371 7,149.83
40111 6,464.63
4212
Por la centralizacion de RC en la parte
NTABLES - ENERO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 239,181.13
7921 239,181.13
Por el costo de materiales directos
282,234.68
compra de materiales directos 923 36,323.87
7923 36,323.87
Por el costo indirecto de producción
215,263.74
23,918.19 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

215,158.34 943 5,603.50

24,022.79 953 585.59
consumo de los materiales directos 955 22,470.02
794 5,603.50
795 23,055.61
Destino de gastos operativos

42,862.17
s costos indirectos de producción

18,604.91
ingreso al almacén

18,604.91
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales
 33,817.74
centralizacion de RC en la parte operativa

TABLES - FEBRERO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 223,324.09
7921 223,324.09
Por el costo de materiales directos
262,520.13
compra de materiales directos 923 33,786.59
7923 33,786.59
Por el costo indirecto de producción
200,227.22
22,247.47 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

201,217.22 943 5,212.08

22,106.87 953 544.68
consumo de los materiales directos 955 20,900.45
794 5,212.08
795 21,445.14
Destino de gastos operativos

39,868.18
s costos indirectos de producción

17,305.33
ingreso al almacén

17,305.33
consumo de los suministros
 13,745.03
s costos ambientales

29,040.85
centralizacion de RC en la parte operativa

NTABLES - MARZO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 283,752.89
7921 283,752.89
Por el costo de materiales directos
337,088.11
compra de materiales directos 923 43,383.56
7923 43,383.56
Por el costo indirecto de producción
257,101.10
28,566.79 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

255,200.10 943 6,692.56

28,552.79 953 699.40
consumo de los materiales directos 955 26,837.16
794 6,692.56
795 27,536.56
Destino de gastos operativos

51,192.60
s costos indirectos de producción

22,220.85
ingreso al almacén
 22,220.85
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

40,390.35
centralizacion de RC en la parte operativa

NTABLES - ABRIL ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 273,492.34
7921 273,492.34
Por el costo de materiales directos
320,386.92
compra de materiales directos 923 41,234.10
7923 41,234.10
Por el costo indirecto de producción
244,362.91
27,151.43 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

246,358.91 943 6,360.97

27,133.43 953 664.75
consumo de los materiales directos 955 25,507.50
794 6,360.97
795 26,172.25
Destino de gastos operativos
 48,656.24
s costos indirectos de producción

21,119.91
ingreso al almacén

21,119.91
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

38,389.20
centralizacion de RC en la parte operativa

NTABLES - MAYO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 270,866.49
7921 270,866.49
Por el costo de materiales directos
320,233.70
compra de materiales directos 923 41,214.38
7923 41,214.38
Por el costo indirecto de producción
244,246.04
27,138.45 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

243,646.04 943 6,357.93

27,220.45 953 664.43
consumo de los materiales directos 955 25,495.30
794 6,357.93
 795 26,159.73
Destino de gastos operativos

48,632.97
s costos indirectos de producción

21,109.81
ingreso al almacén

21,109.81
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

38,370.84
centralizacion de RC en la parte operativa

NTABLES - JUNIO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 252,449.14
7921 252,449.14
Por el costo de materiales directos
297,250.42
compra de materiales directos 923 38,256.41
 7923 38,256.41
Por el costo indirecto de producción
226,716.42
25,190.71 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

227,276.42 943 5,901.62

25,172.71 953 616.74
consumo de los materiales directos 955 23,665.49
794 5,901.62
795 24,282.24
Destino de gastos operativos

45,142.57
s costos indirectos de producción

19,594.75
ingreso al almacén

19,594.75
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

35,616.95
centralizacion de RC en la parte operativa
NTABLES - JULIO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 250,905.63
7921 250,905.63
Por el costo de materiales directos
296,075.72
compra de materiales directos 923 38,105.23
7923 38,105.23
Por el costo indirecto de producción
225,820.47
25,091.16 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

225,832.47 943 5,878.30

25,073.16 953 614.31
consumo de los materiales directos 955 23,571.97
794 5,878.30
795 24,186.28
Destino de gastos operativos

44,964.17
s costos indirectos de producción

19,517.31
ingreso al almacén

19,517.31
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales
 35,476.19
centralizacion de RC en la parte operativa

NTABLES - AGOSTO ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 294,466.92
7921 294,466.92
Por el costo de materiales directos
348,554.21
compra de materiales directos 923 44,859.26
7923 44,859.26
Por el costo indirecto de producción
265,846.43
29,538.49 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

264,946.43 943 6,920.20

29,520.49 953 723.19
consumo de los materiales directos 955 27,750.03
794 6,920.20
795 28,473.22
Destino de gastos operativos

52,933.93
s costos indirectos de producción

22,976.69
ingreso al almacén

22,976.69
consumo de los suministros
 13,745.03
s costos ambientales

41,764.24
centralizacion de RC en la parte operativa

ABLES - SETIEMBRE ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 267,378.31
7921 267,378.31
Por el costo de materiales directos
317,041.58
compra de materiales directos 923 40,803.55
7923 40,803.55
Por el costo indirecto de producción
241,811.37
26,867.93 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

240,520.37 943 6,294.55

26,857.93 953 657.81
consumo de los materiales directos 955 25,241.16
794 6,294.55
795 25,898.97
Destino de gastos operativos
 48,148.19
s costos indirectos de producción

20,899.38
ingreso al almacén

20,899.38
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

37,988.35
centralizacion de RC en la parte operativa

TABLES - OCTUBRE ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 280,700.21
7921 280,700.21
Por el costo de materiales directos
328,303.39
compra de materiales directos 923 42,252.96
7923 42,252.96
Por el costo indirecto de producción
250,400.89
27,822.32 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales
 252,703.89 943 6,518.14
27,996.32 953 681.17
consumo de los materiales directos 955 26,137.76
794 6,518.14
795 26,818.94
Destino de gastos operativos

49,858.49
s costos indirectos de producción

21,641.76
ingreso al almacén

21,641.76
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

39,337.76
centralizacion de RC en la parte operativa

ABLES - NOVIEMBRE ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 246,740.38
 7921 246,740.38
Por el costo de materiales directos
292,602.69
compra de materiales directos 923 37,658.25
7923 37,658.25
Por el costo indirecto de producción
223,171.55
24,796.84 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

221,961.55 943 5,809.34

24,778.84 953 607.10
consumo de los materiales directos 955 23,295.47
794 5,809.34
795 23,902.57
Destino de gastos operativos

44,436.73
s costos indirectos de producción

19,288.37
ingreso al almacén

19,288.37
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales

35,060.05
centralizacion de RC en la parte operativa
ABLES - DICIEMBRE ASIENTOS CONTABLES DE DESTINO

921 262,053.87
7921 262,053.87
Por el costo de materiales directos
353,687.14
compra de materiales directos 923 45,519.87
7923 45,519.87
Por el costo indirecto de producción
269,761.38
29,973.49 924 11,648.33
ingreso al almacén 7924 11,648.33
Por los costos ambientales

235,958.52 943 7,022.11

26,095.35 953 733.84
consumo de los materiales directos 955 28,158.68
794 7,022.11
795 28,892.52
Destino de gastos operativos

53,713.45
s costos indirectos de producción

23,315.06
ingreso al almacén

23,315.06
consumo de los suministros

13,745.03
s costos ambientales
 42,379.27
centralizacion de RC en la parte operativa
producción
producción
producción
producción
producción
producción
producción
producción
producción
producción
producción
producción
 PLANILLA DE REM
PRODUCCIÓN Y OPERACIÓN
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS - 7410 PRODUCCIÓN ONP 10,377.11
1 VARIOS - 2900 PRODUCCIÓN ONP 7,045.47 269.70
1 VARIOS - 1200 ADMINISTRACIÓN ONP 4,659.01
2 VARIOS - 1000 VENTAS ONP 3,630.90

12510
TOTALES 25,712.49 269.70

PLANILLA DE REM
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 11,806.45
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 6,534.49 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 4,333.57
2 VARIOS VENTAS ONP 3,377.28

TOTALES 26,051.79 269.70

 PLANILLA DE REM
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 15,035.08
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 8,467.20 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,564.51
2 VARIOS VENTAS ONP 4,336.58

TOTALES 33,403.36 269.70

PLANILLA DE REM
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 14,307.42
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 8,034.33 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,288.81
2 VARIOS VENTAS ONP 4,121.72

TOTALES 31,752.28 269.70

PLANILLA DE REM
PRODUCCION Y OPERACION
 INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 14,246.54
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 8,030.35 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,286.28
2 VARIOS VENTAS ONP 4,119.75

TOTALES 31,682.93 269.70

PLANILLA DE RE
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 13,237.42
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 7,434.66 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 4,906.88
2 VARIOS VENTAS ONP 3,824.08

TOTALES 29,403.03 269.70

SEGUNDO SEMESTRE
PLANILLA DE RE
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
 NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 13,302.38
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 7,404.21 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 4,887.49
2 VARIOS VENTAS ONP 3,808.96

TOTALES 29,403.05 269.70

PLANILLA DE REM
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 15,531.82
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 8,764.39 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,753.79
2 VARIOS VENTAS ONP 4,484.09

TOTALES 34,534.08 269.70

PLANILLA DE REMUN
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 14,174.53
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 7,947.62 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,233.59
 2 VARIOS VENTAS ONP 4,078.69

TOTALES 31,434.43 269.70

PLANILLA DE REM
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 14,594.60
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 8,239.51 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,419.49
2 VARIOS VENTAS ONP 4,223.57

TOTALES 32,477.17 269.70

PLANILLA DE REMU
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 13,160.52
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 7,314.19 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 4,830.16
2 VARIOS VENTAS ONP 3,764.28
 TOTALES 29,069.16 269.70

PLANILLA DE REMU
PRODUCCION Y OPERACION
INGRESOS DEL TRABAJADOR
NOMBRES Y REMUNERACI
N° CARGO AFILIADO
APELLIDOS ON BASICA ASIG.
FAMILIAR
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 16,608.71
1 VARIOS PRODUCCIÓN ONP 8,897.43 269.70
1 VARIOS ADMINISTRACIÓN ONP 5,838.52
2 VARIOS VENTAS ONP 4,550.13

TOTALES 35,894.78 269.70

LLA DE REMUNERACIONES (ENERO)

GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR

REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
10,377.11 1,349.02
7,315.17 950.97
4,659.01 605.67
3,630.90 472.02

0.00 25,982.19 3,377.68 0.00 0.00 0.00 0.00

LA DE REMUNERACIONES (FEBRERO)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
11,806.45 1,534.84
6,804.19 884.54
4,333.57 563.36
3,377.28 439.05

0.00 26,321.49 3,421.79 0.00 0.00 0.00 0.00

LA DE REMUNERACIONES (MARZO)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
15,035.08 1,954.56
8,736.90 1,135.80
5,564.51 723.39
4,336.58 563.76

0.00 33,673.06 4,377.50 0.00 0.00 0.00 0.00

LLA DE REMUNERACIONES (ABRIL)

GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
14,307.42 1,859.96
8,304.03 1,079.52
5,288.81 687.55
4,121.72 535.82

0.00 32,021.98 4,162.86 0.00 0.00 0.00 0.00

LLA DE REMUNERACIONES (MAYO)

GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
14,246.54 1,852.05
8,300.05 1,079.01
5,286.28 687.22
4,119.75 535.57

0.00 31,952.63 4,153.84 0.00 0.00 0.00 0.00

LLA DE REMUNERACIONES (JUNIO)

GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
13,237.42 1,720.86
7,704.36 1,001.57
4,906.88 637.89
3,824.08 497.13

0.00 29,672.73 3,857.46 0.00 0.00 0.00 0.00

LLA DE REMUNERACIONES (JULIO)

GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13% CATEGORIA
PRINCIPAL
 REMUNERACI
ALIM. ON BRUTA RENTA DE 5
SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
13,302.38 1,729.31
7,673.91 997.61
4,887.49 635.37
3,808.96 495.17

0.00 29,672.75 3,857.46 0.00 0.00 0.00 0.00

LA DE REMUNERACIONES (AGOSTO)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
15,531.82 2,019.14
9,034.09 1,174.43
5,753.79 747.99
4,484.09 582.93

0.00 34,803.78 4,524.49 0.00 0.00 0.00 0.00

DE REMUNERACIONES (SEPTIEMBRE)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
14,174.53 1,842.69
8,217.32 1,068.25
5,233.59 680.37
 4,078.69 530.23

0.00 31,704.13 4,121.54 0.00 0.00 0.00 0.00

LA DE REMUNERACIONES (OCTUBRE)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
14,594.60 1,897.30
8,509.21 1,106.20
5,419.49 704.53
4,223.57 549.06

0.00 32,746.87 4,257.09 0.00 0.00 0.00 0.00

A DE REMUNERACIONES (NOVIEMBRE)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
13,160.52 1,710.87
7,583.89 985.91
4,830.16 627.92
3,764.28 489.36
 0.00 29,338.86 3,814.05 0.00 0.00 0.00 0.00

A DE REMUNERACIONES (DICIEMBRE)
GRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS AL TRABAJADOR
REMUNERACI
ALIM. AFP PROFUTURO RENTA DE 5
ON BRUTA SNP 13%
PRINCIPAL A.O. P.S. C.V. CATEGORIA
16,608.71 2,159.13
9,167.13 1,191.73
5,838.52 759.01
4,550.13 591.52

0.00 36,164.48 4,701.38 0.00 0.00 0.00 0.00

 CONTA
6211 10,377.11
6271 933.94
JADOR ESSALUD 4031
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA ONP 4032
DESCUENTO ESSALUD 9% 4111
1,349.02 9,028.09 933.94 MOD Por la planilla de mano de obra directa
950.97 6,364.20 658.37 MOI 922 11,311.05
605.67 4,053.34 419.31 GA 7922
472.02 3,158.88 326.78 GV Por el costo de mano de obra directo
6211 7,045.47
622 269.70
6271 658.37
4031
4032
3,377.68 22,604.51 2,338.40 4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTAB
6211 11,806.45
JADOR 6271 1,062.58
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,534.84 10,271.61 1,062.58 MOD 4111
884.54 5,919.65 612.38 MOI Por la planilla de mano de obra directa
563.36 3,770.21 390.02 GA 922 12,869.03
439.05 2,938.23 303.95 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 6,534.49
622 269.70
6271 612.38
4031
3,421.79 22,899.70 2,368.93 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta
 CONTAB
6211 15,035.08
JADOR 6271 1,353.16
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,954.56 13,080.52 1,353.16 MOD 4111
1,135.80 7,601.10 786.32 MOI Por la planilla de mano de obra directa
723.39 4,841.12 500.81 GA 922 16,388.23
563.76 3,772.83 390.29 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 8,467.20
622 269.70
6271 786.32
4031
4,377.50 29,295.57 3,030.58 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTA
6211 14,307.42
JADOR 6271 1,287.67
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,859.96 12,447.45 1,287.67 MOD 4111
1,079.52 7,224.50 747.36 MOI Por la planilla de mano de obra directa
687.55 4,601.27 475.99 GA 922 15,595.09
535.82 3,585.90 370.96 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 8,034.33
622 269.70
6271 747.36
4031
4,162.86 27,859.12 2,881.98 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTA
6211 14,246.54
JADOR 6271 1,282.19
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,852.05 12,394.49 1,282.19 MOD 4111
1,079.01 7,221.05 747.00 MOI Por la planilla de mano de obra directa
687.22 4,599.07 475.77 GA 922 15,528.73
535.57 3,584.18 370.78 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 8,030.35
622 269.70
6271 747.00
4031
4,153.84 27,798.79 2,875.74 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTA
6211 13,237.42
JADOR 6271 1,191.37
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,720.86 11,516.55 1,191.37 MOD 4111
1,001.57 6,702.79 693.39 MOI Por la planilla de mano de obra directa
637.89 4,268.99 441.62 GA 922 14,428.78
497.13 3,326.95 344.17 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 7,434.66
622 269.70
6271 693.39
4031
3,857.46 25,815.28 2,670.55 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTA
6211 13,302.38
JADOR 6271 1,197.21
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO
 TOTAL REMUN. NETA
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,729.31 11,573.07 1,197.21 MOD 4111
997.61 6,676.30 690.65 MOI Por la planilla de mano de obra directa
635.37 4,252.12 439.87 GA 922 14,499.60
495.17 3,313.80 342.81 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 7,404.21
622 269.70
6271 690.65
4031
3,857.46 25,815.29 2,670.55 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTAB
6211 15,531.82
JADOR 6271 1,397.86
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
2,019.14 13,512.68 1,397.86 MOD 4111
1,174.43 7,859.66 813.07 MOI Por la planilla de mano de obra directa
747.99 5,005.79 517.84 GA 922 16,929.68
582.93 3,901.16 403.57 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 8,764.39
622 269.70
6271 813.07
4031
4,524.49 30,279.29 3,132.34 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

E) CONTABIL
6211 14,174.53
JADOR 6271 1,275.71
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,842.69 12,331.84 1,275.71 MOD 4111
1,068.25 7,149.07 739.56 MOI Por la planilla de mano de obra directa
680.37 4,553.22 471.02 GA 922 15,450.24
 530.23 3,548.46 367.08 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 7,947.62
622 269.70
6271 739.56
4031
4,121.54 27,582.59 2,853.37 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

CONTAB
6211 14,594.60
JADOR 6271 1,313.51
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,897.30 12,697.30 1,313.51 MOD 4111
1,106.20 7,403.01 765.83 MOI Por la planilla de mano de obra directa
704.53 4,714.96 487.75 GA 922 15,908.11
549.06 3,674.50 380.12 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 8,239.51
622 269.70
6271 765.83
4031
4,257.09 28,489.78 2,947.22 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

E) CONTABIL
6211 13,160.52
JADOR 6271 1,184.45
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
1,710.87 11,449.65 1,184.45 MOD 4111
985.91 6,597.99 682.55 MOI Por la planilla de mano de obra directa
627.92 4,202.24 434.71 GA 922 14,344.96
489.36 3,274.93 338.79 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 7,314.19
622 269.70
6271 682.55
 4031
3,814.05 25,524.80 2,640.50 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta

E) CONTABIL
6211 16,608.71
JADOR 6271 1,494.78
APORTAC.
TOTAL REMUN. NETA 4031
DESCUENTO ESSALUD 9% 4032
2,159.13 14,449.58 1,494.78 MOD 4111
1,191.73 7,975.40 825.04 MOI Por la planilla de mano de obra directa
759.01 5,079.51 525.47 GA 922 18,103.50
591.52 3,958.61 409.51 GV 7922
Por el costo de mano de obra directo
6211 8,897.43
622 269.70
6271 825.04
4031
4,701.38 31,463.10 3,254.80 4032
4111
Por la planilla de mano de obra indirecta
 CONTABILIZACIÓN (ENERO)
923 7,973.53
7923 7,973.53
933.94 Por el costo indirecto de producción
1,349.02
9,028.09 6211 8,289.91
mano de obra directa 6271 746.09
4031 746.09
11,311.05 4032 1,077.69
no de obra directo 4111 7,212.22
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,078.32
952 3,957.68
658.37 794 5,078.32
950.97 795 3,957.68
6,364.20 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (FEBRERO)
923 7,416.57
7923 7,416.57
1,062.58 Por el costo indirecto de producción
1,534.84
10,271.61 6211 7,710.85
mano de obra directa 6271 693.98
4031 693.98
12,869.03 4032 1,002.41
no de obra directo 4111 6,708.44
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 4,723.59
952 3,681.23
612.38 794 4,723.59
884.54 795 3,681.23
5,919.65 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta
 CONTABILIZACIÓN (MARZO)
923 9,523.22
7923 9,523.22
1,353.16 Por el costo indirecto de producción
1,954.56
13,080.52 6211 9,901.09
mano de obra directa 6271 891.10
4031 891.10
16,388.23 4032 1,287.14
no de obra directo 4111 8,613.95
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 6,065.31
952 4,726.87
786.32 794 6,065.31
1,135.80 795 4,726.87
7,601.10 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (ABRIL)
923 9,051.39
7923 9,051.39
1,287.67 Por el costo indirecto de producción
1,859.96
12,447.45 6211 9,410.54
mano de obra directa 6271 846.95
4031 846.95
15,595.09 4032 1,223.37
no de obra directo 4111 8,187.17
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,764.81
952 4,492.68
747.36 794 5,764.81
1,079.52 795 4,492.68
7,224.50 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (MAYO)
923 9,047.06
 7923 9,047.06
1,282.19 Por el costo indirecto de producción
1,852.05
12,394.49 6211 9,406.04
mano de obra directa 6271 846.54
4031 846.54
15,528.73 4032 1,222.78
no de obra directo 4111 8,183.25
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,762.05
952 4,490.53
747.00 794 5,762.05
1,079.01 795 4,490.53
7,221.05 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (JUNIO)
923 8,397.75
7923 8,397.75
1,191.37 Por el costo indirecto de producción
1,720.86
11,516.55 6211 8,730.96
mano de obra directa 6271 785.79
4031 785.79
14,428.78 4032 1,135.02
no de obra directo 4111 7,595.94
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,348.50
952 4,168.24
693.39 794 5,348.50
1,001.57 795 4,168.24
6,702.79 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (JULIO)
923 8,364.56
7923 8,364.56
1,197.21 Por el costo indirecto de producción
 1,729.31
11,573.07 6211 8,696.46
mano de obra directa 6271 782.68
4031 782.68
14,499.60 4032 1,130.54
no de obra directo 4111 7,565.92
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,327.37
952 4,151.77
690.65 794 5,327.37
997.61 795 4,151.77
6,676.30 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (AGOSTO)
923 9,847.15
7923 9,847.15
1,397.86 Por el costo indirecto de producción
2,019.14
13,512.68 6211 10,237.88
mano de obra directa 6271 921.41
4031 921.41
16,929.68 4032 1,330.92
no de obra directo 4111 8,906.95
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 6,271.63
952 4,887.66
813.07 794 6,271.63
1,174.43 795 4,887.66
7,859.66 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (SEPTIEMBRE)
923 8,956.88
7923 8,956.88
1,275.71 Por el costo indirecto de producción
1,842.69
12,331.84 6211 9,312.28
mano de obra directa 6271 838.10
4031 838.10
 15,450.24 4032 1,210.60
no de obra directo 4111 8,101.68
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,704.61
952 4,445.77
739.56 794 5,704.61
1,068.25 795 4,445.77
7,149.07 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (OCTUBRE)
923 9,275.04
7923 9,275.04
1,313.51 Por el costo indirecto de producción
1,897.30
12,697.30 6211 9,643.06
mano de obra directa 6271 867.88
4031 867.88
15,908.11 4032 1,253.60
no de obra directo 4111 8,389.46
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,907.25
952 4,603.69
765.83 794 5,907.25
1,106.20 795 4,603.69
7,403.01 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (NOVIEMBRE)
923 8,266.44
7923 8,266.44
1,184.45 Por el costo indirecto de producción
1,710.87
11,449.65 6211 8,594.45
mano de obra directa 6271 773.50
4031 773.50
14,344.96 4032 1,117.28
no de obra directo 4111 7,477.17
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 5,264.88
952 4,103.07
 682.55 794 5,264.88
985.91 795 4,103.07
6,597.99 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta

CONTABILIZACIÓN (DICIEMBRE)
923 9,992.17
7923 9,992.17
1,494.78 Por el costo indirecto de producción
2,159.13
14,449.58 6211 10,388.64
mano de obra directa 6271 934.98
4031 934.98
18,103.50 4032 1,350.52
no de obra directo 4111 9,038.12
Por la planilla de sueldos administración y ventas
942 6,363.98
952 4,959.64
825.04 794 6,363.98
1,191.73 795 4,959.64
7,975.40 Destino de gastos operativos
mano de obra indirecta
 DESCRIPCIÓN DE
LINEA DE PRODUCTO :

DESCRIPCION :

PRESENTACION :

ESTRUCTURA DE COSTO DE PRO

DETALLE
Inventario inicial de Material Directo
compras de Material Directo
Material Directo manipulada o disponible
Inventario final de Material Directo
Material Directo utilizada
Mano de obra directa
Costo primo
Costos indirectos de fabricación
Depreciación 189615.8
Otros gastos de fabricación 589509.8
COSTOS AMBIENTALES
Costos de producción incurridos en el periodo
Inventario inicial productos en proceso
Costos articulos disponibles en proceso
Inventario final de productos en proceso
Costos de articulos producidos

TOTAL COSTO DE ARTICULOS PRODUCIDOS

Inventario inicial de productos terminados
Costos articulos disponibles para la venta
Inventario final de productos terminados
Costos de articulos vendidos

TOTAL COSTO DE VENTA

COSTOS AMBIENTALES (MILES DE S

Gastos Extraordinarios, multas y sanciones por incumplimiento de las leyes ambientales
Gasto por limpieza, residuos generados (desechados)
Protección o prevención medioambiental.
Capacitacion al personal operativo para el uso de nuevas maquinarias con el fin de reducir el Dioxido de Carbono
TOTAL GASTOS AMBIENTALES

Auditorías ambientales, estudios de impacto ambiental y evaluaciones de impacto ambiental

Gasto por embellecimiento medioambiental (AREAS VERDES)

PRODUCCIÓN AÑO 2021

Determinacion del valor de Venta
TOTAL COSTO DE VENTA
Margen de Utilidad 25%
Valor de Venta
IGV
PRECIO DE VENTA

DETERMINACIÓN DEL COSTO UNITARIO

PRESENTACIÓN

LECHE ENTERA 12 X 1 L GLORIA

COSTO 29.83
UTILIDAD 7.46
VALOR DE VENTA 37.29
IGV 6.712
PRECIO 44.00

PROYECCIÓN DE VENTA PARA EL AÑO 20

PRODUCCIÓN AÑO 2022

Determinacion del valor de Venta

TOTAL COSTO DE VENTA

Margen de Utilidad 25%

Valor de Venta
 IGV
PRECIO DE VENTA

PRESUP
7.51%
DESCRIPCIÓN ENERO
Ventas proyectadas - unds. Físicas
10,627
Valor de venta unitario 37.29
Valor de venta total 396,257.73
IGV 71,326.39
Precio de venta 467,584.12
Contado 100% 467,584.12

M
DETALLE DISTRIBUCIÓN

MATERIA PRIMA 90%

MATERIALES AUXILIARES 10%
TOTAL 100%

PRESUPUESTO DE C
MATERIA PRIMA : LECHE EVAPORADA
DESCRIPCIÓN ENERO
MP Requerida 215,158.34
IF de MP 28,625.00
Necesidad Total 243,783.34
II de MP 28,519.60
Compras Requeridas 215,263.74
Valor de Compra unitario 0.00
Valor de Compra Total 215,263.74
IGV 38,747.47
Precio de Compra Total 254,011.21
 PRESUPUESTO DE COMP
MATERIALES AUXILIARES (M.A)
DESCRIPCIÓN ENERO
M.A Requerida 24,022.79
IF de M.A 3,045.40
Necesidad Total 27,068.19
II de M.A 3,150.00
Compras Requeridas 23,918.19
Valor de Compra unitario
Valor de Compra Total 23,918.19
IGV 4,305.27
Precio de Compra Total 28,223.47

PRESUPUESTO DE M
Cantidad producida 10,590
DETALLE ENERO
Remuneracion bruta 10,377
ESSALUD 934
TOTAL MOD 11,311.05

DETERMINANDO LA PRODUCCIÓN ME

DETALLE
Inventario inicial de Material Directo
Compras de Material Directo
Compras de Materiales Auxiliares Directos
Materiial Directo manipulada o disponible
Inventario final de Material Directo
Material Directo utilizada
Mano de obra directa
Costo primo
Costos indirectos de fabricación
Depreciación 189615.8
Otros gastos de fabricación 589509.8
COSTOS AMBIENTALES
Costos de producción incurridos en el periodo
Inventario inicial productos en proceso
Costos articulos disponibles en proceso
Inventario final de productos en proceso
Costos de articulos producidos
TOTAL COSTO DE ARTICULOS PRODUCIDOS
Inventario inicial de productos terminados
Costos articulos disponibles para la venta
Inventario final de productos terminados
Costos de articulos vendidos

TOTAL COSTO DE VENTA

531.81

DETERMINACIÓN DE LA CANTIDAD PRODUC

DETALLE ENERO
CANTIDAD PRODUCIDA 10,589
INVENTARIO INICIAL DE PT 538
UNIDADES DISPONIBLES PARA LA VENTA 11,127
INVENTARIO FINAL DE PT 500
UNIDADES VENDIDAS 10,627
COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN 30.31
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN 320,942.81

DETERMINACIÓN DE LA CANTIDAD VENDIDA Y

DETALLE ENERO
CANTIDAD 10,627
COSTO UNITARIO DE VENTA 30.31
COSTO TOTAL DE VENTA 322,068.69
322,068.69

PRESUESTO DE GASTOS DE O
DETALLE ENERO
Gastos Administrativos
Gastos de servicios prestados por terceros 5,603.50
Donaciones 1,581.21
Gastos de personal 5,078.32
Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 1,477.50
Gastos de tributos 839.69
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 485.38
Estimacion de cobranza dudosa 479.91
Sanciones administrativas 133.09
TOTAL 15,678.61
Gastos de Ventas
Publicidad 5,705.41
Honorarios y comisiones 14,422.25
Gastos de personal 3,957.68
Gastos generales (terceros) 2,927.94
Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 1,180.67
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 626.49
Desvalorizacion de suministros 321.41
Regalias 74.71
Gastos por tributos 112.41
TOTAL 29,328.98

TOTAL GASTOS DE OPERACION 45,007.59

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES PRO

ENERO
Valor de venta total 396,257.73
Costo de mercaderías vendidos 322,068.69
Costos ambientales 11,648.33
Utilidad Bruta 62,540.71
Gastos operativos 45,007.59
Utilidad de Operación 17,533.12
Gastos financieros
Utilidad antes de impuestos 17,533.12
Impuesto a la renta 263.00
Utilidad del ejercicio 17,270.12

CO

CUENTA
1212
40111
 7022
Por la venta de productos terminados
6922
69229
2111
Por el costo de venta mas los costos ambienta
10411
1212
Por el cobro de venta de mercaderia
602
40111
4212
Por la Compra de bienes a emplear en la pro
241
6121
Por la variación de inventarios en la empresa
6121
241
Por la variacion de las Materias Primas es env
9024
79
Por el control de importes en cuentas de costo
6211
6271
4031
4032
4111
Por los sueldos y salarios del periodo, el aport
9062
94
95
79
Por la distribución de los sueldos y salarios a
68412
39524
Por la depreciación de la maquinaria emplead
9068
79
Por los costos Indirectos de Fabricación
21111
23111
7111
 7131
Por el reporte del área de producción de mov
79
9024
9062
9068
Por las cuentas empleadas para el control de l

CON
CUENTA
60
602
603
40
40111
42
4212

24
241
25
251
61
6121
6131

61
6121
6131
24
2411
25
251

62
6211
6271
40
 4031
4032
41
4111
417

63
6…..
40
40...
42
42....

6
6…..
4
40...
4
42....

92
921
9211
9212
921
922
9221
9222
922
923
9231
9232
923
79
7921
7922
7923
79221
79222
79223
79231
79232
7923
21
211111
211112
211113
71
71111
71112
71113

6…...
62 Y 63
4…..
4…..

94
941
942
943
95
951
952
953
79
794
7953

69
6922

21
21111

12
1212
40
40111
70
702113
 ASIE
71
71113
69
692113
TOTAL
ESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
Leche Entera
Es una leche evaporada enriquecida con vitaminas A y D.
Aporta nutrientes propios de la leche como las proteínas, calcio y fosforo.
Las proteínas son nutrientes que promueven el crecimiento y contribuyen a conservar la masa muscular.
El calcio y fósforo son nutrientes que ayudan a mantener los huesos y dientes.
Caja de 12 unidades(c/u contiene1 litro)

RA DE COSTO DE PRODUCCIÓN (MILES DE SOLES)

DETALLE

22.24
1.28

5.51
172,378.00 164,755.00
535,918.00 571,111.00
0.99
30.02

29.99

29.99

29.83

29.83

NTALES (MILES DE SOLES)

 ambientales

fin de reducir el Dioxido de Carbono

GASTOS AMBIENTALES

mpacto ambiental

PRODUCCIÓN AÑO 2021

TOTAL LITROS CAJAS DE 12 LITROS COSTO UNITARIO
1,542,796 128,566 29.83

CANTIDA EN
LITROS
VALOR POR CAJA IGV

12 37.29 6.71

NTA PARA EL AÑO 2022 (MILES DE UNIDADES)

PRODUCCIÓN AÑO 2022

TOTAL LITROS CAJAS DE 12 LITROS UNITARIO

1,697,075 141,423 29.83

7.46
37.29
 PRESUPUESTO DE VENTAS (MILES DE SOLE
6.99% 8.97% 8.53%
FEBRERO MARZO ABRIL

9,885 12,692 12,063

37.29 37.29 37.29
368,578.49 473,271.99 449,823.51
66,344.13 85,188.96 80,968.23
434,922.61 558,460.94 530,791.74
434,922.61 558,460.94 530,791.74

MATERIALES DIRECTOS EN SOLES

INVENTARIO
COMPRA PROMEDIO MENSUAL
INICIAL
2,864,729.52 238,727.46 339,492.60
318,303.28 26,525.27 37,721.40
3,183,032.80 377,214.00
3,183,032.80 377,214.00

SUPUESTO DE COMPRA MATERIA PRIMA

FEBRERO MARZO ABRIL

201,217.22 255,200.10 246,358.91
27,635.00 29,536.00 27,540.00
228,852.22 284,736.10 273,898.91
28,625.00 27,635.00 29,536.00
200,227.22 257,101.10 244,362.91
0.00 0.00 0.00
200,227.22 257,101.10 244,362.91
36,040.90 46,278.20 43,985.32
236,268.12 303,379.30 288,348.23
UESTO DE COMPRA MATERIALES AUXILIARES

FEBRERO MARZO ABRIL

22,106.87 28,552.79 27,133.43
3,186.00 3,200.00 3,218.00
25,292.87 31,752.79 30,351.43
3,045.40 3,186.00 3,200.00
22,247.47 28,566.79 27,151.43

22,247.47 28,566.79 27,151.43

4,004.54 5,142.02 4,887.26
26,252.01 33,708.81 32,038.69

ESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

12,048 15,343 14,601
FEBRERO MARZO ABRIL
11,806 15,035 14,307
1,063 1,353 1,288
12,869 16,388 15,595

LA PRODUCCIÓN MENSUAL

ENERO
31,669.60
215,263.74
23,918.19
270,851.53
31,670.40
239,181.13
11,311.05
250,492.18
58,545.66
24.34% 14,248.26
75.66% 44,297.40
11,648.33
320,686.18
3,674.03
324,360.21
3,417.39
10,589.76 30.31 320,942.81
 320,942.81
531.83 30.31 16,118.05
11,121.59 30.31 337,060.87
494.68 30.31 14,992.18
10,626.91 30.31 322,068.69

30.31 322,068.69

15153.2696587997

CANTIDAD PRODUCIDA Y COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO

FEBRERO MARZO ABRIL
10,027 12,660 12,063
500 642 610
10,527 13,302 12,673
642 610 610
9,885 12,692 12,063
30.05 30.17 30.44
301,326.91 381,931.11 367,197.57

ANTIDAD VENDIDA Y COSTO DE VENTA UNITARIO

FEBRERO MARZO ABRIL
9,885 12,692 12,063
30.05 30.17 30.44
297,068.43 382,884.89 367,206.32

STO DE GASTOS DE OPERACIÓN

FEBRERO MARZO ABRIL

5,212.08 6,692.56 6,360.97

1,470.76 1,888.53 1,794.96
4,723.59 6,065.31 5,764.81
1,374.29 1,764.66 1,677.23
781.04 1,002.89 953.20
451.48 579.72 550.99
446.39 573.18 544.78
123.80 158.96 151.08
14,583.43 18,725.80 17,798.03

5,306.88 6,814.28 6,476.67

 13,414.83 17,225.27 16,371.84
3,681.23 4,726.87 4,492.68
2,723.42 3,497.00 3,323.74
1,098.19 1,410.13 1,340.27
582.73 748.25 711.18
298.96 383.88 364.86
69.50 89.24 84.81
104.56 134.26 127.60
27,280.31 35,029.19 33,293.65

41,863.74 53,754.99 51,091.68

OS INTEGRALES PROYECTADOS (POR FUNCIÓN)

FEBRERO MARZO ABRIL
368,578.49 473,271.99 449,823.51
297,068.43 382,884.89 367,206.32
11,648.33 11,648.33 11,648.33
59,861.72 78,738.76 70,968.85
41,863.74 53,754.99 51,091.68
17,997.99 24,983.77 19,877.18

17,997.99 24,983.77 19,877.18

269.97 374.76 298.16
17,728.02 24,609.01 19,579.02

CONTABILIZACIÓN

DENOMINACIÓN DEBE
Emitidas en cartera 467,584.12
IGV – Cuenta propia
 Productos terminados - venta local
ta de productos terminados
Productos terminados - Venta local 322,068.69
Costos Ambientales 11,648.33
Productos terminados
o de venta mas los costos ambientales
BCP
Emitidas en cartera
ro de venta de mercaderia
Materias primas
IGV – Cuenta propia
Emitidas
mpra de bienes a emplear en la producción (materias primas) mas el IGV (18%).
Materias primas
Materias primas
ación de inventarios en la empresa (almacenes)
Materias primas
Materias primas
acion de las Materias Primas es enviada a producción
Capacitación
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
trol de importes en cuentas de costos
Sueldos y salarios
Régimen de prestaciones de salud
ESSALUD
ONP
Sueldos y salarios por pagar
eldos y salarios del periodo, el aporte a Essalud y las retenciones por aporte a pensiones
Costo de planilla
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
ribución de los sueldos y salarios a cuentas de costos
Maquinarias y equipos de explotación
Maquinarias y equipos de explotación
reciación de la maquinaria empleada en la producción
Costo de maquinas y equipos de explotacion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
tos Indirectos de Fabricación
Costo
Costo
Productos terminados
 Productos en proceso de manufactura
orte del área de producción de movimientos en almacenes
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Capacitación
Costo de planilla
Costo de maquinas y equipos de explotacion
entas empleadas para el control de los costos de producción en su reversion

CONTABILIZACIÓN
DENOMINACIÓN DEBE
COMPRAS
Materias primas
Materiales
TRIBUTOS, auxiliares, suministros y repuestos
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
IGV – Cuenta propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Emitidas
X/X POR EL COMPRA DE MATERIALES DIRECTOS
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Materias primas
Materiales auxiliares
X/X POR EL ALMACENAMIENTO
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Materias primas
Materiales auxiliares
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
X/X POR EL CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOS
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
Sueldos y salarios
Régimen
TRIBUTOS,de prestaciones de salud
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Sueldos y salarios por pagar
Administradoras de fondos de pensiones
X/X POR LA PROVISIÓN DE PLANILLA DE MANO DE OBRA DIRECTA

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

X/X POR LA PROVISIÓN DE GASTOS DE FABRICACIÓN DIRECTOS E INDIRECTOS

X/X POR LA PROVISIÓN DE LOS COSTOS AMBIENTALES

COSTOS DE PRODUCCIÓN
Materia prima
#N/A
#N/A
Materia prima
Mano de obra directa
#N/A
#N/A
Mano de obra directa
Costos indirectos de fabricación
#N/A
#N/A
Costos indirectos de fabricación
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Materia prima
Mano de obra
Costos indirectos de fabricación
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
Costos indirectos de fabricación
X/X POR EL COSTO DE PRODUCCIÓN
PRODUCTOS TERMINADOS
#N/A
#N/A
#N/A
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
#N/A
#N/A
#N/A
X/X POR EL ALMACENAMIENTO AL COSTO DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS

#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
X/X POR LA PROVISIÓN DE GASTOS ADMINISTRATIVOS VENTAS

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos Administrativos
Gastos de personal y directores
Gastos de servicios prestados por terceros
GASTOS DE VENTAS
Publicidad
Gastos de personal y directores
Honorarios y comisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Gastos de Administración
#N/A
X/X POR EL DESTINO DE GASTOS OPERATIVOS

COSTO DE VENTAS
Productos terminados - Venta local
#N/A
#N/A
PRODUCTOS TERMINADOS
Costo
#N/A
#N/A
X/X POR EL COSTO DE VENTA

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

Emitidas
TRIBUTOS,en cartera
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
IGV – Cuenta propia
VENTAS
#N/A
X/X POR LA EMSIÓN DEL C/P POR VENTAS
 ASIENTO DE REGULARIZACIÓN
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
#N/A
COSTO DE VENTAS
#N/A
TOTAL
ntribuyen a conservar la masa muscular.
esos y dientes.

SOLES)

PROYECTADO
2022 2021 2020
377,214.00 248,558.00 340,868.00 8.94%
3,183,032.80 2,988,030.00 2,438,409.00 75.45%
3,560,246.80 3,236,588.00 2,779,277.00 84.39%
414,935.40 377,214.00 248,558.00 9.84%
3,145,311.40 2,859,374.00 2,530,719.00 74.56%
181,357.00 164,870.00 169,201.00 4.30%
3,326,668.40 3,024,244.00 2,699,920.00 78.85%
779,125.60 708,296.00 735,866.00 18.47%
0.00%
0.00%
139,780.00 154,150.00 3.31%
4,245,574.00 3,886,690.00 3,435,786.00 100.64%
48,894.00 38,512.00 49,504.00 1.16%
4,294,468.00 3,925,202.00 3,485,290.00 101.80%
53,783.40 48,894.00 38,512.00 1.27%
4,240,684.60 3,876,308.00 3,523,802.00 100.52%

4,240,684.60 3,876,308.00 100.52%

214,499.00 173,389.00 170,018.00 5.08%
4,455,183.60 4,049,697.00 3,590,600.00 105.61%
236,465.80 214,499.00 173,389.00 5.61%
4,218,717.80 3,835,198.00 3,417,211.00 100.00%
0.00%
4,218,717.80 3,835,198.00 3,417,211.00 100.00%
4,218,717.80

ANUAL 2022 ANUAL 2021

 45,000.00 59,000.00
10,500.00 13,150.00
58,480.00 60,000.00
25,800.00 22,000.00
139,780.00 154,150.00

15,000.00 Gestión
24,000.00 Gestión

TOTAL
3,835,198.00
958,799.50
4,793,997.50
862,919.55
5,656,917.05

PRECIO POR CAJA

44.00

ES) PROYECCIÓN DE VENTA P

PRODUCCIÓN AÑ

TOTAL Determinacion del valor de Venta

4,218,717.80 TOTAL COSTO DE VENTA

1,054,679.45 Margen de Utilidad 30%
5,273,397.25 Valor de Venta
 949,211.51 IGV

6,222,608.76 PRECIO DE VENTA

AS (MILES DE SOLES)
8.53% 7.91% 7.88% 9.28%
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

12,058 11,192 11,148 13,124

37.29 37.29 37.29 37.29
449,608.39 417,339.84 415,690.56 489,370.40
80,929.51 75,121.17 74,824.30 88,086.67
530,537.90 492,461.01 490,514.86 577,457.08
530,537.90 492,461.01 490,514.86 577,457.08

SOLES
PROMEDIO PROMEDIO MATERIAL
INVENTARIO FINAL
MENSUAL MENSUAL UTILIZADO
28,291.05 373,441.86 31,120.16 2,830,780.26
3,143.45 41,493.54 3,457.80 314,531.14
414,935.40 3,145,311.40
414,935.40 3,145,311.40

IA PRIMA

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

243,646.04 227,276.42 225,832.47 264,946.43
28,140.00 27,580.00 27,568.00 28,468.00
271,786.04 254,856.42 253,400.47 293,414.43
27,540.00 28,140.00 27,580.00 27,568.00
244,246.04 226,716.42 225,820.47 265,846.43
0.00 0.00 0.00 0.00
244,246.04 226,716.42 225,820.47 265,846.43
43,964.29 40,808.96 40,647.68 47,852.36
288,210.33 267,525.38 266,468.15 313,698.79
S AUXILIARES

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

27,220.45 25,172.71 25,073.16 29,520.49
3,136.00 3,154.00 3,172.00 3,190.00
30,356.45 28,326.71 28,245.16 32,710.49
3,218.00 3,136.00 3,154.00 3,172.00
27,138.45 25,190.71 25,091.16 29,538.49

27,138.45 25,190.71 25,091.16 29,538.49

4,884.92 4,534.33 4,516.41 5,316.93
32,023.37 29,725.04 29,607.57 34,855.42

DIRECTA
14,538 13,509 13,575 15,850
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
14,247 13,237 13,302 15,532
1,282 1,191 1,197 1,398
15,529 14,429 14,500 16,930

29.1993678388573

FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

31,670.40 30,821.00 32,736.00 30,758.00
200,227.22 257,101.10 244,362.91 244,246.04
22,247.47 28,566.79 27,151.43 27,138.45
254,145.09 316,488.89 304,250.34 302,142.49
30,821.00 32,736.00 30,758.00 31,276.00
223,324.09 283,752.89 273,492.34 270,866.49
12,869.03 16,388.23 15,595.09 15,528.73
236,193.12 300,141.12 289,087.43 286,395.22
54,456.15 69,924.24 66,459.82 66,428.03
13,252.99 17,017.46 16,174.33 16,166.59
41,203.16 52,906.78 50,285.49 50,261.44
11,648.33 11,648.33 11,648.33 11,648.33
302,297.61 381,713.70 367,195.58 364,471.58
3,417.39 4,388.09 4,170.68 4,168.69
305,715.00 386,101.79 371,366.26 368,640.27
4,388.09 4,170.68 4,168.69 3,869.50
301,326.91 381,931.11 367,197.57 364,770.77
 301,326.91 381,931.11 367,197.57 364,770.77
14,992.18 19,250.66 18,296.88 18,288.13
316,319.09 401,181.77 385,494.45 383,058.90
19,250.66 18,296.88 18,288.13 16,975.58
297,068.43 382,884.89 367,206.32 366,083.32

297,068.43 382,884.89 367,206.32 366,083.32

DUCCIÓN UNITARIO
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
12,014 11,190 11,248 13,064
610 566 564 664
12,624 11,756 11,812 13,728
566 564 664 604
12,058 11,192 11,148 13,124
30.36 30.40 30.03 30.29
364,770.77 340,202.02 337,787.21 395,757.89

NITARIO
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
12,058 11,192 11,148 13,124
30.36 30.40 30.03 30.29
366,083.32 340,269.10 334,790.23 397,557.54

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

6,357.93 5,901.62 5,878.30 6,920.20

1,794.10 1,665.34 1,658.76 1,952.77
5,762.05 5,348.50 5,327.37 6,271.63
1,676.42 1,556.11 1,549.96 1,824.68
952.75 884.37 880.87 1,037.00
550.73 511.20 509.18 599.44
544.52 505.44 503.45 592.68
151.01 140.17 139.62 164.37
17,789.51 16,512.75 16,447.50 19,362.77

6,473.57 6,008.96 5,985.21 7,046.07

 16,364.01 15,189.56 15,129.53 17,811.19
4,490.53 4,168.24 4,151.77 4,887.66
3,322.15 3,083.72 3,071.53 3,615.95
1,339.63 1,243.48 1,238.57 1,458.10
710.84 659.82 657.21 773.70
364.69 338.51 337.18 396.94
84.77 78.69 78.38 92.27
127.54 118.39 117.92 138.82
33,277.73 30,889.38 30,767.30 36,220.71

51,067.24 47,402.13 47,214.80 55,583.48

CIÓN)
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
449,608.39 417,339.84 415,690.56 489,370.40
366,083.32 340,269.10 334,790.23 397,557.54
11,648.33 11,648.33 11,648.33 11,648.33
71,876.74 65,422.41 69,252.00 80,164.54
51,067.24 47,402.13 47,214.80 55,583.48
20,809.49 18,020.28 22,037.19 24,581.06

20,809.49 18,020.28 22,037.19 24,581.06

312.14 270.30 330.56 368.72
20,497.35 17,749.97 21,706.64 24,212.34

320,000.00
32.37

HABER

71,326.39
 396,257.73

333,717.02

e a pensiones
 HABER

ÚBLICO DE PENSIONES

ÚBLICO DE PENSIONES
ÚBLICO DE PENSIONES

CTOS E INDIRECTOS
CTOS TERMINADOS

ÚBLICO DE PENSIONES
 12.26%
87.74%

9.84%
74.56%
4.30%

18.47%
4.49%
13.97%

1.27%

5.59%
100.00%
0.00%
100%
ECCIÓN DE VENTA PARA EL AÑO 2022

PRODUCCIÓN AÑO 2022

TOTAL
CAJAS DE 12 LITROS UNITARIO TOTAL
LITROS
1,697,075,115 141,422,926 29.83 4,218,717,800.00
8.95 1,265,615,340.00
38.78 5,484,333,140.00
 987,179,965.20
6,471,513,105.20

8.44% 8.74% 7.79% 9.42%

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

11,937 12,362 11,017 13,317 141,422.93

37.29 37.29 37.29 37.29 447.46
445,126.64 460,938.23 410,814.43 496,577.05 5,273,397.25
80,122.80 82,968.88 73,946.60 89,383.87 949,211.51
525,249.44 543,907.11 484,761.02 585,960.91 6,222,608.76
525,249.44 543,907.11 484,761.02 585,960.91 6,222,608.76

PROMEDIO
MENSUAL
235,898.36
26,210.93

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

240,520.37 252,703.89 221,961.55 235,958.52 2,830,780.26
29,759.00 27,456.00 28,666.00 62,468.86 373,441.86
270,279.37 280,159.89 250,627.55 298,427.38 3,204,222.12
28,468.00 29,759.00 27,456.00 28,666.00 339,492.60
241,811.37 250,400.89 223,171.55 269,761.38 2,864,729.52
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
241,811.37 250,400.89 223,171.55 269,761.38 2,864,729.52
43,526.05 45,072.16 40,170.88 48,557.05 515,651.31
285,337.42 295,473.05 263,342.42 318,318.43 3,380,380.83
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
26,857.93 27,996.32 24,778.84 26,095.35 314,531.14
3,200.00 3,026.00 3,044.00 6,922.14 41,493.54
30,057.93 31,022.32 27,822.84 33,017.49 356,024.68
3,190.00 3,200.00 3,026.00 3,044.00 37,721.40
26,867.93 27,822.32 24,796.84 29,973.49 318,303.28
0.00
26,867.93 27,822.32 24,796.84 29,973.49 318,303.28
4,836.23 5,008.02 4,463.43 5,395.23 57,294.59
31,704.16 32,830.34 29,260.27 35,368.71 375,597.87

14,465 14,894 13,430 16,949 169,792

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
14,175 14,595 13,161 16,609 166,383
1,276 1,314 1,184 1,495 14,974
15,450 15,908 14,345 18,103 181,357

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

31,276.00 30,734.00 30,740.00 31,658.00 32,959.00
226,716.42 225,820.47 265,846.43 241,811.37 250,400.89
25,190.71 25,091.16 29,538.49 26,867.93 27,822.32
283,183.14 281,645.63 326,124.92 300,337.31 311,182.21
30,734.00 30,740.00 31,658.00 32,959.00 30,482.00
252,449.14 250,905.63 294,466.92 267,378.31 280,700.21
14,428.78 14,499.60 16,929.68 15,450.24 15,908.11
266,877.92 265,405.23 311,396.61 282,828.55 296,608.32
61,660.47 61,416.79 72,302.73 65,765.87 68,101.98
15,006.31 14,947.01 17,596.32 16,005.44 16,573.98
46,654.16 46,469.79 54,706.41 49,760.43 51,528.00
11,648.33 11,648.33 11,648.33 11,648.33 11,648.33
340,186.72 338,470.36 395,347.67 360,242.75 376,358.63
3,869.50 3,854.21 4,537.36 4,127.13 4,273.74
344,056.22 342,324.56 399,885.03 364,369.89 380,632.37
3,854.21 4,537.36 4,127.13 4,273.74 3,809.00
340,202.02 337,787.21 395,757.89 360,096.15 376,823.37
 340,202.02 337,787.21 395,757.89 360,096.15 376,823.37
16,975.58 16,908.49 19,905.47 18,105.83 18,748.97
357,177.60 354,695.70 415,663.36 378,201.98 395,572.34
16,908.49 19,905.47 18,105.83 18,748.97 16,710.15
340,269.10 334,790.23 397,557.54 359,453.00 378,862.19

340,269.10 334,790.23 397,557.54 359,453.00 378,862.19

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

11,959 12,294 11,134 13,914 142,155
604 625 557 674 7,153
12,563 12,919 11,691 14,587 149,309
625 557 674 1,270 7,886
11,937 12,362 11,017 13,317 141,423
30.11 30.65 29.88 25.96
360,096.15 376,823.37 332,634.87 361,213.93 4,240,684.60

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

11,937 12,362 11,017 13,317 141,423
30.11 30.65 29.88 25.78
359,453.00 378,862.19 329,146.41 343,327.68 4,218,717.80

2022

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

6,294.55 6,518.14 5,809.34 7,022.11 74,571.30

1,776.22 1,839.31 1,639.30 1,981.53 21,042.80
5,704.61 5,907.25 5,264.88 6,363.98 67,582.30
1,659.71 1,718.67 1,531.78 1,851.55 19,662.55
943.25 976.75 870.54 1,052.27 11,174.63
545.24 564.61 503.21 608.26 6,459.44
539.10 558.24 497.54 601.41 6,386.64
149.51 154.82 137.98 166.79 1,771.19
17,612.19 18,237.80 16,254.57 19,647.91 208,650.86

6,409.04 6,636.70 5,915.00 7,149.83 75,927.62

 16,200.89 16,776.37 14,952.06 18,073.49 191,931.30
4,445.77 4,603.69 4,103.07 4,959.64 52,668.84
3,289.04 3,405.87 3,035.50 3,669.20 38,965.09
1,326.27 1,373.38 1,224.04 1,479.57 15,712.29
703.75 728.75 649.51 785.10 8,337.34
361.05 373.88 333.22 402.79 4,277.37
83.93 86.91 77.46 93.63 994.30
126.27 130.76 116.54 140.87 1,495.93
32,946.01 34,116.31 30,406.40 36,754.11 390,310.08

50,558.20 52,354.11 46,660.96 56,402.02 598,960.94

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

445,126.64 460,938.23 410,814.43 496,577.05 5,273,397.25
359,453.00 378,862.19 329,146.41 343,327.68 4,218,717.80
11,648.33 11,648.33 11,648.33 11,648.33 139,780.00
74,025.31 70,427.71 70,019.68 141,601.03 914,899.45
50,558.20 52,354.11 46,660.96 56,402.02 598,960.94
23,467.11 18,073.61 23,358.72 85,199.01 315,938.51
0
23,467.11 18,073.61 23,358.72 85,199.01 315,938.51
352.01 271.10 350.38 1,277.99 4,739.08
23,115.10 17,802.50 23,008.34 83,921.03 311,199.44
Anexo 2)
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
30,482.00 31,710.00 377,214.00 377,214.00
223,171.55 269,761.38 2,864,729.52
3,183,032.80
24,796.84 29,973.49 318,303.28
278,450.38 331,444.87 3,560,246.80 3,560,246.80
31,710.00 69,391.00 414,935.40 414,935.40 34,577.95
246,740.38 262,053.87 3,145,311.40 3,145,311.40
14,344.96 18,103.50 181,357.00 181,357.00 0.00
261,085.35 280,157.37 3,326,668.40 3,326,668.40
60,696.36 73,367.48 779,125.60 779,125.60
14,771.67 17,855.44 189,615.80 0.00
45,924.69 55,512.04 589,509.80 0.00
11,648.33 11,648.33 139,780.00
333,430.04 365,173.18 4,245,574.00 4,245,574.00
3,809.00 4,604.17 48,894.00 48,894.00
337,239.04 369,777.36 4,294,468.00 4,294,468.00
4,604.17 8,563.43 53,783.40 53,783.40 4,889.40
332,634.87 361,213.93 4,240,684.60 4,240,684.60
0.00
332,634.87 361,213.93 4,240,684.60
16,710.15 20,198.61 214,499.00 214,499.00
349,345.02 381,412.53 4,455,183.60 4,455,183.60
20,198.61 38,084.85 236,465.80 236,465.80 0.00
329,146.41 343,327.68 4,218,717.80 4,218,717.80

329,146.41 343,327.68 4,218,717.80 4,218,717.80

2021
 ENERO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,581.21
Gastos de tributos 839.69
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 485.38
Estimacion de cobranza dudosa 479.91
Sanciones administrativas 133.09
TOTAL 3,519.29
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 626.49
Desvalorizacion de suministros 321.41
Regalias 74.71
Gastos por tributos 112.41
TOTAL 1,135.03

FEBRERO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,470.76
Gastos de tributos 781.04
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 451.48
Estimacion de cobranza dudosa 446.39
Sanciones administrativas 123.80
TOTAL 3,273.46
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 582.73
Desvalorizacion de suministros 298.96
Regalias 69.50
Gastos por tributos 104.56
TOTAL 1,055.74
 MARZO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,888.53
Gastos de tributos 1,002.89
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 579.72
Estimacion de cobranza dudosa 573.18
Sanciones administrativas 158.96
TOTAL 4,203.28
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 748.25
Desvalorizacion de suministros 383.88
Regalias 89.24
Gastos por tributos 134.26
TOTAL 1,355.62

ABRIL
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,794.96
Gastos de tributos 953.20
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 550.99
Estimacion de cobranza dudosa 544.78
Sanciones administrativas 151.08
 TOTAL 3,995.02
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 711.18
Desvalorizacion de suministros 364.86
Regalias 84.81
Gastos por tributos 127.60
TOTAL 1,288.46

MAYO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,794.10
Gastos de tributos 952.75
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 550.73
Estimacion de cobranza dudosa 544.52
Sanciones administrativas 151.01
TOTAL 3,993.11
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 710.84
Desvalorizacion de suministros 364.69
Regalias 84.77
Gastos por tributos 127.54
TOTAL 1,287.84
 JUNIO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,665.34
Gastos de tributos 884.37
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 511.20
Estimacion de cobranza dudosa 505.44
Sanciones administrativas 140.17
TOTAL 3,706.53
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 659.82
Desvalorizacion de suministros 338.51
Regalias 78.69
Gastos por tributos 118.39
TOTAL 1,195.41

JULIO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,658.76
Gastos de tributos 880.87
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 509.18
Estimacion de cobranza dudosa 503.45
Sanciones administrativas 139.62
TOTAL 3,691.88
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 657.21
Desvalorizacion de suministros 337.18
Regalias 78.38
Gastos por tributos 117.92
TOTAL 1,190.69
 AGOSTO
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,952.77
Gastos de tributos 1,037.00
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 599.44
Estimacion de cobranza dudosa 592.68
Sanciones administrativas 164.37
TOTAL 4,346.25
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 773.70
Desvalorizacion de suministros 396.94
Regalias 92.27
Gastos por tributos 138.82
TOTAL 1,401.74

SETIEMBRE
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,776.22
Gastos de tributos 943.25
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 545.24
Estimacion de cobranza dudosa 539.10
Sanciones administrativas 149.51
TOTAL 3,953.31
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 703.75
Desvalorizacion de suministros 361.05
Regalias 83.93
Gastos por tributos 126.27
TOTAL 1,275.01

OCTUBRE
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,839.31
Gastos de tributos 976.75
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 564.61
Estimacion de cobranza dudosa 558.24
Sanciones administrativas 558.24
TOTAL 4,497.17
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 728.75
Desvalorizacion de suministros 373.88
Regalias 86.91
Gastos por tributos 130.76
TOTAL 1,320.30
 NOVIEMBRE
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,639.30
Gastos de tributos 870.54
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 503.21
Estimacion de cobranza dudosa 497.54
Sanciones administrativas 137.98
TOTAL 3,648.57
Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 649.51
Desvalorizacion de suministros 333.22
Regalias 77.46
Gastos por tributos 116.54
TOTAL 1,176.72

DICIEMBRE
DETALLE MONTO
Gastos Administrativos
Donaciones 1,981.53
Gastos de tributos 1,052.27
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 608.26
Estimacion de cobranza dudosa 601.41
Sanciones administrativas 166.79
TOTAL 4,410.26
 Gastos de Ventas
Gestión medioambiental y otros gastos de gestión 785.10
Desvalorizacion de suministros 402.79
Regalias 93.63
Gastos por tributos 140.87
TOTAL 1,422.38
 ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,581.21
6431 839.69
6591 658 485.38
6431 68711 479.91
658 6592 133.09
68711 40111 87.37
6592 2011 1,581.21
40615 839.69
4212 572.75
6592 1911 479.91
6951 409 133.09
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 839.69
4212 572.75
409 133.09
1041 1,545.53
Por el pago

945 2,199.69
944 839.69
948 479.91
794 3,519.29
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,470.76
6431 781.04
6591 658 451.48
6431 68711 446.39
658 6592 123.80
68711 40111 81.27
6592 2011 1,470.76
40615 781.04
4212 532.74
6592 1911 446.39
6951 409 123.80
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 781.04
4212 532.74
409 123.80
 1041 1,437.58
Por el pago

945 2,046.04
944 781.04
948 446.39
794 3,273.46
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,888.53
6431 1,002.89
6591 658 579.72
6431 68711 573.18
658 6592 158.96
68711 40111 104.35
6592 2011 1,888.53
40615 1,002.89
4212 684.06
6592 1911 573.18
6951 409 158.96
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 1,002.89
4212 684.06
409 158.96
1041 1,845.91
Por el pago

945 2,627.20
944 1,002.89
948 573.18
794 4,203.28
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,794.96
6431 953.20
6591 658 550.99
6431 68711 544.78
658 6592 151.08
68711 40111 99.18
6592 2011 1,794.96
 40615 953.20
4212 650.17
6592 1911 544.78
6951 409 151.08
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 953.20
4212 650.17
409 151.08
1041 1,754.46
Por el pago

945 2,497.04
944 953.20
948 544.78
794 3,995.02
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,794.10
6431 952.75
6591 658 550.73
6431 68711 544.52
658 6592 151.01
68711 40111 99.13
6592 2011 1,794.10
40615 952.75
4212 649.86
6592 1911 544.52
6951 409 151.01
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 952.75
4212 649.86
409 151.01
1041 1,753.62
Por el pago

945 2,495.84
944 952.75
948 544.52
794 3,993.11
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
 ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,665.34
6431 884.37
6591 658 511.20
6431 68711 505.44
658 6592 140.17
68711 40111 92.02
6592 2011 1,665.34
40615 884.37
4212 603.22
6592 1911 505.44
6951 409 140.17
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 884.37
4212 603.22
409 140.17
1041 1,627.76
Por el pago

945 2,316.72
944 884.37
948 505.44
794 3,706.53
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,658.76
6431 880.87
6591 658 509.18
6431 68711 503.45
658 6592 139.62
68711 40111 91.65
6592 2011 1,658.76
40615 880.87
4212 600.84
6592 1911 503.45
6951 409 139.62
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 880.87
4212 600.84
 409 139.62
1041 1,621.33
Por el pago

945 2,307.56
944 880.87
948 503.45
794 3,691.88
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,952.77
6431 1,037.00
6591 658 599.44
6431 68711 592.68
658 6592 164.37
68711 40111 107.90
6592 2011 1,952.77
40615 1,037.00
4212 707.33
6592 1911 592.68
6951 409 164.37
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 1,037.00
4212 707.33
409 164.37
1041 1,908.70
Por el pago

945 2,716.57
944 1,037.00
948 592.68
794 4,346.25
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,776.22
6431 943.25
6591 658 545.24
6431 68711 539.10
658 6592 149.51
68711 40111 98.14
6592 2011 1,776.22
40615 943.25
4212 643.38
6592 1911 539.10
6951 409 149.51
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 943.25
4212 643.38
409 149.51
1041 1,736.14
Por el pago

945 2,470.97
944 943.25
948 539.10
794 3,953.31
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,839.31
6431 976.75
6591 658 564.61
6431 68711 558.24
658 6592 558.24
68711 40111 101.63
6592 2011 1,839.31
40615 976.75
4212 666.24
6592 1911 558.24
6951 409 558.24
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 976.75
4212 666.24
409 558.24
1041 2,201.24
Por el pago

945 2,962.17
 944 976.75
948 558.24
794 4,497.17
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,639.30
6431 870.54
6591 658 503.21
6431 68711 497.54
658 6592 137.98
68711 40111 90.58
6592 2011 1,639.30
40615 870.54
4212 593.79
6592 1911 497.54
6951 409 137.98
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 870.54
4212 593.79
409 137.98
1041 1,602.31
Por el pago

945 2,280.49
944 870.54
948 497.54
794 3,648.57
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN

ASIENTOS CONTABLES
CTA 6591 1,981.53
6431 1,052.27
6591 658 608.26
6431 68711 601.41
658 6592 166.79
68711 40111 109.49
6592 2011 1,981.53
40615 1,052.27
 4212 717.75
6592 1911 601.41
6951 409 166.79
652 Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN
644
40615 1,052.27
4212 717.75
409 166.79
1041 1,936.81
Por el pago

945 2,756.57
944 1,052.27
948 601.41
794 4,410.26
Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
CONTABLES
658 626.49
6951 321.41
652 74.71
40111 112.77
4212 739.26
252 321.41
469 74.71
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 739.26
469 74.71
40111 13.45
1041 800.52
Por el pago

955 626.49
955 74.71
795 626.49
795 74.71
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 582.73
6951 298.96
652 69.50
40111 104.89
4212 687.62
252 298.96
469 69.50
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 687.62
469 69.50
40111 12.51
1041 744.61
Por el pago

955 582.73
 955 69.50
795 582.73
795 69.50
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 748.25
6951 383.88
652 89.24
40111 134.69
4212 882.94
252 383.88
469 89.24
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 882.94
469 89.24
40111 16.06
1041 956.11
Por el pago

955 748.25
955 89.24
795 748.25
795 89.24
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 711.18
6951 364.86
652 84.81
40111 128.01
4212 839.19
252 364.86
469 84.81
 Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 839.19
469 84.81
40111 15.27
1041 908.74
Por el pago

955 711.18
955 84.81
795 711.18
795 84.81
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 710.84
6951 364.69
652 84.77
40111 127.95
4212 838.79
252 364.69
469 84.77
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 838.79
469 84.77
40111 15.26
1041 908.30
Por el pago

955 710.84
955 84.77
795 710.84
795 84.77
Por el destino de gastos de VENTAS
CONTABLES
658 659.82
6951 338.51
652 78.69
40111 118.77
4212 778.59
252 338.51
469 78.69
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 778.59
469 78.69
40111 14.16
1041 843.12
Por el pago

955 659.82
955 78.69
795 659.82
795 78.69
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 657.21
6951 337.18
652 78.38
40111 118.30
4212 775.51
252 337.18
469 78.38
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 775.51
469 78.38
40111 14.11
1041 839.78
Por el pago
 955 657.21
955 78.38
795 657.21
795 78.38
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 773.70
6951 396.94
652 92.27
40111 139.27
4212 912.97
252 396.94
469 92.27
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 912.97
469 92.27
40111 16.61
1041 988.63
Por el pago

955 773.70
955 92.27
795 773.70
795 92.27
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 703.75
6951 361.05
652 83.93
 40111 126.68
4212 830.43
252 361.05
469 83.93
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 830.43
469 83.93
40111 15.11
1041 899.25
Por el pago

955 703.75
955 83.93
795 703.75
795 83.93
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 728.75
6951 373.88
652 86.91
40111 131.18
4212 859.93
252 373.88
469 86.91
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 859.93
469 86.91
40111 15.64
1041 931.19
Por el pago

955 728.75
955 86.91
795 728.75
795 86.91
Por el destino de gastos de VENTAS
CONTABLES
658 649.51
6951 333.22
652 77.46
40111 116.91
4212 766.42
252 333.22
469 77.46
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 766.42
469 77.46
40111 13.94
1041 829.93
Por el pago

955 649.51
955 77.46
795 649.51
795 77.46
Por el destino de gastos de VENTAS

CONTABLES
658 785.10
6951 402.79
652 93.63
40111 141.32
4212 926.41
252 402.79
469 93.63
Por el reconocimiento de gasto de VENTAS
 4212 926.41
469 93.63
40111 16.85
1041 1,003.19
Por el pago

955 785.10
955 93.63
795 785.10
795 93.63
Por el destino de gastos de VENTAS
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO : January - 2022
RUC: 20100190797
APELLIDOS Y NOMBRES, RAZON SOCIAL O DENOMINACION SOCIAL: LECHE GLORIA S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

NÚMERO
OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATI
VO DEL
ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE
CÓDIGO
ÚNICO DE
OPERACIÓN
LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE
LA
OPERACIÓN

Enero Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 101 Caja 32.00

Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1032 Cheques en tránsito 5,723.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1041 Cuentas corrientes operativas 946,048.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1062 Depósitos a plazo 1,000.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1213 En cobranza 350,439.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1233 En cobranza -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1313 En cobranza 230,476.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 141 Personal 5,120.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 161 Préstamos 11,343.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1624 Tributos 53,115.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 16291 Reclamo a proveedores 22,994.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 16292 Subsidios por cobrar a ESSALUD 1,397.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1673 IGV por acreditar en compras 6,529.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1675 Obras por impuestos 6,410.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1699 Otras cuentas por cobrar diversas 858.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 182 Seguros 17,037.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar -
Enero
 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 1941 Préstamos -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 2011 Mercaderías 45,864.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 2111 Productos terminados 16,118.05
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 2311 Productos en proceso 3,674.03
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 2411 Materias primas 28,519.60
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 251 Materiales auxiliares 3,150.00
Enero
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 27 11,069.00
Enero VENTA
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 284 Materias primas 87,994.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 30415 Participación patrimonial 14,213.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3111 Urbanos 48,204.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3121 Edificaciones 20,380.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3232 Terrenos 707.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3233 Edificaciones 3,298.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3234 Maquinaria y equipode explotación 32,105.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3235 Unidades de transporte 55.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3311 Terrenos 675,456.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3321 Edificaciones 823,905.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3331 Maquinaria y equipo de explotación 2,096,632.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3341 Vehículos motorizados 65,536.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 335 Muebles y enseres 151,828.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3381 Maquinaria y equipo de explotación 33,686.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3383 Muebles y enseres 3,051.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3392 Edificaciones en curso 7,921.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3412 Licencias 51,763.00
Enero

001
 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 342 Patentes y propiedad industrial 4,494.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3441 Costos de exploración 4,914.00
Enero
001
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3442 Costos de desarrollo 7,381.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 347 Plusvalía mercantil 6,945.00
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3643 Maquinaria y equipo de explotación -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 3911 Edificaciones -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39411 Terrenos -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39412 Edificaciones -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39413 Maquinarias y equipos de explotación -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39414 Unidades de transporte -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39521 Edificaciones -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39524 Maquinarias y equipos de explotación -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39525 Unidades de transporte -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39526 Muebles y enseres -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39611 Concesiones, licencias y otros derechos -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39612 Patentes y propiedad industrial -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 39614 Costos de exploración y desarrollo -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4011 Impuesto general a las ventas -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 403 Instituciones públicas -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 411 Remuneraciones por pagar -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 413 Participaciones de los trabajadores por pagar -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4115 Vacaciones por pagar -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4151 Compensación por tiempo de servicios -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 40171 Renta de tercera categoría -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 401712 Renta de tercera categoría - saldo a favor 1,460.00
Enero
 Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4212 Emitidas -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4312 Emitidas -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4412 Dividendos -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4421 Dietas -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4543 Bonos -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4544 Pagarés -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4699 Otras cuentas por pagar -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 467 Depósitos recibidos en garantía -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 481 Provisión para litigios -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 489 Otras provisiones -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 491 Impuesto a la renta diferido -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 499 Otros pasivos -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 5011 Acciones -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 511 Acciones de inversión -
Enero
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 561 -
Enero entidades extranjeras
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 5911 Utilidades acumuladas -
Enero
Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 582 Legal -
Enero

Por el activo, pasivo y patrimonio al inicio del periodo 50122 Participaciones no controladoras -
Enero

602 Materias primas 215,263.74

6031 Materiales auxiliares 23,918.19

002 Enero Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 43,052.75

4212 Emitidas -
 2411 Materias primas 215,263.74

251 Materiales auxiliares 23,918.19

003 Enero Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas -

6131 Materiales auxiliares -

6121 Materias primas 215,158.34

6131 Materiales auxiliares 24,022.79

004 Enero Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas -

251 Materiales auxiliares -

6211 Sueldos y salarios 10,377.11

6271 Régimen de prestaciones de salud 933.94

005 Enero Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD -

4032 ONP -

4111 Sueldos y salarios por pagar -

6032 Suministros 18,604.91

633 Producción encargada a terceros 5,315.69

6361 Energía eléctrica 4,429.74

6363 Agua 6,644.61

006 Enero Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 442.97

6394 Otros gastos 885.95

40111 IGV – Cuenta propia 6,538.30

4212 Emitidas -

2524 Otros suministros 18,604.91

007 Enero Por el ingreso al almacén
6132 Suministros -

6132 Suministros 18,604.91

008 Enero Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros -

6211 Sueldos y salarios 7,045.47

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 658.37

009 Enero Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD -

4032 ONP -

4111 Sueldos y salarios por pagar -

6811 Edificaciones 64.61

 68311 Edificaciones 14.43

68312 Maquinarias y equipos de explotación 103.86

68313 Unidades de transporte 2,536.00

68411 Edificaciones 12,701.56

68412 Maquinarias y equipos de explotación 510.70

68414 Muebles y enseres 974.77

010 Enero Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones -

39412 Edificaciones -

39413 Maquinarias y equipos de explotación -

39414 Unidades de transporte -

39521 Edificaciones -

39524 Maquinarias y equipos de explotación -

39525 Unidades de transporte -

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,477.50

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,180.67

011 Enero Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración -

785 Gastos de Ventas -

6393 Gastos ambientales 11,648.33

012 Enero Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70

4212 Emitidas -

6361 Energía eléctrica 3,362.10

6363 Agua 2,241.40

6391 Gastos bancarios 292.79

651 Seguros 585.59

6352 Edificaciones 1,317.58

013 Enero Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 731.99

632 Asesoría y consultoría 14,422.25

6371 Publicidad 5,705.41

40111 IGV – Cuenta propia 5,158.64

4212 Emitidas -

943 Gastos de servicios prestados por terceros 5,603.50

953 Honorarios y comisiones 585.59

014 Enero Destino de gastos operativos

014 Enero Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 22,470.02

794 Gastos de Administración -

795 Gastos de Ventas -

6211 Sueldos y salarios 8,289.91

6271 Régimen de prestaciones de salud 746.09

015 Enero Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD -

4032 ONP -

4111 Sueldos y salarios por pagar -

942 Gastos de personal y directores 5,078.32

952 Gastos de personal y directores 3,957.68

016 Enero Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración -

795 Gastos de Ventas -

921 Materia prima 239,181.13

922 Mano de obra directa 11,311.05

923 Costos indirectos de fabricación 36,323.87

923 Costos indirectos de fabricación 7,973.53

923 Costos indirectos de fabricación 14,248.26

924 Costos Ambientales 11,648.33

017 Enero Por el costo de produccion
7921 Materia prima

7922 Mano de obra

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 3,674.03
018 Enero de producción Productos en proceso
2311
2111 Productos terminados 320,686.18

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 3,417.39

019 Enero reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados

7131 Productos en proceso de manufactura

1212 Emitidas en cartera 467,584.12

020 Enero Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia -
020 Enero Por la venta de productos terminados

7022 Productos terminados - venta local -

6922 Productos terminados - Venta local 322,068.69

021 Enero Por el costo de ventas
2111 Productos terminados -

6591 Donaciones 1,581.21

6431 Impuesto predial 839.69

658 Gestión medioambiental 485.38

68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 479.91

6592 Sanciones administrativas 133.09

022 Enero Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 87.37

2011 Mercaderías -

40615 Impuesto predial -

4212 Emitidas -

1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar -

409 Otros costos administrativos e intereses -

40615 Impuesto predial 839.69

4212 Emitidas 572.75

023 Enero Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 133.09

1041 Cuentas corrientes operativas -

945 Otros gastos de gestión 2,199.69

944 Gastos por tributos 839.69

024 Enero Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 479.91

794 Gastos de Administración -

658 Gestión medioambiental 626.49

6951 Mercaderías 321.41

652 Regalías 74.71

025 Enero Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 112.77

4212 Emitidas -

252 Suministros -

469 Otras cuentas por pagar diversas -

4212 Emitidas 739.26

469 Otras cuentas por pagar diversas 74.71

026 Enero Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia -
026 Enero Por el pago

1041 Cuentas corrientes operativas -

955 Contribucion y cargas sociales 626.49

955 Contribucion y cargas sociales 74.71

027 Enero Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas -

795 Gastos de Ventas -

1041 Cuentas corrientes operativas 931,573.12

101 Caja

1212 Emitidas en cartera

1213 En cobranza

1313 En cobranza
028 Enero Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas

161 Préstamos

1624 Tributos

16291 Reclamo a proveedores

1699 Otras cuentas por cobrar diversas

403 Instituciones públicas 20,093.08

411 Remuneraciones por pagar 28,103.51

413 Participaciones de los trabajadores por pagar 55,434.00

4115 Vacaciones por pagar 25,368.00

40171 Renta de tercera categoría 6,810.00

4212 Emitidas 879,703.59

4312 Emitidas 422,701.00

029 Enero Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4412 Dividendos 37,374.00

4421 Dietas 24,409.00

4543 Bonos 12,500.00

4544 Pagarés 22,664.24

4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 1,606.33

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 9,302.00

47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS 4,293.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 200,227.22

030 Febrero Por la compra de materiales directos

 6031 Materiales auxiliares 22,247.47
030 Febrero Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 40,045.44

4212 Emitidas

2411 Materias primas 200,227.22

251 Materiales auxiliares 22,247.47

031 Febrero Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas

6131 Materiales auxiliares

6121 Materias primas 201,217.22

6131 Materiales auxiliares 22,106.87

032 Febrero Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas

251 Materiales auxiliares

6211 Sueldos y salarios 11,806.45

6271 Régimen de prestaciones de salud 1,062.58

033 Febrero Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6032 Suministros 17,305.33

633 Producción encargada a terceros 4,944.38

6361 Energía eléctrica 4,120.32

6363 Agua 6,180.47

034 Febrero Por los costos indirectos de producción RC
6365 Internet 412.03

6394 Otros gastos 824.06

40111 IGV – Cuenta propia 6,081.59

4212 Emitidas

2524 Otros suministros 17,305.33

035 Febrero Por el ingreso al almacén
6132 Suministros

6132 Suministros 17,305.33

036 Febrero Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros

6211 Sueldos y salarios 6,534.49

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 612.38

037 Febrero Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD
037 Febrero Por la planilla de mano de obra indirecta

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6811 Edificaciones 60.10

68311 Edificaciones 13.42

68312 Maquinarias y equipos de explotación 96.60

68313 Unidades de transporte 0.46

68411 Edificaciones 2,358.85

68412 Maquinarias y equipos de explotación 11,814.34

68413 Unidades de transporte 475.02

68414 Muebles y enseres 906.68

038 Febrero Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones

39412 Edificaciones

39413 Maquinarias y equipos de explotación

39414 Unidades de transporte

39521 Edificaciones

39524 Maquinarias y equipos de explotación

39525 Unidades de transporte

39526 Muebles y enseres

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,374.29

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,098.19

039 Febrero Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración

785 Gastos de Ventas

6361 Energía eléctrica 3,127.25

6363 Agua 2,084.83

6391 Gastos bancarios 272.34

651 Seguros 544.68

6352 Edificaciones 1,225.54

040 Febrero Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 680.86

632 Asesoría y consultoría 13,414.83

6371 Publicidad 5,306.88

40111 IGV – Cuenta propia 2,383.63

4212 Emitidas
 943 Gastos de servicios prestados por terceros 5,212.08

953 Honorarios y comisiones 544.68

041 Febrero Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 20,900.45

794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

6211 Sueldos y salarios 7,710.85

6271 Régimen de prestaciones de salud 693.98

042 Febrero Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

942 Gastos de personal y directores 4,723.59

952 Gastos de personal y directores 3,681.23

043 Febrero Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

921 Materia prima 223,324.09

922 Mano de obra directa 12,869.03

923 Costos indirectos de fabricación 33,786.59

923 Costos indirectos de fabricación 7,416.57

923 Costos indirectos de fabricación 13,252.99

924 Costos Ambientales 11,648.33

044 Febrero Por el costo de produccion
7921 Materia prima

7922 Mano de obra

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 3,417.39
045 Febrero de producción Productos en proceso
2311
 2111 Productos terminados 302,297.61

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,388.09

046 Febrero reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados

7131 Productos en proceso de manufactura

1212 Emitidas en cartera 434,922.61

047 Febrero Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia

7022 Productos terminados - venta local

6922 Productos terminados - Venta local 297,068.43

048 Febrero Por el costo de ventas
2111 Productos terminados -

6591 Donaciones 1,470.76

6431 Impuesto predial 781.04

658 Gestión medioambiental 451.48

68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 446.39

6592 Sanciones administrativas 123.80

049 Febrero Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 81.27

2011 Mercaderías

40615 Impuesto predial

4212 Emitidas

1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

409 Otros costos administrativos e intereses

40615 Impuesto predial 781.04

4212 Emitidas 532.74

050 Febrero Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 123.80

1041 Cuentas corrientes operativas

945 Otros gastos de gestión 2,046.04

944 Gastos por tributos 781.04

051 Febrero Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 446.39

794 Gastos de Administración

658 Gestión medioambiental 582.73

6951 Mercaderías 298.96

652 Regalías 69.50

052 Febrero Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 104.89
052 Febrero Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

4212 Emitidas

252 Suministros

469 Otras cuentas por pagar diversas

4212 Emitidas 687.62

469 Otras cuentas por pagar diversas 69.50

053 Febrero Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia

1041 Cuentas corrientes operativas

955 Contribucion y cargas sociales 582.73

955 Contribucion y cargas sociales 69.50

054 Febrero Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas

795 Gastos de Ventas

1041 Cuentas corrientes operativas 434,922.61

055 Febrero Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera

4011 Impuesto general a las ventas 14,480.01

40171 Renta de tercera categoría 5,943.87

4031 ESSALUD 2,368.93

056 Febrero Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 3,421.79

411 Remuneraciones por pagar 22,899.70

4212 Emitidas 345,174.19

1041 Cuentas corrientes operativas

602 Materias primas 257,101.10

6031 Materiales auxiliares 28,566.79

057 MARZO Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 51,420.22

4212 Emitidas

2411 Materias primas 257,101.10

251 Materiales auxiliares 28,566.79

058 MARZO Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas

6131 Materiales auxiliares

6121 Materias primas 255,200.10

6131 Materiales auxiliares 28,552.79

059 MARZO Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas
059 MARZO Por el consumo de los materiales directos

251 Materiales auxiliares

6211 Sueldos y salarios 15,035.08

6271 Régimen de prestaciones de salud 1,353.16

060 MARZO Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6032 Suministros 22,220.85

633 Producción encargada a terceros 6,348.81

6361 Energía eléctrica 5,290.68

6363 Agua 7,936.02

061 MARZO Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 529.07

6394 Otros gastos 1,058.14

40111 IGV – Cuenta propia 7,809.04

4212 Emitidas

2524 Otros suministros 22,220.85

062 MARZO Por el ingreso al almacén
6132 Suministros

6132 Suministros 22,220.85

063 MARZO Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros

6211 Sueldos y salarios 8,467.20

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 786.32

064 MARZO Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6811 Edificaciones 77.17

68311 Edificaciones 17.23

68312 Maquinarias y equipos de explotación 124.04

68313 Unidades de transporte 0.59

68411 Edificaciones 3,028.88

68412 Maquinarias y equipos de explotación 15,170.16

68413 Unidades de transporte 609.95

68414 Muebles y enseres 1,164.22

065 MARZO Por la depreciacion de los activos fijos
065 MARZO Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones

39412 Edificaciones

39413 Maquinarias y equipos de explotación

39414 Unidades de transporte

39521 Edificaciones

39524 Maquinarias y equipos de explotación

39525 Unidades de transporte

39526 Muebles y enseres

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,764.66

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,410.13

066 MARZO Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración

785 Gastos de Ventas

6393 Gastos ambientales 11,648.33

067 MARZO Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70

4212 Emitidas

6361 Energía eléctrica 4,015.53

6363 Agua 2,677.02

6391 Gastos bancarios 349.70

651 Seguros 699.40

6352 Edificaciones 1,573.65

068 MARZO Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 874.25

632 Asesoría y consultoría 17,225.27

6371 Publicidad 6,814.28

40111 IGV – Cuenta propia 6,161.24

4212 Emitidas

943 Gastos de servicios prestados por terceros 6,692.56

953 Honorarios y comisiones 699.40

069 MARZO Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 26,837.16

794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

6211 Sueldos y salarios 9,901.09

6271 Régimen de prestaciones de salud 891.10

070 MARZO Por la planilla de sueldos administración y ventas

070 MARZO Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

942 Gastos de personal y directores 6,065.31

952 Gastos de personal y directores 4,726.87

071 MARZO Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

921 Materia prima 283,752.89

922 Mano de obra directa 16,388.23

923 Costos indirectos de fabricación 43,383.56

923 Costos indirectos de fabricación 9,523.22

923 Costos indirectos de fabricación 17,017.46

924 Costos Ambientales 11,648.33

072 MARZO Por el costo de produccion
7921 Materia prima

7922 Mano de obra

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,388.09
073 MARZO de producción Productos en proceso
2311
2111 Productos terminados 381,713.70

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,170.68

074 MARZO reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados

7131 Productos en proceso de manufactura

1212 Emitidas en cartera 558,460.94

075 MARZO Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia

7022 Productos terminados - venta local

6922 Productos terminados - Venta local 382,884.89

076 MARZO Por el costo de ventas
2111 Productos terminados

6591 Donaciones 1,888.53

6431 Impuesto predial 1,002.89

 658 Gestión medioambiental 579.72

68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 573.18

6592 Sanciones administrativas 158.96

077 MARZO Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 104.35

2011 Mercaderías

40615 Impuesto predial

4212 Emitidas

1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

409 Otros costos administrativos e intereses

40615 Impuesto predial 1,002.89

4212 Emitidas 684.06

078 MARZO Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 158.96

1041 Cuentas corrientes operativas

945 Otros gastos de gestión 2,627.20

944 Gastos por tributos 1,002.89

079 MARZO Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 573.18

794 Gastos de Administración

658 Gestión medioambiental 748.25

6951 Mercaderías 383.88

652 Regalías 89.24

080 MARZO Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 134.69

4212 Emitidas

252 Suministros

469 Otras cuentas por pagar diversas

4212 Emitidas 882.94

469 Otras cuentas por pagar diversas 89.24

081 MARZO Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia

1041 Cuentas corrientes operativas

955 Contribucion y cargas sociales 748.25

SEMESTRE

955 Contribucion y cargas sociales 89.24

082 MARZO Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas

795 Gastos de Ventas

PRIMER SEMESTR
1041 Cuentas corrientes operativas 473,271.99
083 MARZO Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera

4011 Impuesto general a las ventas 15,736.77

40171 Renta de tercera categoría 5,528.68

4031 ESSALUD 3,030.58

084 MARZO Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,377.50

411 Remuneraciones por pagar 29,295.57

4212 Emitidas 442,416.10

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 244,362.91

6031 Materiales auxiliares 27,151.43

085 ABRIL Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 48,872.58

4212 Emitidas

2411 Materias primas 244,362.91

251 Materiales auxiliares 27,151.43

086 ABRIL Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas

6131 Materiales auxiliares

6121 Materias primas 246,358.91

6131 Materiales auxiliares 27,133.43

087 ABRIL Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas

251 Materiales auxiliares

6211 Sueldos y salarios 14,307.42

6271 Régimen de prestaciones de salud 1,287.67

088 ABRIL Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6032 Suministros 21,119.91

633 Producción encargada a terceros 6,034.26

6361 Energía eléctrica 5,028.55

6363 Agua 7,542.82

089 ABRIL Por los costos indirectos de producción RC
6365 Internet 502.85
089 ABRIL Por los costos indirectos de producción RC

6394 Otros gastos 1,005.71

40111 IGV – Cuenta propia 7,422.14

4212 Emitidas

2524 Otros suministros 21,119.91

090 ABRIL Por el ingreso al almacén
6132 Suministros

6132 Suministros 21,119.91

091 ABRIL Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros

6211 Sueldos y salarios 8,034.33

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 747.36

092 ABRIL Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6811 Edificaciones 73.35

68311 Edificaciones 16.38

68312 Maquinarias y equipos de explotación 117.90

68313 Unidades de transporte 0.56

68411 Edificaciones 2,878.81

68412 Maquinarias y equipos de explotación 14,418.55

68413 Unidades de transporte 579.73

68414 Muebles y enseres 1,106.54

093 ABRIL Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones

39412 Edificaciones

39413 Maquinarias y equipos de explotación

39414 Unidades de transporte

39521 Edificaciones

39524 Maquinarias y equipos de explotación

39525 Unidades de transporte

39526 Muebles y enseres

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,677.23

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,340.27

094 ABRIL Destino de gastos operativos por depreciación
784 Gastos de Administración
094 ABRIL Destino de gastos operativos por depreciación

785 Gastos de Ventas

6393 Gastos ambientales 11,648.33

095 ABRIL Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70

4212 Emitidas

6361 Energía eléctrica 3,816.58

6363 Agua 2,544.39

6391 Gastos bancarios 332.37

651 Seguros 664.75

6352 Edificaciones 1,495.68

096 ABRIL Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 830.94

632 Asesoría y consultoría 16,371.84

6371 Publicidad 6,476.67

40111 IGV – Cuenta propia 5,855.98

4212 Emitidas

943 Gastos de servicios prestados por terceros 6,360.97

953 Honorarios y comisiones 664.75

097 ABRIL Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 25,507.50

794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

6211 Sueldos y salarios 9,410.54

6271 Régimen de prestaciones de salud 846.95

098 ABRIL Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

942 Gastos de personal y directores 5,764.81

952 Gastos de personal y directores 4,492.68

099 ABRIL Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

921 Materia prima 273,492.34

922 Mano de obra directa 15,595.09

923 Costos indirectos de fabricación 41,234.10

923 Costos indirectos de fabricación 9,051.39

100 ABRIL Por el costo de produccion

 923 Costos indirectos de fabricación 16,174.33

924 Costos Ambientales 11,648.33

100 ABRIL Por el costo de produccion
7921 Materia prima

7922 Mano de obra

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,170.68
101 ABRIL de producción Productos en proceso
2311
2111 Productos terminados 367,195.58

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,168.69

102 ABRIL reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados

7131 Productos en proceso de manufactura

1212 Emitidas en cartera 530,791.74

103 ABRIL Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia

7022 Productos terminados - venta local

6922 Productos terminados - Venta local 367,206.32

104 ABRIL Por el costo de ventas
2111 Productos terminados

6591 Donaciones 1,794.96

6431 Impuesto predial 953.20

658 Gestión medioambiental 550.99

68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 544.78

6592 Sanciones administrativas 151.08

105 ABRIL Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 99.18

2011 Mercaderías

40615 Impuesto predial

4212 Emitidas

1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

409 Otros costos administrativos e intereses

40615 Impuesto predial 953.20

4212 Emitidas 650.17

106 ABRIL Por el pago
106 ABRIL Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 151.08

1041 Cuentas corrientes operativas

945 Otros gastos de gestión 2,497.04

944 Gastos por tributos 953.20

107 ABRIL Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 544.78

794 Gastos de Administración

658 Gestión medioambiental 711.18

6951 Mercaderías 364.86

652 Regalías 84.81

108 ABRIL Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 128.01

4212 Emitidas

252 Suministros

469 Otras cuentas por pagar diversas

4212 Emitidas 839.19

469 Otras cuentas por pagar diversas 84.81

109 ABRIL Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia

1041 Cuentas corrientes operativas

955 Contribucion y cargas sociales 711.18

955 Contribucion y cargas sociales 84.81

110 ABRIL Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas

795 Gastos de Ventas

1041 Cuentas corrientes operativas 449,823.51

111 ABRIL Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera

4011 Impuesto general a las ventas 17,701.76

40171 Renta de tercera categoría 7,099.08

4031 ESSALUD 2,881.98

112 ABRIL Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,162.86

411 Remuneraciones por pagar 27,859.12

4212 Emitidas 421,177.39

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 244,246.04

113 MAYO Por la compra de materiales directos

 6031 Materiales auxiliares 27,138.45
113 MAYO Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 48,849.21

4212 Emitidas

2411 Materias primas 244,246.04

251 Materiales auxiliares 27,138.45

114 MAYO Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas

6131 Materiales auxiliares

6121 Materias primas 243,646.04

6131 Materiales auxiliares 27,220.45

115 MAYO Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas

251 Materiales auxiliares

6211 Sueldos y salarios 14,246.54

6271 Régimen de prestaciones de salud 1,282.19

116 MAYO Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6032 Suministros 21,109.81

633 Producción encargada a terceros 6,031.37

6361 Energía eléctrica 5,026.14

6363 Agua 7,539.22

117 MAYO Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 502.61

6394 Otros gastos 1,005.23

40111 IGV – Cuenta propia 7,418.59

4212 Emitidas

2524 Otros suministros 21,109.81

118 MAYO Por el ingreso al almacén
6132 Suministros

6132 Suministros 21,109.81

119 MAYO Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros

6211 Sueldos y salarios 8,030.35

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 747.00

120 MAYO Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD
120 MAYO Por la planilla de mano de obra indirecta

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6811 Edificaciones 73.31

68311 Edificaciones 16.37

68312 Maquinarias y equipos de explotación 117.84

68313 Unidades de transporte 0.56

68411 Edificaciones 2,877.43

68412 Maquinarias y equipos de explotación 14,411.65

68413 Unidades de transporte 579.46

68414 Muebles y enseres 1,106.01

121 MAYO Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones

39412 Edificaciones

39413 Maquinarias y equipos de explotación

39414 Unidades de transporte

39521 Edificaciones

39524 Maquinarias y equipos de explotación

39525 Unidades de transporte

39526 Muebles y enseres

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,676.42

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,339.63

122 MAYO Destino de gastos operativos DEPRECIACION
784 Gastos de Administración

785 Gastos de Ventas

6393 Gastos ambientales 11,648.33

123 MAYO Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70

4212 Emitidas

6361 Energía eléctrica 3,814.76

6363 Agua 2,543.17

6391 Gastos bancarios 332.22

651 Seguros 664.43

6352 Edificaciones 1,494.97

124 MAYO Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 830.54

632 Asesoría y consultoría 16,364.01

124 MAYO Por la centralizacion de RC en la parte operativa

6371 Publicidad 6,473.57

40111 IGV – Cuenta propia 5,853.18

4212 Emitidas

943 Gastos de servicios prestados por terceros 6,357.93

953 Honorarios y comisiones 664.43

125 MAYO Destino de gastos operativos RC 955 Contribucion y cargas sociales 25,495.30

794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

6211 Sueldos y salarios 9,406.04

6271 Régimen de prestaciones de salud 846.54

126 MAYO Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

942 Gastos de personal y directores 5,762.05

952 Gastos de personal y directores 4,490.53

127 MAYO Destino de gastos operativos PLANILLA
794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

921 Materia prima 270,866.49

922 Mano de obra directa 15,528.73

923 Costos indirectos de fabricación 41,214.38

923 Costos indirectos de fabricación 9,047.06

923 Costos indirectos de fabricación 16,166.59

924 Costos Ambientales 11,648.33

128 MAYO Por el costo de produccion
7921 Materia prima

7922 Mano de obra

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,168.69
129 MAYO de producción Productos en proceso
2311
2111 Productos terminados 364,471.58

Por el almacenamiento de los productos terminados y

130 MAYO reconocimiento de los productos en proceso
 Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 3,869.50
130 MAYO reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados

7131 Productos en proceso de manufactura

1212 Emitidas en cartera 530,537.90

131 MAYO Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia

7022 Productos terminados - venta local

6922 Productos terminados - Venta local 366,083.32

132 MAYO Por el costo de ventas
2111 Productos terminados

6591 Donaciones 1,794.10

6431 Impuesto predial 952.75

658 Gestión medioambiental 550.73

68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 544.52

6592 Sanciones administrativas 151.01

133 MAYO Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 99.13

2011 Mercaderías

40615 Impuesto predial

4212 Emitidas

1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

409 Otros costos administrativos e intereses

40615 Impuesto predial 952.75

4212 Emitidas 649.86

134 MAYO Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 151.01

1041 Cuentas corrientes operativas

945 Otros gastos de gestión 2,495.84

944 Gastos por tributos 952.75

135 MAYO Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 544.52

794 Gastos de Administración

658 Gestión medioambiental 710.84

6951 Mercaderías 364.69

652 Regalías 84.77

136 MAYO Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 127.95

4212 Emitidas
136 MAYO Por el reconocimiento de gasto de VENTAS

252 Suministros

469 Otras cuentas por pagar diversas

4212 Emitidas 838.79

469 Otras cuentas por pagar diversas 84.77

137 MAYO Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia

1041 Cuentas corrientes operativas

955 Contribucion y cargas sociales 710.84

955 Contribucion y cargas sociales 84.77

138 MAYO Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas

795 Gastos de Ventas

1041 Cuentas corrientes operativas 449,608.39

139 MAYO Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera

4011 Impuesto general a las ventas 16,720.83

40171 Renta de tercera categoría 6,747.35

4031 ESSALUD 2,875.74

140 MAYO Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,153.84

411 Remuneraciones por pagar 27,798.79

4212 Emitidas 420,982.54

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 226,716.42

6031 Materiales auxiliares 25,190.71

141 JUNIO Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 45,343.28

4212 Emitidas

2411 Materias primas 226,716.42

251 Materiales auxiliares 25,190.71

142 JUNIO Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas

6131 Materiales auxiliares

6121 Materias primas 227,276.42

6131 Materiales auxiliares 25,172.71

143 JUNIO Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas

251 Materiales auxiliares

 6211 Sueldos y salarios 13,237.42

6271 Régimen de prestaciones de salud 1,191.37

144 JUNIO Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6032 Suministros 19,594.75

633 Producción encargada a terceros 5,598.50

6361 Energía eléctrica 4,665.42

6363 Agua 6,998.12

145 JUNIO Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 466.54

6394 Otros gastos 933.08

40111 IGV – Cuenta propia 6,886.15

4212 Emitidas

2524 Otros suministros 19,594.75

146 JUNIO Por el ingreso al almacén
6132 Suministros

6132 Suministros 19,594.75

147 JUNIO Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros -

6211 Sueldos y salarios 7,434.66

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 693.39

148 JUNIO Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6811 Edificaciones 68.05

68311 Edificaciones 15.20

68312 Maquinarias y equipos de explotación 109.38

68313 Unidades de transporte 0.52

68411 Edificaciones 2,670.92

68412 Maquinarias y equipos de explotación 13,377.32

68413 Unidades de transporte 537.87

68414 Muebles y enseres 1,026.63

149 JUNIO Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones
149 JUNIO Por la depreciacion de los activos fijos

39412 Edificaciones

39413 Maquinarias y equipos de explotación

39414 Unidades de transporte

39521 Edificaciones

39524 Maquinarias y equipos de explotación

39525 Unidades de transporte

39526 Muebles y enseres

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,556.11

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,243.48

150 JUNIO Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración

785 Gastos de Ventas

6393 Gastos ambientales 11,648.33

151 JUNIO Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70

4212 Emitidas

6361 Energía eléctrica 3,540.97

6363 Agua 2,360.65

6391 Gastos bancarios 308.37

651 Seguros 616.74

6352 Edificaciones 1,387.67

152 JUNIO Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 770.93

632 Asesoría y consultoría 15,189.56

6371 Publicidad 6,008.96

40111 IGV – Cuenta propia 5,433.09

4212 Emitidas

943 Gastos de servicios prestados por terceros 5,901.62

953 Honorarios y comisiones 616.74

153 JUNIO Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 23,665.49

794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

6211 Sueldos y salarios 8,730.96

6271 Régimen de prestaciones de salud 785.79

154 JUNIO Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD

154 JUNIO Por la planilla de sueldos administración y ventas

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

942 Gastos de personal y directores 5,348.50

952 Gastos de personal y directores 4,168.24

155 JUNIO Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

921 Materia prima 252,449.14

922 Mano de obra directa 14,428.78

923 Costos indirectos de fabricación 38,256.41

923 Costos indirectos de fabricación 8,397.75

923 Costos indirectos de fabricación 15,006.31

924 Costos Ambientales 11,648.33

156 JUNIO Por el costo de produccion
7921 Materia prima

7922 Mano de obra

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 3,869.50
157 JUNIO de producción Productos en proceso
2311
2111 Productos terminados 340,186.72

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 3,854.21

158 JUNIO reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados

7131 Productos en proceso de manufactura

1212 Emitidas en cartera 492,461.01

159 JUNIO Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia

7022 Productos terminados - venta local

6922 Productos terminados - Venta local 340,269.10

160 JUNIO Por el costo de ventas
2111 Productos terminados

6591 Donaciones 1,665.34

6431 Impuesto predial 884.37

658 Gestión medioambiental 511.20

161 JUNIO Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN

 68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 505.44

6592 Sanciones administrativas 140.17

161 JUNIO Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 92.02

2011 Mercaderías

40615 Impuesto predial

4212 Emitidas

1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

409 Otros costos administrativos e intereses

40615 Impuesto predial 884.37

4212 Emitidas 603.22

162 JUNIO Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 140.17

1041 Cuentas corrientes operativas

945 Otros gastos de gestión 2,316.72

944 Gastos por tributos 884.37

163 JUNIO Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 505.44

794 Gastos de Administración

658 Gestión medioambiental 659.82

6951 Mercaderías 338.51

652 Regalías 78.69

164 JUNIO Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 118.77

4212 Emitidas

252 Suministros

469 Otras cuentas por pagar diversas

4212 Emitidas 778.59

469 Otras cuentas por pagar diversas 78.69

165 JUNIO Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia

1041 Cuentas corrientes operativas

955 Contribucion y cargas sociales 659.82

955 Contribucion y cargas sociales 78.69

166 JUNIO Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas

795 Gastos de Ventas

1041 Cuentas corrientes operativas 417,339.84

167 JUNIO Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
 167 JUNIO Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera

4011 Impuesto general a las ventas 16,711.83

40171 Renta de tercera categoría 6,744.13

4031 ESSALUD 2,670.55

168 JUNIO Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 3,857.46

411 Remuneraciones por pagar 25,815.28

4212 Emitidas 391,754.97

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

SEGUNDO SEMESTRE
602 Materias primas 225,820.47

6031 Materiales auxiliares 25,091.16

169 JULIO Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 45,164.09

4212 Emitidas

2411 Materias primas 225,820.47

251 Materiales auxiliares 25,091.16

170 JULIO Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas

6131 Materiales auxiliares

6121 Materias primas 225,832.47

6131 Materiales auxiliares 25,073.16

171 JULIO Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas

251 Materiales auxiliares

6211 Sueldos y salarios 13,302.38

6271 Régimen de prestaciones de salud 1,197.21

172 JULIO Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6032 Suministros 19,517.31

633 Producción encargada a terceros 5,576.37

6361 Energía eléctrica 4,646.98

6363 Agua 6,970.47

173 JULIO Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 464.70
173 JULIO Por los costos indirectos de producción

6394 Otros gastos 929.40

40111 IGV – Cuenta propia 6,858.94

4212 Emitidas

2524 Otros suministros 19,517.31

174 JULIO Por el ingreso al almacén
6132 Suministros

6132 Suministros 19,517.31

175 JULIO Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros

6211 Sueldos y salarios 7,404.21

622 Otras remuneraciones 269.70

6271 Régimen de prestaciones de salud 690.65

176 JULIO Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

6811 Edificaciones 67.78

68311 Edificaciones 15.14

68312 Maquinarias y equipos de explotación 108.95

68313 Unidades de transporte 0.52

68411 Edificaciones 2,660.37

68412 Maquinarias y equipos de explotación 13,324.46

68413 Unidades de transporte 535.74

68414 Muebles y enseres 1,022.57

177 JULIO Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones

39412 Edificaciones

39413 Maquinarias y equipos de explotación

39414 Unidades de transporte

39521 Edificaciones

39524 Maquinarias y equipos de explotación

39525 Unidades de transporte

39526 Muebles y enseres

948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,549.96

958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,238.57

178 JULIO Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración
178 JULIO Destino de gastos operativos

785 Gastos de Ventas

6393 Gastos ambientales 11,648.33

179 JULIO Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70

4212 Emitidas

6361 Energía eléctrica 3,526.98

6363 Agua 2,351.32

6391 Gastos bancarios 307.15

651 Seguros 614.31

6352 Edificaciones 1,382.19

180 JULIO Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 767.88

632 Asesoría y consultoría 15,129.53

6371 Publicidad 5,985.21

40111 IGV – Cuenta propia 5,411.62

4212 Emitidas

943 Gastos de servicios prestados por terceros 5,878.30

953 Honorarios y comisiones 614.31

181 JULIO Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 23,571.97

794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

6211 Sueldos y salarios 8,696.46

6271 Régimen de prestaciones de salud 782.68

182 JULIO Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD

4032 ONP

4111 Sueldos y salarios por pagar

942 Gastos de personal y directores 5,327.37

952 Gastos de personal y directores 4,151.77

183 JULIO Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración

795 Gastos de Ventas

921 Materia prima 250,905.63

922 Mano de obra directa 14,499.60

923 Costos indirectos de fabricación 38,105.23

923 Costos indirectos de fabricación 8,364.56

184 JULIO Por el costo de produccion

 923 Costos indirectos de fabricación 14,947.01

924 Costos Ambientales 11,648.33

184 JULIO Por el costo de produccion
7921 Materia prima
7922 Mano de obra
7923 Costos indirectos de fabricación
7923 Costos indirectos de fabricación
7923 Costos indirectos de fabricación

7924 Costos Ambientales

Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 3,854.21
185 JULIO de producción 2311 Productos en proceso
2111 Productos terminados 338,470.36

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,537.36

186 JULIO reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados
7131 Productos en proceso de manufactura
1212 Emitidas en cartera 490,514.86
187 JULIO Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia
7022 Productos terminados - venta local
6922 Productos terminados - Venta local 334,790.23
188 JULIO Por el costo de ventas
2111 Productos terminados
6591 Donaciones 1,658.76
6431 Impuesto predial 880.87
658 Gestión medioambiental 509.18
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 503.45
6592 Sanciones administrativas 139.62
189 JULIO Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 91.65
2011 Mercaderías
40615 Impuesto predial
4212 Emitidas
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
409 Otros costos administrativos e intereses
40615 Impuesto predial 880.87
4212 Emitidas 600.84
190 JULIO Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 139.62
1041 Cuentas corrientes operativas
945 Otros gastos de gestión 2,307.56
944 Gastos por tributos 880.87
191 JULIO Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
191 JULIO Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 503.45
794 Gastos de Administración
658 Gestión medioambiental 657.21
6951 Mercaderías 337.18
652 Regalías 78.38
192 JULIO Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 118.30
4212 Emitidas
252 Suministros
469 Otras cuentas por pagar diversas
4212 Emitidas 775.51
469 Otras cuentas por pagar diversas 78.38
193 JULIO Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia
1041 Cuentas corrientes operativas
955 Contribucion y cargas sociales 657.21
955 Contribucion y cargas sociales 78.38
194 JULIO Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas
795 Gastos de Ventas
1041 Cuentas corrientes operativas 490,514.86
195 JULIO Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera
4011 Impuesto general a las ventas 15,292.94
40171 Renta de tercera categoría 6,235.36
4031 ESSALUD 2,670.55
196 JULIO Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 3,857.46
411 Remuneraciones por pagar 25,815.29
4212 Emitidas 390,261.12
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 265,846.43

6031 Materiales auxiliares 29,538.49
197 AGOSTO Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 53,169.29
4212 Emitidas
2411 Materias primas 265,846.43
251 Materiales auxiliares 29,538.49
198 AGOSTO Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas
6131 Materiales auxiliares
6121 Materias primas 264,946.43
6131 Materiales auxiliares 29,520.49
199 AGOSTO Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas
251 Materiales auxiliares
 6211 Sueldos y salarios 15,531.82
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,397.86
200 AGOSTO Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6032 Suministros 22,976.69
633 Producción encargada a terceros 6,564.77
6361 Energía eléctrica 5,470.64
6363 Agua 8,205.96
201 AGOSTO Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 547.06
6394 Otros gastos 1,094.13
40111 IGV – Cuenta propia 8,074.67
4212 Emitidas
2524 Otros suministros 22,976.69
202 AGOSTO Por el ingreso al almacén
6132 Suministros
6132 Suministros 22,976.69
203 AGOSTO Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros
6211 Sueldos y salarios 8,764.39
622 Otras remuneraciones 269.70
6271 Régimen de prestaciones de salud 813.07
204 AGOSTO Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6811 Edificaciones 79.80
68311 Edificaciones 17.82
68312 Maquinarias y equipos de explotación 128.26
68313 Unidades de transporte 0.61
68411 Edificaciones 3,131.91
68412 Maquinarias y equipos de explotación 15,686.18
68413 Unidades de transporte 630.70
68414 Muebles y enseres 1,203.82
205 AGOSTO Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones
39412 Edificaciones
39413 Maquinarias y equipos de explotación
39414 Unidades de transporte
39521 Edificaciones
39524 Maquinarias y equipos de explotación
39525 Unidades de transporte
39526 Muebles y enseres
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,824.68
958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,458.10
206 AGOSTO Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración
785 Gastos de Ventas
6393 Gastos ambientales 11,648.33
207 AGOSTO Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70
207 AGOSTO Por los costos ambientales
4212 Emitidas
6361 Energía eléctrica 4,152.12
6363 Agua 2,768.08
6391 Gastos bancarios 361.60
651 Seguros 723.19
6352 Edificaciones 1,627.18
208 AGOSTO Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 903.99
632 Asesoría y consultoría 17,811.19
6371 Publicidad 7,046.07
40111 IGV – Cuenta propia 6,370.82
4212 Emitidas
943 Gastos de servicios prestados por terceros 6,920.20
953 Honorarios y comisiones 723.19
209 AGOSTO Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 27,750.03
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
6211 Sueldos y salarios 10,237.88
6271 Régimen de prestaciones de salud 921.41
210 AGOSTO Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
942 Gastos de personal y directores 6,271.63
952 Gastos de personal y directores 4,887.66
211 AGOSTO Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
921 Materia prima 294,466.92
922 Mano de obra directa 16,929.68
923 Costos indirectos de fabricación 44,859.26
923 Costos indirectos de fabricación 9,847.15
923 Costos indirectos de fabricación 17,596.32
924 Costos Ambientales 11,648.33
212 AGOSTO Por el costo de produccion
7921 Materia prima
7922 Mano de obra
7923 Costos indirectos de fabricación
7923 Costos indirectos de fabricación
7923 Costos indirectos de fabricación
7924 Costos Ambientales
Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,537.36
213 AGOSTO de producción 2311 Productos en proceso
2111 Productos terminados 395,347.67
Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,127.13
214 AGOSTO reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados
7131 Productos en proceso de manufactura
1212 Emitidas en cartera 577,457.08
215 AGOSTO Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia
215 AGOSTO Por la venta de productos terminados
7022 Productos terminados - venta local
6922 Productos terminados - Venta local 397,557.54
216 AGOSTO Por el costo de ventas
2111 Productos terminados
6591 Donaciones 1,952.77
6431 Impuesto predial 1,037.00
658 Gestión medioambiental 599.44
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 592.68
6592 Sanciones administrativas 164.37
217 AGOSTO Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 107.90
2011 Mercaderías
40615 Impuesto predial
4212 Emitidas
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
409 Otros costos administrativos e intereses
40615 Impuesto predial 1,037.00
4212 Emitidas 707.33
218 AGOSTO Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 164.37
1041 Cuentas corrientes operativas
945 Otros gastos de gestión 2,716.57
944 Gastos por tributos 1,037.00
219 AGOSTO Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 592.68
794 Gastos de Administración
658 Gestión medioambiental 773.70
6951 Mercaderías 396.94
652 Regalías 92.27
220 AGOSTO Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 139.27
4212 Emitidas
252 Suministros
469 Otras cuentas por pagar diversas
4212 Emitidas 912.97
469 Otras cuentas por pagar diversas 92.27
221 AGOSTO Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia
1041 Cuentas corrientes operativas
955 Contribucion y cargas sociales 773.70
955 Contribucion y cargas sociales 92.27
222 AGOSTO Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas
795 Gastos de Ventas
1041 Cuentas corrientes operativas 577,457.08
223 AGOSTO Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera
4011 Impuesto general a las ventas 18,375.20
40171 Renta de tercera categoría 7,340.56
4031 ESSALUD 3,132.34
224 AGOSTO Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,524.49
411 Remuneraciones por pagar 30,279.29
4212 Emitidas 456,997.41
224 AGOSTO Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 241,811.37

6031 Materiales auxiliares 26,867.93
225 SETIEMBRE Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 48,362.27
4212 Emitidas -
2411 Materias primas 241,811.37
251 Materiales auxiliares 26,867.93
226 SETIEMBRE Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas -
6131 Materiales auxiliares -
6121 Materias primas 240,520.37
6131 Materiales auxiliares 26,857.93
227 SETIEMBRE Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas -
251 Materiales auxiliares -
6211 Sueldos y salarios 14,174.53
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,275.71
228 SETIEMBRE Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4111 Sueldos y salarios por pagar -
6032 Suministros 20,899.38
633 Producción encargada a terceros 5,971.25
6361 Energía eléctrica 4,976.04
6363 Agua 7,464.06
229 SETIEMBRE Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 497.60
6394 Otros gastos 995.21
40111 IGV – Cuenta propia 7,344.64
4212 Emitidas -
2524 Otros suministros 20,899.38
230 SETIEMBRE Por el ingreso al almacén
6132 Suministros -
6132 Suministros 20,899.38
231 SETIEMBRE Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros -
6211 Sueldos y salarios 7,947.62
622 Otras remuneraciones 269.70
6271 Régimen de prestaciones de salud 739.56
232 SETIEMBRE Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4111 Sueldos y salarios por pagar -
6811 Edificaciones 72.58
68311 Edificaciones 16.21
68312 Maquinarias y equipos de explotación 116.67
68313 Unidades de transporte 0.56
68411 Edificaciones 2,848.75
68412 Maquinarias y equipos de explotación 14,268.00
68413 Unidades de transporte 573.68

233 SETIEMBRE Por la depreciacion de los activos fijos

 68414 Muebles y enseres 1,094.98
233 SETIEMBRE Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones -
39412 Edificaciones -
39413 Maquinarias y equipos de explotación -
39414 Unidades de transporte -
39521 Edificaciones -
39524 Maquinarias y equipos de explotación -
39525 Unidades de transporte -
39526 Muebles y enseres -
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,659.71
958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,326.27
234 SETIEMBRE Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración -
785 Gastos de Ventas -
6393 Gastos ambientales 11,648.33
235 SETIEMBRE Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70
4212 Emitidas -
6361 Energía eléctrica 3,776.73
6363 Agua 2,517.82
6391 Gastos bancarios 328.90
651 Seguros 657.81
6352 Edificaciones 1,480.07
236 SETIEMBRE Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 822.26
632 Asesoría y consultoría 16,200.89
6371 Publicidad 6,409.04
40111 IGV – Cuenta propia 5,794.83
4212 Emitidas -
943 Gastos de servicios prestados por terceros 6,294.55
953 Honorarios y comisiones 657.81
237 SETIEMBRE Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 25,241.16
794 Gastos de Administración -
795 Gastos de Ventas -
6211 Sueldos y salarios 9,312.28
6271 Régimen de prestaciones de salud 838.10
238 SETIEMBRE Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4111 Sueldos y salarios por pagar -
942 Gastos de personal y directores 5,704.61
952 Gastos de personal y directores 4,445.77
239 SETIEMBRE Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración -
795 Gastos de Ventas -
921 Materia prima 267,378.31
922 Mano de obra directa 15,450.24
923 Costos indirectos de fabricación 40,803.55
923 Costos indirectos de fabricación 8,956.88
923 Costos indirectos de fabricación 16,005.44

240 SETIEMBRE Por el costo de produccion

 924 Costos Ambientales 11,648.33
240 SETIEMBRE Por el costo de produccion
7921 Materia prima -
7922 Mano de obra -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7924 Costos Ambientales 0
Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,127.13
241 SETIEMBRE de producción 2311 Productos en proceso
2111 Productos terminados 360,242.75
Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,273.74
242 SETIEMBRE reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados
7131 Productos en proceso de manufactura
1212 Emitidas en cartera 525,249.44
243 SETIEMBRE Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia -
7022 Productos terminados - venta local -
6922 Productos terminados - Venta local 359,453.00
244 SETIEMBRE Por el costo de ventas
2111 Productos terminados -
6591 Donaciones 1,776.22
6431 Impuesto predial 943.25
658 Gestión medioambiental 545.24
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 539.10
6592 Sanciones administrativas 149.51
245 SETIEMBRE Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 98.14
2011 Mercaderías -
40615 Impuesto predial -
4212 Emitidas -
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar -
409 Otros costos administrativos e intereses -
40615 Impuesto predial 943.25
4212 Emitidas 643.38
246 SETIEMBRE Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 149.51
1041 Cuentas corrientes operativas -
945 Otros gastos de gestión 2,470.97
944 Gastos por tributos 943.25
247 SETIEMBRE Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 539.10
794 Gastos de Administración -
658 Gestión medioambiental 703.75
6951 Mercaderías 361.05
652 Regalías 83.93
248 SETIEMBRE Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 126.68
4212 Emitidas -
252 Suministros -
469 Otras cuentas por pagar diversas -
4212 Emitidas 830.43

249 SETIEMBRE Por el pago

 469 Otras cuentas por pagar diversas 83.93
249 SETIEMBRE Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia -
1041 Cuentas corrientes operativas -
955 Contribucion y cargas sociales 703.75
955 Contribucion y cargas sociales 83.93
250 SETIEMBRE Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas -
795 Gastos de Ventas -
1041 Cuentas corrientes operativas 525,249.44
251 SETIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera -
4011 Impuesto general a las ventas 16,524.35
40171 Renta de tercera categoría 6,676.90
4031 ESSALUD 2,853.37
252 SETIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,121.54
411 Remuneraciones por pagar 27,582.59
4212 Emitidas 416,923.16
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras -

602 Materias primas 250,400.89

6031 Materiales auxiliares 27,822.32
253 OCTUBRE Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 50,080.18
4212 Emitidas -
2411 Materias primas 250,400.89
251 Materiales auxiliares 27,822.32
254 OCTUBRE Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas
6131 Materiales auxiliares
6121 Materias primas 252,703.89
6131 Materiales auxiliares 27,996.32
255 OCTUBRE Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas
251 Materiales auxiliares
6211 Sueldos y salarios 14,594.60
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,313.51
256 OCTUBRE Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6032 Suministros 21,641.76
633 Producción encargada a terceros 6,183.36
6361 Energía eléctrica 5,152.80
6363 Agua 7,729.20
257 OCTUBRE Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 515.28
6394 Otros gastos 1,030.56
40111 IGV – Cuenta propia 7,605.53
4212 Emitidas -
2524 Otros suministros 21,641.76
258 OCTUBRE Por el ingreso al almacén
6132 Suministros
6132 Suministros 21,641.76
259 OCTUBRE Por el consumo de los suministros
259 OCTUBRE Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros
6211 Sueldos y salarios 8,239.51
622 Otras remuneraciones 269.70
6271 Régimen de prestaciones de salud 765.83
260 OCTUBRE Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4111 Sueldos y salarios por pagar -
6811 Edificaciones 75.16
68311 Edificaciones 16.78
68312 Maquinarias y equipos de explotación 120.81
68313 Unidades de transporte 0.58
68411 Edificaciones 2,949.94
68412 Maquinarias y equipos de explotación 14,774.82
68413 Unidades de transporte 594.06
68414 Muebles y enseres 1,133.88
261 OCTUBRE Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones
39412 Edificaciones
39413 Maquinarias y equipos de explotación
39414 Unidades de transporte
39521 Edificaciones
39524 Maquinarias y equipos de explotación
39525 Unidades de transporte
39526 Muebles y enseres
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,718.67
958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,373.38
262 OCTUBRE Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración -
785 Gastos de Ventas -
6393 Gastos ambientales 11,648.33
263 OCTUBRE Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70
4212 Emitidas
6361 Energía eléctrica 3,910.89
6363 Agua 2,607.26
6391 Gastos bancarios 340.59
651 Seguros 681.17
6352 Edificaciones 1,532.64
264 OCTUBRE Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 851.47
632 Asesoría y consultoría 16,776.37
6371 Publicidad 6,636.70
40111 IGV – Cuenta propia 6,000.67
4212 Emitidas -
943 Gastos de servicios prestados por terceros 6,518.14
953 Honorarios y comisiones 681.17
265 OCTUBRE Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 26,137.76
794 Gastos de Administración -
795 Gastos de Ventas -
 6211 Sueldos y salarios 9,643.06
6271 Régimen de prestaciones de salud 867.88
266 OCTUBRE Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD -
4032 ONP -
4111 Sueldos y salarios por pagar -
942 Gastos de personal y directores 5,907.25
952 Gastos de personal y directores 4,603.69
267 OCTUBRE Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
921 Materia prima 280,700.21
922 Mano de obra directa 15,908.11
923 Costos indirectos de fabricación 42,252.96
923 Costos indirectos de fabricación 9,275.04
923 Costos indirectos de fabricación 16,573.98
924 Costos Ambientales 11,648.33
268 OCTUBRE Por el costo de produccion
7921 Materia prima -
7922 Mano de obra -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7924 Costos Ambientales 0
Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,273.74
269 OCTUBRE de producción 2311 Productos en proceso
2111 Productos terminados 376,358.63
Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 3,809.00
270 OCTUBRE reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados
7131 Productos en proceso de manufactura
1212 Emitidas en cartera 543,907.11
271 OCTUBRE Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia
7022 Productos terminados - venta local
6922 Productos terminados - Venta local 378,862.19
272 OCTUBRE Por el costo de ventas
2111 Productos terminados
6591 Donaciones 1,839.31
6431 Impuesto predial 976.75
658 Gestión medioambiental 564.61
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 558.24
6592 Sanciones administrativas 558.24
273 OCTUBRE Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 101.63
2011 Mercaderías
40615 Impuesto predial
4212 Emitidas
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
409 Otros costos administrativos e intereses
40615 Impuesto predial 976.75
4212 Emitidas 666.24
274 OCTUBRE Por el pago
274 OCTUBRE Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 558.24
1041 Cuentas corrientes operativas
945 Otros gastos de gestión 2,962.17
944 Gastos por tributos 976.75
275 OCTUBRE Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 558.24
794 Gastos de Administración
658 Gestión medioambiental 728.75
6951 Mercaderías 373.88
652 Regalías 86.91
276 OCTUBRE Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 131.18
4212 Emitidas -
252 Suministros
469 Otras cuentas por pagar diversas
4212 Emitidas 859.93
469 Otras cuentas por pagar diversas 86.91
277 OCTUBRE Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia
1041 Cuentas corrientes operativas
955 Contribucion y cargas sociales 728.75
955 Contribucion y cargas sociales 86.91
278 OCTUBRE Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas -
795 Gastos de Ventas
1041 Cuentas corrientes operativas 543,907.11
279 OCTUBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera
4011 Impuesto general a las ventas 17,185.80
40171 Renta de tercera categoría 6,914.07
4031 ESSALUD 2,947.22
280 OCTUBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,257.09
411 Remuneraciones por pagar 28,489.78
4212 Emitidas 431,244.67
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 223,171.55

6031 Materiales auxiliares 24,796.84
281 NOVIEMBRE Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 44,634.31
4212 Emitidas
2411 Materias primas 223,171.55
251 Materiales auxiliares 24,796.84
282 NOVIEMBRE Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas
6131 Materiales auxiliares
6121 Materias primas 221,961.55
6131 Materiales auxiliares 24,778.84
283 NOVIEMBRE Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas
283 NOVIEMBRE Por el consumo de los materiales directos

251 Materiales auxiliares

6211 Sueldos y salarios 13,160.52
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,184.45
284 NOVIEMBRE Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6032 Suministros 19,288.37
633 Producción encargada a terceros 5,510.96
6361 Energía eléctrica 4,592.47
6363 Agua 6,888.70
285 NOVIEMBRE Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 459.25
6394 Otros gastos 918.49
40111 IGV – Cuenta propia 6,778.48
4212 Emitidas
2524 Otros suministros 19,288.37
286 NOVIEMBRE Por el ingreso al almacén
6132 Suministros
6132 Suministros 19,288.37
287 NOVIEMBRE Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros
6211 Sueldos y salarios 7,314.19
622 Otras remuneraciones 269.70
6271 Régimen de prestaciones de salud 682.55
288 NOVIEMBRE Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6811 Edificaciones 67.96
68311 Edificaciones 15.18
68312 Maquinarias y equipos de explotación 109.24
68313 Unidades de transporte 0.52
68411 Edificaciones 2,667.49
68412 Maquinarias y equipos de explotación 13,360.14
68413 Unidades de transporte 537.18
68414 Muebles y enseres 1,025.31
289 NOVIEMBRE Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones
39412 Edificaciones
39413 Maquinarias y equipos de explotación
39414 Unidades de transporte
39521 Edificaciones
 39524 Maquinarias y equipos de explotación
39525 Unidades de transporte
39526 Muebles y enseres
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,554.11
958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,241.88
290 NOVIEMBRE Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración
785 Gastos de Ventas
6393 Gastos ambientales 11,648.33
291 NOVIEMBRE Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70
4212 Emitidas
6361 Energía eléctrica 3,485.61
6363 Agua 2,323.74
6391 Gastos bancarios 303.55
651 Seguros 607.10
6352 Edificaciones 1,365.98
292 NOVIEMBRE Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 758.88
632 Asesoría y consultoría 14,952.06
6371 Publicidad 5,915.00
40111 IGV – Cuenta propia 5,348.14
4212 Emitidas
943 Gastos de servicios prestados por terceros 5,809.34
953 Honorarios y comisiones 607.10
293 NOVIEMBRE Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 23,295.47
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
6211 Sueldos y salarios 8,594.45
6271 Régimen de prestaciones de salud 773.50
294 NOVIEMBRE Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
942 Gastos de personal y directores 5,264.88
952 Gastos de personal y directores 4,103.07
295 NOVIEMBRE Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
921 Materia prima 246,740.38
922 Mano de obra directa 14,344.96
923 Costos indirectos de fabricación 37,658.25

296 NOVIEMBRE Por el costo de produccion

 923 Costos indirectos de fabricación 8,266.44
923 Costos indirectos de fabricación 14,987.03
924 Costos Ambientales 11,648.33
296 NOVIEMBRE Por el costo de produccion
7921 Materia prima
7922 Mano de obra
7923 Costos indirectos de fabricación
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7924 Costos Ambientales 0
Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 3,809.00
297 NOVIEMBRE de producción 2311 Productos en proceso
2111 Productos terminados 333,645.40

Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 4,604.17

298 NOVIEMBRE reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados
7131 Productos en proceso de manufactura
1212 Emitidas en cartera 484,761.02
299 NOVIEMBRE Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia
7022 Productos terminados - venta local
6922 Productos terminados - Venta local 329,146.41
300 NOVIEMBRE Por el costo de ventas
2111 Productos terminados
6591 Donaciones 1,639.30
6431 Impuesto predial 870.54
658 Gestión medioambiental 503.21
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 497.54
6592 Sanciones administrativas 137.98
301 NOVIEMBRE Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 90.58
2011 Mercaderías
40615 Impuesto predial
4212 Emitidas
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
409 Otros costos administrativos e intereses
40615 Impuesto predial 870.54
4212 Emitidas 593.79
302 NOVIEMBRE Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 137.98
1041 Cuentas corrientes operativas -
945 Otros gastos de gestión 2,280.49
944 Gastos por tributos 870.54
303 NOVIEMBRE Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
303 NOVIEMBRE Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 497.54
794 Gastos de Administración
658 Gestión medioambiental 649.51
6951 Mercaderías 333.22
652 Regalías 77.46
304 NOVIEMBRE Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 116.91
4212 Emitidas
252 Suministros
469 Otras cuentas por pagar diversas
4212 Emitidas 766.42
469 Otras cuentas por pagar diversas 77.46
305 NOVIEMBRE Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia
1041 Cuentas corrientes operativas
955 Contribucion y cargas sociales 649.51
955 Contribucion y cargas sociales 77.46
306 NOVIEMBRE Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas
795 Gastos de Ventas
1041 Cuentas corrientes operativas 484,761.02
307 NOVIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera
4011 Impuesto general a las ventas 15,088.96
40171 Renta de tercera categoría 6,162.22
4031 ESSALUD 2,640.50
308 NOVIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 3,814.05
411 Remuneraciones por pagar 25,524.80
4212 Emitidas 385,844.51
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

602 Materias primas 269,761.38

6031 Materiales auxiliares 29,973.49
309 DICIEMBRE Por la compra de materiales directos
40111 IGV – Cuenta propia 53,952.28
4212 Emitidas
2411 Materias primas 269,761.38
251 Materiales auxiliares 29,973.49
310 DICIEMBRE Por el ingreso al almacén
6121 Materias primas
6131 Materiales auxiliares
6121 Materias primas 235,958.52
6131 Materiales auxiliares 26,095.35
311 DICIEMBRE Por el consumo de los materiales directos
2411 Materias primas
251 Materiales auxiliares
 6211 Sueldos y salarios 16,608.71
6271 Régimen de prestaciones de salud 1,494.78
312 DICIEMBRE Por la planilla de mano de obra directa 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6032 Suministros 23,315.06
633 Producción encargada a terceros 6,661.44
6361 Energía eléctrica 5,551.20
6363 Agua 8,326.81
313 DICIEMBRE Por los costos indirectos de producción
6365 Internet 555.12
6394 Otros gastos 1,110.24
40111 IGV – Cuenta propia 8,193.58
4212 Emitidas
2524 Otros suministros 23,315.06
314 DICIEMBRE Por el ingreso al almacén
6132 Suministros
6132 Suministros 23,315.06
315 DICIEMBRE Por el consumo de los suministros
2524 Otros suministros
6211 Sueldos y salarios 8,897.43
622 Otras remuneraciones 269.70
6271 Régimen de prestaciones de salud 825.04
316 DICIEMBRE Por la planilla de mano de obra indirecta
4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
6811 Edificaciones 80.97
68311 Edificaciones 18.08
68312 Maquinarias y equipos de explotación 130.15
68313 Unidades de transporte 0.62
68411 Edificaciones 3,178.03
68412 Maquinarias y equipos de explotación 15,917.18
68413 Unidades de transporte 639.99
68414 Muebles y enseres 1,221.55
317 DICIEMBRE Por la depreciacion de los activos fijos
3911 Edificaciones
39412 Edificaciones
39413 Maquinarias y equipos de explotación
39414 Unidades de transporte
39521 Edificaciones
39524 Maquinarias y equipos de explotación
39525 Unidades de transporte
39526 Muebles y enseres
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,851.55
958 Valuación y deterioro de activos y provisiones 1,479.57
318 DICIEMBRE Destino de gastos operativos
784 Gastos de Administración
785 Gastos de Ventas
6393 Gastos ambientales 11,648.33
319 DICIEMBRE Por los costos ambientales 40111 IGV – Cuenta propia 2,096.70
319 DICIEMBRE Por los costos ambientales
4212 Emitidas
6361 Energía eléctrica 4,213.27
6363 Agua 2,808.85
6391 Gastos bancarios 366.92
651 Seguros 733.84
6352 Edificaciones 1,651.14
320 DICIEMBRE Por la centralizacion de RC en la parte operativa
6392 Gastos de laboratorio 917.30
632 Asesoría y consultoría 18,073.49
6371 Publicidad 7,149.83
40111 IGV – Cuenta propia 6,464.63
4212 Emitidas
943 Gastos de servicios prestados por terceros 7,022.11
953 Honorarios y comisiones 733.84
321 DICIEMBRE Destino de gastos operativos 955 Contribucion y cargas sociales 28,158.68
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
6211 Sueldos y salarios 10,388.64
6271 Régimen de prestaciones de salud 934.98
322 DICIEMBRE Por la planilla de sueldos administración y ventas 4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 Sueldos y salarios por pagar
942 Gastos de personal y directores 6,363.98
952 Gastos de personal y directores 4,959.64
323 DICIEMBRE Destino de gastos operativos
794 Gastos de Administración
795 Gastos de Ventas
921 Materia prima 262,053.87
922 Mano de obra directa 18,103.50
923 Costos indirectos de fabricación 45,519.87
923 Costos indirectos de fabricación 9,992.17
923 Costos indirectos de fabricación 17,855.44
924 Costos Ambientales 11,648.33
324 DICIEMBRE Por el costo de produccion
7921 Materia prima -
7922 Mano de obra -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7923 Costos indirectos de fabricación -
7924 Costos Ambientales 0
Por la transferencia del costo de productos en proceso al costo 7131 Productos en proceso de manufactura 4,604.17
325 DICIEMBRE de producción 2311 Productos en proceso
2111 Productos terminados 365,173.18
Por el almacenamiento de los productos terminados y 2311 Productos en proceso 8,563.43
326 DICIEMBRE reconocimiento de los productos en proceso 7111 Productos terminados
7131 Productos en proceso de manufactura
1212 Emitidas en cartera 585,960.91
327 DICIEMBRE Por la venta de productos terminados 40111 IGV – Cuenta propia
327 DICIEMBRE Por la venta de productos terminados
7022 Productos terminados - venta local
6922 Productos terminados - Venta local 343,327.68
328 DICIEMBRE Por el costo de ventas
2111 Productos terminados
6591 Donaciones 1,981.53
6431 Impuesto predial 1,052.27
658 Gestión medioambiental 608.26
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 601.41
6592 Sanciones administrativas 166.79
329 DICIEMBRE Por el reconocimiento de gasto de ADMINISTRACIÓN 40111 IGV – Cuenta propia 109.49
2011 Mercaderías
40615 Impuesto predial
4212 Emitidas
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
409 Otros costos administrativos e intereses
40615 Impuesto predial 1,052.27
4212 Emitidas 717.75
330 DICIEMBRE Por el pago
409 Otros costos administrativos e intereses 166.79
1041 Cuentas corrientes operativas
945 Otros gastos de gestión 2,756.57
944 Gastos por tributos 1,052.27
331 DICIEMBRE Por el destino de gastos de ADMINISTRACIÓN
948 Valuación y deterioro de activos y provisiones 601.41
794 Gastos de Administración
658 Gestión medioambiental 785.10
6951 Mercaderías 402.79
652 Regalías 93.63
332 DICIEMBRE Por el reconocimiento de gasto de VENTAS 40111 IGV – Cuenta propia 141.32
4212 Emitidas
252 Suministros
469 Otras cuentas por pagar diversas
4212 Emitidas 926.41
469 Otras cuentas por pagar diversas 93.63
333 DICIEMBRE Por el pago
40111 IGV – Cuenta propia
1041 Cuentas corrientes operativas
955 Contribucion y cargas sociales 785.10
955 Contribucion y cargas sociales 93.63
334 DICIEMBRE Por el destino de gastos de VENTAS
795 Gastos de Ventas
795 Gastos de Ventas
1041 Cuentas corrientes operativas 585,960.91
335 DICIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Ingresos
1212 Emitidas en cartera
4011 Impuesto general a las ventas 18,676.68
40171 Renta de tercera categoría 7,448.66
4031 ESSALUD 3,254.80
336 DICIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos 4032 ONP 4,701.38
411 Remuneraciones por pagar 31,463.10
4212 Emitidas 463,524.90
 336 DICIEMBRE Por la Centralización del Libro Bancos - Egresos

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

TOTALES 51,130,873.35

7111 Productos terminados 4,218,717.80

Asiento de regularización
6922 Productos terminados - Venta local -
6111 Mercaderías 4,277.37
Asiento de regularización
6951 Mercaderías -
0 #N/A -
0 -
AJUSTES Y REGULARIZACIÓN

0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
001 0 0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 #N/A
"

MOVIMIENTO

HABER

-
https://meet.google.com/ejj-serf-ctj?pli=1&authuser=0
-

28,074.00
 753.00

22,003.00

-
 -

12,560.00

7,170.00

99.00

1,601.00

11,525.00

55.00

281,414.00

1,409,464.00

56,671.00

108,168.00

38,761.00

994.00

6,728.00

15,673.00

14,377.00

5,499.00

55,434.00

25,368.00

45,740.00

6,810.00

-
 520,789.00

422,701.00

37,374.00

24,409.00

150,000.00

1,087,883.68

9,638.00

2,104.00

7,198.00

23,197.00

2,561.00

7,833.00

92,026.00

527.00

382,502.00

39,019.00

39,443.00

814,522.00

76,500.00

13,676.00 5,908,843.68 5,908,843.68

- -
-

282,234.68
 -

215,263.74

23,918.19

215,158.34

24,022.79

933.94

1,349.02

9,028.09

42,862.17

18,604.91

18,604.91

658.37

950.97

6,364.20

-
 -

64.61

14.43

103.86

2,536.00

12,701.56

510.70

974.77

1,477.50

1,180.67

13,745.03

33,817.74

-
 -

5,603.50

23,055.61

746.09

1,077.69

7,212.22

5,078.32

3,957.68

239,181.13

11,311.05

36,323.87

7,973.53

14,248.26

11,648.33 7131
3,674.03 3,417.39
3,674.03 256.64

7111
320,686.18 320,686.18
3,417.39 320,942.81
-

71,326.39
396,257.73

322,068.69

1,581.21

839.69

572.75

479.91

133.09

1,545.53

3,519.29

739.26

321.41

74.71

13.45
 800.52

626.49

74.71

15,000.00

467,584.12

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-
20,899.38
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-
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 -
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 -
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-
-
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 -
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-
-
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21,641.76

-
-
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-
-

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558.24
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19,288.37

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23,315.06

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-
 CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES
CODIGO DENOMINACION DEUDOR
OK 101 Caja 32.00
OK 1032 Cheques en tránsito 5,723.00
OK 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
OK 1041 Cuentas corrientes operativas 946,048.00
OK 1062 Depósitos a plazo 1,000.00
OK 1212 Emitidas en cartera
OK 1213 En cobranza 350,439.00
OK 1233 En cobranza
OK 1313 En cobranza 230,476.00
OK 141 Personal 5,120.00
OK 1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
OK 161 Préstamos 11,343.00
OK 1624 Tributos 53,115.00
OK 16291 Reclamo a proveedores 22,994.00
OK 16292 Subsidios por cobrar a ESSALUD 1,397.00
OK 1673 IGV por acreditar en compras 6,529.00
OK 1675 Obras por impuestos 6,410.00
OK 1699 Otras cuentas por cobrar diversas 858.00
OK 182 Seguros 17,037.00
OK 1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
OK 1941 Préstamos
OK 2011 Mercaderías 45,864.00
OK 2111 Productos terminados 16,118.05
OK 2311 Productos en proceso 3,674.03
OK 2411 Materias primas 28,519.60
OK 251 Materiales auxiliares 3,150.00
OK 252 Suministros
OK 2524 Otros suministros
OK 27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENT 11,069.00
OK 284 Materias primas 87,994.00
OK 29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
OK 30415 Participación patrimonial 14,213.00
OK 3111 Urbanos 48,204.00
OK 3121 Edificaciones 20,380.00
OK 3232 Terrenos 707.00
OK 3233 Edificaciones 3,298.00
OK 3234 Maquinaria y equipode explotación 32,105.00
OK 3235 Unidades de transporte 55.00
OK 3311 Terrenos 675,456.00
OK 3321 Edificaciones 823,905.00
OK 3331 Maquinaria y equipo de explotación 2,096,632.00
OK 3341 Vehículos motorizados 65,536.00
OK 335 Muebles y enseres 151,828.00
OK 3381 Maquinaria y equipo de explotación 33,686.00
OK 3383 Muebles y enseres 3,051.00
OK 3392 Edificaciones en curso 7,921.00
OK 3412 Licencias 51,763.00
OK 342 Patentes y propiedad industrial 4,494.00
OK 3441 Costos de exploración 4,914.00
OK 3442 Costos de desarrollo 7,381.00
OK 347 Plusvalía mercantil 6,945.00
OK 3643 Maquinaria y equipo de explotación
OK 3911 Edificaciones
OK 39411 Terrenos
OK 39412 Edificaciones
OK 39413 Maquinarias y equipos de explotación
OK 39414 Unidades de transporte
OK 39521 Edificaciones
OK 39524 Maquinarias y equipos de explotación
OK 39525 Unidades de transporte
OK 39526 Muebles y enseres
OK 39611 Concesiones, licencias y otros derechos
OK 39612 Patentes y propiedad industrial
OK 39614 Costos de exploración y desarrollo
OK 4011 Impuesto general a las ventas
OK 40111 IGV – Cuenta propia
OK 40171 Renta de tercera categoría
OK 401712 Renta de tercera categoría - saldo a favor 1,460.00
OK 403 Instituciones públicas
OK 4031 ESSALUD
OK 4032 ONP
OK 40615 Impuesto predial
OK 409 Otros costos administrativos e intereses
OK 411 Remuneraciones por pagar
OK 4111 Sueldos y salarios por pagar
OK 4115 Vacaciones por pagar
OK 413 Participaciones de los trabajadores por pagar
OK 4151 Compensación por tiempo de servicios
OK 4212 Emitidas
OK 4312 Emitidas
OK 4412 Dividendos
OK 4421 Dietas
OK 4543 Bonos
OK 4544 Pagarés
OK 4551 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
OK 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
OK 4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
OK 467 Depósitos recibidos en garantía
OK 469 Otras cuentas por pagar diversas
OK 4699 Otras cuentas por pagar
OK 47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
OK 4773 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
OK 481 Provisión para litigios
OK 489 Otras provisiones
OK 491 Impuesto a la renta diferido
OK 499 Otros pasivos
OK 5011 Acciones
OK 50122 Participaciones no controladoras
OK 511 Acciones de inversión
OK 561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extr
OK 582 Legal
OK 5911 Utilidades acumuladas
OK 602 Materias primas
OK 6031 Materiales auxiliares
OK 6032 Suministros
OK 6111 Mercaderías
OK 6121 Materias primas
OK 6131 Materiales auxiliares
OK 6132 Suministros
OK 6211 Sueldos y salarios
OK 622 Otras remuneraciones
OK 6271 Régimen de prestaciones de salud
OK 632 Asesoría y consultoría
OK 633 Producción encargada a terceros
OK 6352 Edificaciones
OK 6361 Energía eléctrica
OK 6363 Agua
OK 6365 Internet
OK 6371 Publicidad
OK 6391 Gastos bancarios
OK 6392 Gastos de laboratorio
OK 6393 Gastos ambientales
OK 6394 Otros gastos
OK 6431 Impuesto predial
OK 651 Seguros
OK 652 Regalías
OK 658 Gestión medioambiental
OK 6591 Donaciones
OK 6592 Sanciones administrativas
OK 6811 Edificaciones
OK 68311 Edificaciones
OK 68312 Maquinarias y equipos de explotación
OK 68313 Unidades de transporte
OK 68411 Edificaciones
OK 68412 Maquinarias y equipos de explotación
OK 68413 Unidades de transporte
 OK 68414 Muebles y enseres
OK 68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
OK 6922 Productos terminados - Venta local
OK 6951 Mercaderías
OK 7022 Productos terminados - venta local
OK 7111 Productos terminados
OK 7131 Productos en proceso de manufactura
OK 784 Gastos de Administración
OK 785 Gastos de Ventas
OK 7921 Materia prima
OK 7922 Mano de obra
OK 7923 Costos indirectos de fabricación
OK 7924 Costos Ambientales
OK 794 Gastos de Administración
OK 795 Gastos de Ventas
OK 921 Materia prima
OK 922 Mano de obra directa
OK 923 Costos indirectos de fabricación
OK 924 Costos Ambientales
OK 942 Gastos de personal y directores
OK 943 Gastos de servicios prestados por terceros
OK 944 Gastos por tributos
OK 945 Otros gastos de gestión
OK 948 Valuación y deterioro de activos y provisiones
OK 952 Gastos de personal y directores
OK 953 Honorarios y comisiones
OK 955 Contribucion y cargas sociales
OK 958 Valuación y deterioro de activos y provisiones

TT TOTALES 5,908,843.68
TT
TT
TT
TT
 AJUSTES Y
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
REGULARIZACIÓN
ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR
15,000.00
5,723.00
6,357,109.53
6,364,389.88 425,913.26 6,884,524.63
1,000.00
6,222,608.76 5,900,400.88 322,207.87
350,439.00

5,120.00 225,356.00
5,120.00
5,120.00
11,343.00
53,115.00
22,994.00
1,397.00
6,529.00
6,410.00
858.00
17,037.00
28,074.00 6,386.64
753.00
21,042.80 24,821.20
4,245,789.36 4,218,717.80 43,189.61
53,783.40 48,894.00 8,563.43
2,864,729.52 2,830,780.26 62,468.86
318,303.28 314,531.14 6,922.14
4,277.37
247,594.12 247,594.12
11,069.00
87,994.00
22,003.00
14,213.00
48,204.00
20,380.00
707.00
3,298.00
32,105.00
55.00
675,456.00
823,905.00
2,096,632.00
65,536.00
 151,828.00
33,686.00
3,051.00
7,921.00
51,763.00
4,494.00
4,914.00
7,381.00
6,945.00
12,560.00
7,170.00 860.85
99.00
1,601.00 192.22
11,525.00 1,383.73
55.00 2,542.11
281,414.00 43,952.95
1,409,464.00 157,033.48
56,671.00 7,268.16
108,168.00 12,012.20
38,761.00
994.00
6,728.00
15,673.00 182,495.13 166,822.13
751,921.16 949,390.48
6,810.00 79,650.86 72,840.86
1,460.00
14,377.00 20,093.08 5,716.08
31,326.55 33,664.95
45,249.46 48,627.14
11,174.63 11,174.63
2,174.61 2,174.61
5,499.00 330,926.81 325,427.81
325,427.81
25,368.00 25,368.00
55,434.00 55,434.00
45,740.00
520,789.00 5,463,464.75 4,942,675.75
422,701.00 422,701.00
37,374.00 37,374.00
24,409.00 24,409.00
150,000.00 12,500.00
1,087,883.68 22,664.24
9,638.00 1,606.33
9,302.00 9,302.00
23,197.00
7,198.00
994.30 994.30
 2,104.00
4,293.00 4,293.00
2,561.00

7,833.00
92,026.00
527.00
382,502.00
13,676.00
39,019.00
39,443.00
76,500.00
814,522.00
2,864,729.52 2,864,729.52
318,303.28 318,303.28
247,594.12 247,594.12
4,277.37 4,277.37
2,830,780.26 2,864,729.52
314,531.14 318,303.28
247,594.12 247,594.12
370,818.56 370,818.56
3,236.40 3,236.40
33,664.95 33,664.95
191,931.30 191,931.30
70,741.18 70,741.18
17,534.29 17,534.29
103,693.76 103,693.76
118,254.99 118,254.99
5,895.10 5,895.10
75,927.62 75,927.62
3,896.51 3,896.51
9,741.27 9,741.27
128,131.67 128,131.67
11,790.20 11,790.20
11,174.63 11,174.63
7,793.02 7,793.02
994.30 994.30
14,796.78 14,796.78
21,042.80 21,042.80
2,174.61 2,174.61
860.85 860.85
192.22 192.22
1,383.73 1,383.73
2,542.11 2,542.11
43,952.95 43,952.95
157,033.48 157,033.48
6,293.39 6,293.39
 12,986.96 12,986.96
6,386.64 6,386.64
4,218,717.80 4,218,717.80
4,277.37 4,277.37
5,273,397.25
4,245,789.36 4,218,717.80
48,894.00 53,783.40
19,684.89
15,730.14
3,145,311.40
181,357.00
779,340.96
139,780.00
189,391.73
368,824.48
3,145,311.40 3,145,311.40
181,357.00 181,357.00
779,340.96 779,340.96
139,780.00 139,780.00
67,582.30 67,582.30
74,571.30 74,571.30
11,174.63 11,174.63
29,676.86 29,676.86
26,071.53 26,071.53
52,668.84 52,668.84
7,793.02 7,793.02
308,362.62 308,362.62
15,730.14 15,730.14

5,908,843.68 45,222,029.67 45,222,029.67 4,222,995.17 4,222,995.17 22,067,859.74

0.00 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
22,709,119.60
-22,512,910.07 -22,512,910.07
51,130,873.35 51,130,873.35
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES SITUACIÓN FINANCIERA
RESULTADOS INTEGRALES POR RESULTADOS INTEGRALES POR
PASIVO Y FUNCIÓN NATURALEZA
ACREEDOR ACTIVO PATRIMONIO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS
14,968.00 14,968.00
5,723.00
6,357,109.53 6,357,109.53
6,884,524.63
1,000.00
322,207.87

225,356.00
5,120.00
5,120.00 5,120.00

1,397.00
6,529.00
6,410.00

17,037.00
34,460.64 34,460.64
753.00 753.00
24,821.20
43,189.61
8,563.43
62,468.86
6,922.14
4,277.37 4,277.37

11,069.00
87,994.00
22,003.00 22,003.00
14,213.00
48,204.00
20,380.00
707.00
3,298.00
32,105.00
55.00
675,456.00
823,905.00
2,096,632.00
65,536.00
 151,828.00
33,686.00
3,051.00
7,921.00
51,763.00
4,494.00
4,914.00
7,381.00
6,945.00
12,560.00 12,560.00
8,030.85 8,030.85
99.00 99.00
1,793.22 1,793.22
12,908.73 12,908.73
2,597.11 2,597.11
325,366.95 325,366.95
1,566,497.48 1,566,497.48
63,939.16 63,939.16
120,180.20 120,180.20
38,761.00 38,761.00
994.00 994.00
6,728.00 6,728.00
166,822.13
197,469.32 197,469.32
72,840.86
1,460.00
5,716.08
2,338.40 2,338.40
3,377.68 3,377.68

325,427.81
325,427.81 325,427.81

45,740.00 45,740.00

137,500.00 137,500.00
1,065,219.44 1,065,219.44
8,031.67 8,031.67
9,302.00
23,197.00 23,197.00
7,198.00 7,198.00
 2,104.00 2,104.00
4,293.00
2,561.00 2,561.00

7,833.00 7,833.00
92,026.00 92,026.00
527.00 527.00
382,502.00 382,502.00
13,676.00 13,676.00
39,019.00 39,019.00
39,443.00 39,443.00
76,500.00 76,500.00
814,522.00 814,522.00
2,864,729.52
318,303.28
247,594.12
4,277.37
33,949.26
3,772.14

370,818.56
3,236.40
33,664.95
191,931.30
70,741.18
17,534.29
103,693.76
118,254.99
5,895.10
75,927.62
3,896.51
9,741.27
128,131.67
11,790.20
11,174.63
7,793.02
994.30
14,796.78
21,042.80
2,174.61
860.85
192.22
1,383.73
2,542.11
43,952.95
157,033.48
6,293.39
 12,986.96
6,386.64
4,218,717.80
4,277.37
5,273,397.25 5,273,397.25
27,071.56
4,889.40
19,684.89
15,730.14
3,145,311.40
181,357.00
779,340.96
139,780.00
189,391.73
368,824.48

67,582.30
74,571.30
11,174.63
29,676.86
26,071.53
52,668.84
7,793.02
308,362.62
15,730.14

22,067,859.74 12,358,668.62 11,885,359.55 4,816,626.41 5,273,397.25 4,869,770.53

L EJERCICIO O PERIODO 473,309.07 456,770.84 473,309.07
TOTALES 12,358,668.62 12,358,668.62 5,273,397.25 5,273,397.25 5,343,079.61

16,538.23 8,269.11 16,538.23

0.00
OS FINALES DEL ESTADO DE
ULTADOS INTEGRALES POR
NATURALEZA
GANANCIAS
33,949.26
3,772.14
5,273,397.25
27,071.56
4,889.40

5,343,079.61

5,343,079.61
 Leche Gloria S.A y Subsidiarias
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2022 Y 31 DE DICIEMBRE 2021
(Expresado en miles de Soles)

Nota
70, 702 Ventas Netas de Productos
71 Variacipon de la Producción Almacenada
611 Variación de Mercaderías
PRODUCCION DEL EJERCICIO

602 Compras de Materia Prima

Compras de Mat. Aux, Suministros y Repuestos
612 Variación de Materia Prima
Variación de Mat. Aux, Suministros y Repuestos
63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
VALOR AGREGADO

62 Gastos del Personale, Directores y Gerentes

64 Gastos por Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN

65 Otros Gastos de Gestión

68 Valuación y Deterioro de Activos y Proviciones
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

Descuentos, Rebajas y Bon Obtenidos

75 Otros Ingresos de Gestión
Pérdida por Medición de Activo no Financiero
77 Ingresos Financieros
67 Gastos Fiancieros
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN E IMPUESTOS
Participaciones
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto a la Renta
RESULTADO DEL EJERCICIO
 as
S
CIEMBRE 2021
)

2022 2021
5,273,397.25 5,010,101.00
31,960.96
4,277.37 4,060,159.00
5,301,080.83 949,942.00

(2,864,729.52)
(565,897.40)
33,949.26
3,772.14
(737,537.88) (382,432.00)
1,170,637.44 567,510.00

(407,719.90) (141,678.00)
(11,174.63) (158,369.00)
751,742.91 267,463.00

(46,801.51) (28,929.00)
(231,632.32) (47,435.00)
473,309.07 191,099.00

66,872.00

24,245.00
(39,034.00)
473,309.07 243,182.00 -4,289.00
47,330.91 24,318.20
425,978.16 218,863.80
125,663.56 64,564.82
300,314.61 154,298.98
 FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA"
Leche Gloria S.A y Subsidiarias
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE 2022 Y 31 DE DICIEMBRE 2021
(Expresado en miles de Soles)

2022 2021
ACTIVO S/(000) S/(000) PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalentes de Efectivo 519,170 552,803 Obligaciones Financieras

Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 287,747 322,365 Cuentas por Pagar Comerciales

Cuentas por Cobrar relacionadas 224,603 163,646 Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) 7,926 55,708 Pasivos por derecho en uso

Existencias (Neto) 119,685 965,090 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

Gastos Contratados por Anticipado 17,037 17,037 Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,176,168 2,076,649 Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

Pasivos directamente asociados con los activos no corrientes de

operaciones discontinuadas

ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Cuentas por Cobrar relacionadas 322,208 66,830

Otras Cuentas por Cobrar ((Neto) 239,692 52,765 TOTAL PASIVO

Inversiones en Asociadas 14,213 PATRIMONIO NETO

Propiedades de inversion 61,414 Capital
Inmueble, Maquinaria y Equipo 1,989,738 Participaciones no Controladora
Activos por derecho en uso 22,885 Resultados no Realizados
Plusvalia Mercantil 6,945 Acciones de Inversion

Activos Intangibles distintos de la Plusvalia 22,069 Reservas Legales

Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 11,069 Resultados Acumulados

Utilidad del Ejercicio

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 561,900 2,247,928
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO 1,738,068 4,324,577 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

OS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA"
e Gloria S.A y Subsidiarias
O DE SITUACIÓN FINANCIERA
EMBRE 2022 Y 31 DE DICIEMBRE 2021
Expresado en miles de Soles)

2022 2021
S/(000) S/(000)

1,210,751 1,439,657
520,789
622,701
25,758
62,244
45,740 187,380
7,833 7,833
1,264,324 2,866,362

92,553 92,026

527

92,553 92,553
1,356,877 2,958,915

396,178 382,502
13,676
39,443 39,443

39,019 39,019
76,500 76,500

814,522 575,629
473,309 238,893

1,838,971 1,365,662

3,195,848 4,324,577
 Leche Gloria S.A y Subsidiarias
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE 2022 Y 31 DE DICIEMBRE 2021
(Expresado en miles de Soles)

NOTA 2022 2021

Ventas Netas (ingresos operacionales) 5,010,101.00
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 5,010,101.00
Costo de ventas -4,060,159.00
Utilidad Bruta 949,942.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administración -213,629.00
Gastos de Venta -391,371.00
Otros Ingresos Operativos 66,872.00
Otros Gastos operativos -2,560.00
Utilidad Operativa 409,254.00
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros 8,922.00
Gastos Financieros -39,034.00
Diferencia de cambio, neta 15,323.00

Utilidades antes de Participaciones e Impuestos 456,770.84 394,465.00

PARTICIPACIONES A LOS TRABAJADORES 45,677.08

Utilidades antes de Impuestos 411,093.76
Gasto por Impuesto a las Ganancias 121,272.66 -142,938.00

Resultados del Ejercicio 251,527.00

Perdida Neta por Operaciones Discontinuadas -12,634.00

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 289,821.10 238,893.00

Leche Gloria S.A. y Subsidiarias

Notas a los estados financieros consolidados

Al 31 de diciembre de 2022 y de 2021

1. Identificación y actividad económica

a) Identificación
Leche Gloria S.A. (compañía), Constituida por Escritura Pública con fecha 5 de febrero de 1941
inscrita en la Partida Nº 11559044 del Registro de Personas Jurídicas de Lima. Es una empresa
domiciliada en Perú que posee el 76 % de su capital social. Dirección: Av. República de Panamá N
Urbanización Santa Catalina, distrito de La Victoria, provincia y departamento de Lima. Empres
que agrupa la unidad de negocio lácteo del Grupo Gloria, la cual posee el 99.9 % del capital soci
ésta, grupo económico conocido como “GRUPO GLORIA”, compuesto por más de 50 empresas, l
son las siguientes unidades de negocios: lácteos y alimentos; cementos; papeles y cartones;
agroindustria; y, otros negocios.
Los estados financieros consolidados al y por el año terminado el 31 de diciembre de 2022 fue
aprobados por la Junta General de Accionistas el 29 de marzo de 2023. Los estados financiero
consolidados al y por el año terminado el 31 de diciembre de 2022, han sido autorizados por pa
Gerencia y el Directorio con fecha 25 de febrero de 2023 y, consecuentemente, estos refleja
hechos ocurridos hasta esa fecha. Estos estados financieros serán puestos a consideración y
aprobación de la Junta Obligatoria Anual de Accionistas, la cual será convocada dentro de los p
establecidos por Ley . La Gerencia de la Compañía considera que los estados financieros consol
y por el año terminado el 31 de diciembre de 2022, preparados de conformidad con las Normas
Internacionales de Información Financiera emitidos por el Consejo de Normas Internacionales
Contabilidad que se incluyen en el presente informe, serán aprobados por los accionistas sin
modificaciones.

b) Actividad Económica

LECHE GLORIA S.A. se dedica a la industria de preparar, envasar, manufacturar, comprar, ven
importar, exportar y comercializar toda clase de productos y derivados lácteos, productos alim
compuestos por frutas, legumbres y hortalizas, aceites y grasas a partir de sustancias animale
vegetales, productos cárnicos, elaboración y conservación de pescado y de productos de pescad
toda clase de productos alimenticios y bebidas en general. Asimismo, podrá dedicarse a la pres
de servicios de asesoría estratégica y podrá constituir depósitos aduaneros autorizados, públic
privados.

c) Medio Ambiente
Durante los años 2021 y de 2020, la Compañía incurrió en desembolsos por S/2,139,000 y S/2,
respectivamente, registrados dentro del rubro “Costo de venta de bienes y servicios”, los cuale
fueron destinados principalmente a la inversión en la Planta de Tratamiento de Efluentes Indus
fueron destinados principalmente a la inversión en la Planta de Tratamiento de Efluentes Indus
de Huachipa, y para el manejo de residuos sólidos, que se encuentra contemplado en el Estudio
Impacto Ambiental.
El Grupo cuenta con estudios de impacto ambiental evaluados y aprobados por el Consejo Nacio
Ambiente - CONAM, existen compromisos en relación al control de sus efluentes y emisiones, p
efecto se debe presentar el monitoreo ambiental de manera periódica, los cuales son elaborado
una consultora ambiental certificada. Con dichos instrumentos se pueden desarrollar prácticas
gestión ambiental y procedimientos dirigidos a proteger el medio ambiente,

3. Efectivo y equivalentes de efectivo

(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
2022 2021
S/(000) S/(000)
Caja y fondos fijos (b) 7.195 5.182
Cuentas corrientes (c) 147.117 55.658
Depósitos bancarios (d) 31.8 26.4
186.112 87.24
(b) Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, incluye cobranzas a clientes en cheques pendientes de
depósito
(c) por mantiene
El Grupo un importe de S/7,058,000
cuentas corrientesydenominadas
S/5,082,000 enrespectivamente.
soles, dólares estadounidenses y
bolivianos
(d) Al 31 deendiciembre
entidades2020,
financieras del mercado
corresponde local adeplazo
a depósitos reconocido
en solesprestigio,
mantenidossonen
deentidades
libre disponibilidad
financierasyde
n
90 días.
4. Cuentas por cobrar comerciales, neto
(a) A continuación se presenta la composición del rubro: 2020
S/(000)
Facturas por cobrar (b) 361.68
Letras por cobrar 235
361.915
Estimación para cuentas de cobranza dudosa (d -26.419
335.496
(b) Las facturas por cobrar son de vencimiento corriente, no devengan intereses. El período
promedio
(c) de crédito
La antigüedad otorgado
de las cuentasa los
por clientes nacionales se
cobrar comerciales esencuentra entre 8 y 90 días, y para clientes del exte
como sigue:
Al 31 de diciembre de 2020
No deteriorado Deteriorado
S/(000) S/(000)
No vencido
Vencido: 244.476 0
Hasta 30 días 61.143 0
Entre 31 y 60 días 9.204 0
Entre 60 días y 180 días 7.978 0
Más de 180 días 12.695 26.419
Total 335.496 26.419

Al 31 de diciembre de 2019
No deteriorado Deteriorado
S/(000) S/(000)
No vencido 208.939 0
 Vencido: 0
Hasta 30 días 113.902 0
Entre 31 y 60 días 10.156 0
Entre 60 días y 180 días 21.492 0
Más de 180 días 9.389 25.28
Total 363.878 25.28
La Gerencia considera que los valores en libros de las cuentas por cobrar comerciales menos la estimación po
porLas
(d) suscuentas
clientespor
porcobrar
S/109,591,000 y S/118,374,000,
deterioradas respectivamente.
al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, se relacionan con clientes que
cobranza dudosa es como sigue: 2020
S/(000)
Saldo inicial 25.28
Adiciones, nota 21(a) 2.132
Castigos -1.57
Efecto de traslación 577
Saldo final 26.419

5. Otras cuentas por cobrar, neto

(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
2020 2019
S/(000) S/(000)
Reclamos por tributos (b) 53.736 553
Cuentas por cobrar a proveedo 11.365 10.086
Reclamos a proveedores (c) 6.582 6.782
Impuesto a las ganancias por 6.483 6.832
Crédito fiscal por impuesto ge6.065 6.318
Cuentas por cobrar al persona4.251 3.872
Subsidios por cobrar a Es-Sa 1.439 680
Saldo a favor del impuesto a - 4.156
Otros 786 505
90.707 39.784
Estimación de cobranza dudos -753 -753
89.954 39.031
Vencimiento -
Corriente 30.901 38.838
No corriente (b) 59.053 193
89.954 39.031
(b) En noviembre de 2020, la Compañía fue notificada por la Administración Tributaria “SUNAT” la exigenc
para
(c) Alla31Compañía.
de diciembre de 2020 y de 2019, corresponde principalmente cuentas por cobrar al proveedor Parm
corto plazo.
(d) Corresponde principalmente a la aplicación de la Ley N° 29230 “Ley de obras por impuestos”, por el desa
rubro de “Gastos de administración”.
(e) Corresponde principalmente al impuesto general a las ventas por las últimas compras de leche a ganadero
(f) Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, corresponde a los saldos por cobrar a ganaderos por la venta de ci
Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, la tasa de interés efectiva 2019
2020 para los préstamos otorgados a los proveed
S/(000) S/(000)
Productos terminados 173.389 170.018
Mercadería (b) 39.975 46.438
Productos en proceso 38.512 49.504
 Materias primas, auxiliares y 248.558 340.868
Repuestos y Suministros dive 204.914 211.637
Inventarios por recibir (e) 64.164 52.788
769.512 871.253
Menos:
Estimación por desvalorizació -24.218 -26.865
745.294 844.388

(b) Corresponde principalmente azúcar, conservas de pescado y leche en fórmula en polvo, las cuales son com
para
(c) ganado a suministrar
Corresponde a los proveedores
principalmente a leche enteradeenleche.
polvo, grasa anhidra de leche y leche descremada utilizados
proceso de envasado.
(d) Corresponde a ítems que son utilizados en la producción y en los mantenimientos periódicos de las maqui
(durante
(e) el añola2019,
Comprende el montodeascendió
adquisición materia aprima
S/20,242,000),
y auxiliar, ver
quenota 9(e). en los almacenes del Grupo
se recibe
con posterioridad al cierre del año.
(f) El movimiento de la estimación por desvalorización de inventarios por los años 2020 y de 2019,
es como sigue: 2020 2019
S/(000) S/(000)
Saldo inicial 26.865 17.088
Adiciones, nota 19 y 20(a) 18.731 30.733
Castigos -22.719 -20.821
Recuperos - -49
Efecto de traslación 1.341 -86
Saldo final 24.218 26.865
Por otro lado, durante el año 2020 y 2019, como parte del análisis del consumo de sus inventarios, la Gerenci
distribución”
En opinión de del estado separado
la Gerencia de resultados
del Grupo, integrales.
la estimación por desvalorización de inventarios cubre adecuada

7. Inversiones en asociadas, neto

(a) A continuación se presenta la composición d

Porcentaje de participación
2020 al 31 de diciembre 2019
% %
Leche Gloria Ecuador S.A. 28.36 28.36
Otros
Saldo final
(b) A continuación se presenta el movimiento de las inversiones en asociadas:
2020 2019
S/(000) S/(000)
Saldo inicial 14.14 36.446
Enajenación de acciones, nota - -22.532
Efecto de traslación 47 226
Saldo final 14.187 14.14
(c) El valor de la participación patrimonial de las inversiones en asociadas es reconocida en el estado
consolidado
(d) de resultados
Al 31 de diciembre integrales.
de 2020 y de 2019, la Gerencia realizó una evaluación de deterioro de las
inversiones que mantiene en sus asociadas y concluyó que los importes recuperables exceden los importes en
8. Propiedades de inversión Edificios, plantas y otras
(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
Terrenos construcciones
S/(000) S/(000)
Costo
 Saldo al 1 de enero de 2019 119,373.00 95,890.00
Saldo al 31 de diciembre de 119,373.00 95,890.00
Adiciones - 530.00
Transferencias 273.00 -
Saldo al 31 de diciembre de 119,646.00 96,420.00
Depreciación acumulada
Saldo al 1 de enero de 2019 - 24,450.00
Adiciones, nota 21(a) - 2,877.00
Saldo al 31 de diciembre de - 27,327.00
Adiciones, nota 21(a) - 2,892.00
Saldo al 31 de diciembre de - 30,219.00
Valor neto al 31 de diciemb 119,373.00 68,563.00
Valor neto al 31 de diciemb 119,646.00 66,201.00
(b) Las propiedades de inversión corresponden principalmente terrenos y edificaciones, los cuales se encuent
libres
La dede
renta gravámenes.
los alquileres obtenidos durante el periodo 2020 y 2019, ascendieron a S/14,375,000 y
S/15,584,000,
(c) La Compañía respectivamente,
mantiene seguros la cual
sobresesus
encuentra registrada
propiedades en el rubro
de inversión “Otros ingresos
de acuerdo con las políticas establecid
pólizas
(d) Al 31cubren la integridad
de diciembre de los
de 2020 y deactivos deGerencia
2019, la la Compañía a dichas
efectuó fechas. sobre el estado de uso de sus p
una evaluación
US$134,798,000
realizadas al 31 de
por un perito diciembre
tasador de 2019), las
independiente, el cual ha han
cuales sidosido
determinado
valuadas utilizando
de acuerdotasaciones
con la
ubicación, tamaño y zonificación de cada inmueble.
La siguiente tabla presenta la sensibilidad de los valores Cambiorazonables
en ante cambios en el precio de
mercado del metroAnálisis
cuadrado dede las propiedades de
sensibilidad inversión:
precio del m2 2020
% S/(000)
Disminución (*)
Soles 5 -23.773
Soles 10 -47.546
Incremento -
Soles 5 23.773
Soles 10 47.546
(*) Estos cambios no tendrían impacto en el valor en libros de las propiedades de inversión debido a que se
registran
(e) al costo
Los cobros mínimos anuales de los arrendamientos operativos a empresas relacionadas y a terceros ascien
9. Propiedades, con
arrendamientos plantaterceros vencen
y equipo, entre los años 2020 y 2021.
neto
(a) El movimiento del rubro propiedades, planta y equipoEdificios,
y su correspondiente depreciación acumulad
plantas y otras
Terrenos construcciones
S/(000) S/(000)
Costo
Saldo al 1 de enero de 2019 585.004 693.506
Adiciones (b) 1.76 -
Retiros - -1.686
Transferencias 273 15.012
Transferencias de repuestos ( - -
Efecto por traslación de subsi - 777
Operaciones discontinuadas -1.773 -11.519
Saldo al 31 de diciembre de 585.264 696.09
Adiciones (b) - -
Retiros - -13
Transferencias -273 7.104
Transferencias de repuestos ( - -
Otros ajustes y/o reclasificac - -28
 Efecto por traslación de subsi
Saldo al 31 de diciembre de
Depreciación acumulada
Saldo al 1 de enero de 2019
Adiciones (d)
Retiros
Efecto por traslación de subsi
Operaciones discontinuadas
Saldo al 31 de diciembre de
Adiciones (d)
Retiros
Otros ajustes y/o reclasificac
Efecto por traslación de subsi
Saldo al 31 de diciembre de
Estimación por deterioro de
Valor neto al 31 de diciemb
Valor neto al 31 de diciemb
9.364 19.331
594.355 722.484
- 179.485
- 22.381
- -899
- 1.739
- -3.952
- 198.754
- 23.267
- -13
- 2
- 4.874
- 226.884
- -
585.264 497.336
594.355 495.6

(b) Durante los años 2020 y de 2019, se realizaron proyectos, destinados principalmente a la ampliación de la
equipos
(c) para en
Las obras la implementación
curso y unidadesde la recibir
por planta comprenden
de UHT y la todos
plantalos
de activos
leche condensada.
que se encuentran en proceso de c
de 2019, es como sigue: 2020 2019
S/(000) S/(000)
Edificios 3.821 22.688
Maquinaria y equipo 24.984 10.257
Muebles y enseres 2.451 1.372
31.256 34.317
(d) El gasto por depreciación de los años 2020 y de 2019, se ha distribuido en el estado consolidado
de resultados integrales como sigue: 2020
S/(000)
Costo de ventas, nota 19 132.431
Gasto de ventas y distribución, nota 20(a) 15.928
Gasto de administración, nota 21(a) 13.295
161.654
(e) Durante el año 2020 y 2019, la Gerencia del Grupo realizó evaluaciones de los repuestos
estratégicos
(f) Durante elmantenidos
año 2020, se enrealizó
el rubrolade “Inventarios,
evaluación neto”
de sus los cuales
activos fueronmaquinarias
e identificó reclasificados posteriormente
y equipos al
con indicio
ascendía a S/8,487,000, ver nota 21(a).
(g) Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, sobre la base de las proyecciones realizadas por la Gerencia sobre
valores
(g) recuperables
El Grupo mantienedeseguros
las propiedades, plantasus
vigentes sobre y equipo seanactivos
principales menoresdeaconformidad
sus valores en libros.
con las
políticas establecidas
10. Intangibles, neto por la Gerencia.
(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
2020
S/(000)
Plusvalía mercantil 6.285
Activos intangibles distintos d23.996
30.281
(b) El movimiento los activos intangibles distintos a la plusvalía, y su correspondiente amortización acumula
Software y
licencias
S/(000)
 Costo
Saldo al 1 de enero de 2019 42,094.00
Adiciones (c) 543.00
Retiros -4,041.00
Transferencias 9,120.00
Operaciones discontinuadas -31.00
Efecto de traslación 305.00
Saldo al 31 de diciembre de 2019 47,990.00
Adiciones (c) 1,100.00
Retiros -1,272.00
Transferencias 2,345.00
Efecto de traslación 96.00
Saldo al 31 de diciembre de 2020 50,259.00
Amortización acumulada
Saldo al 1 de enero de 2019 25,180.00
Adiciones 3,168.00
Retiros 300.00
Saldo al 31 diciembre de 2019 28,648.00
Adiciones 4,909.00
Efecto de traslación 82.00
Saldo al 31 diciembre de 2020 33,639.00
Valor neto al 31 de diciembre de 2019 19,342.00
(c) Durante el año Valor
2020 yneto al Leche
2019, 31 de diciembre
Gloria S.A.de 2020 diversas
compró 16,620.00
licencias de software destinadas al mejor
2020, la Compañía realizó la refacturación de licencias usadas por empresas vinculadas ascendentes a S/1,27

11. Activos por derechos de uso

(a) A partir de 1 de enero de 2019, se reconocieron activos porTerrenos
derechos de uso producto de la adopció
S/(000)
Costo
Saldo al 1 de enero de 2019 -
Adiciones, nota 15(e) 1,102.00
Retiro (c) y nota 15(e) -
Efecto de traslación -
Saldo al 31 de diciembre de 2019 1,102.00
Adiciones, nota 15(e) -
Retiro (c) y nota 15(e) -
Efecto de traslación -
Saldo al 31 de diciembre de 2020 1,102.00
Depreciación acumulada
Saldo al 1 de enero de 2019 -
Adiciones 166.00
Retiro (c) -
Saldo al 31 de diciembre de 2019 166.00
Adiciones (b) 166.00
Retiro (c) y nota 15(e) -
Efecto de traslación -
Saldo al 31 de diciembre de 2020 332.00
 Valor neto al 31 de diciembre de 2019 936.00
Valor neto al 31 de diciembre de 2020 770.00
(b) El gasto por depreciación de los años 2020 y 2019, en el estado consolidado de resultados integrales se ha
2020
S/(000)
Costo de ventas de bienes y s 6.128
Gasto de administración, nota 325
6.453
(c) Durante el 2020 y 2019, la Compañía rescindió dos y cuatro contratos, respectivamente con el proveedor
(d) Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, la Gerencia del Grupo ha efectuado una evaluación sobre el estado
encontrado indicios de desvalorización en dichos activos, por lo que, en su opinión el valor en libros de sus a
12.
Pasivos financieros
(a) A continuación se presenta la composición del rubro:

Pagarés (b)
Bonos (c)

(b) Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, los saldos por pagarés mantenidos se componen de la siguiente ma

Entidad financiera -
Banco Unión S.A. (ii)
Banco Interbank S.A.A.
Banco Bisa S.A. (ii)
BBVA Banco Continental S.A. (i)
Scotiabank Perú S.A.A. (i)
Banco de Crédito de Bolivia S.A. (ii)
Banco Nacional de Bolivia S.A. (ii)
Banco Económico S.A. (ii)
Banco Mercantil Santa Cruz S.A. (ii)
Banco FIE S.A. (ii)
Banco Ganadero S.A. (ii)
Banco de Crédito del Perú S.A. (iii)

(i) Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, los pagarés contratados no requieren que el Grupo cumpla con obli
(ii) Corresponden a pagarés y préstamos mantenidos con entidades financieras de la subsidiaria Pil Andina, e
(c) A continuación se presenta la composición de los programas de emisión de bonos corporativos al 31 de di
Superintendencia de Mercado de Valores – SMV:
Valor nominal Fecha de emisión
S/(000)
Primer programa -
Segunda emisión 150 26.09.2014
Tercera emisión 140 05.02.2015
 Cuarta emisión 150 05.02.2015
Quinta emisión 153.02 25.06.2015

(d) Los fondos obtenidos a través de las emisiones del Primer Programa de Bonos Corporativos fueron destin
de 2019,los
Durante mantiene unayclasificación
años 2020 de riesgo
2019, la Compañía haAAA, designado
reconocido gastospor
porentidades
interesesclasificadoras de riesgo de con
devengados relacionados reco
financieros” del estado separado de resultados integrales, ver nota 24.
La Compañía se encuentra obligada a cumplir las siguientes restricciones que no implican ratios financieras:
Las restricciones y responsabilidades correspondientes al Primer Programa de Bonos Corporativos son las sig
- Participar
El en fusiones,
cumplimiento adquisiciones
de las obligaciones o reorganizaciones
descritas societarias,
es supervisado que conlleve
por la Gerencia a un efectoy ovalidada
de la Compañía cambio por
sust
terminación anticipada. En opinión de la Gerencia, la Compañía ha cumplido con dichas obligaciones al 31 d

(e) A continuación se detalla el vencimiento de las obligaciones financieras:

Año

2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2032
2033
2034
2035

(f) A continuación se presenta los cambios de los pasivos provenientes de las actividades de
financiamiento:
2020
S/(000)
Saldo inicial al 1 de enero 916.647
Ingreso de efectivo 1,508,051
Salida de efectivo 1,811,211
Efecto de traslación 30.349
Saldo final al 31 de diciembre 643.836
(g) El valor en libros y el valor razonable de las obligaciones financieras al 31 de diciembre de 2020
y de 2019, es el siguiente:
Valor en libros
2020
S/(000)
Pagarés 643.836
Bonos 225
868.836

14. Otros pasivos corrientes

(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
 2020
S/(000)
Otros pasivos financieros
Dividendos, nota 17(f) y (b) 63.042
Participación de los trabajado 63.464
Dietas al directorio 60.85
Compensación por tiempo de s 41.873
Vacaciones por pagar 23.997
Remuneraciones 9.288
Intereses por pagar 8.031
Depósitos en garantía 4.54
Otros 4.54
279.625
Otros pasivos no financieros
Provisiones por contingencias tributarias, 80.49
notas 2(r) y
25(b.1)
Provisiones por contingencias legales, notas 2(r) y
7.73
25(b.2) y contribuciones so
Impuestos 37.644
Impuesto a las ganancias, not 47.327
173.191
Total 452.816 0
Vencimiento -
Corriente 409.373
No corriente 43.443
452.816 0

(b) Durante el año 2020 y 2019, se han realizado pagos de dividendos ascendentes a S/13,949,000 y S/88,656
S/40,089,000, respectivamente, ver nota 28(p).
(c) Corresponde principalmente al impuesto general a las ventas (IGV) ascendentes a S/13,041,000.
15. Pasivos por derecho en uso
(a) Los pasivos por arrendamiento producto de la adopción de la NIIF 16 por efecto retroactivo se reconoció
2020
S/(000)
Porción corriente 6.124
Porción no corrien 11.174
17.298
(b) Asimismo, se presenta a continuación por tipo de proveedor:

Con empresas relacionadas

Con terceros

(c) El pasivo está compuesto por los arrendamientos de inmuebles, maquinaria y equipo y vehículos
para
(d) la contratos
Los operacióndedelarrendamiento
Grupo. tienen vencimientos mayores a 12 meses hasta 30 años y devengan intere
contratos tienen opción a ampliarlos,
(e) El movimiento del pasivo financiero renovarlos y finiquitarlos
por derecho anticipadamente.
de uso es como sigue:
2020 2019
S/(000) S/(000)
Saldo inicial 23.759 32.69
Adiciones de arrendamientos, 547 4.193
 Renovaciones de contratos, no 154 -
Ajustes de arrendamientos, no-2.557 -4.552
Gastos por intereses, nota 24 1.132 1.549
Pagos de cuotas de arrendami -4.658 -8.572
Pagos de intereses -1.132 -1.549
Efecto de traducción 53 -
Saldo final 17.298 23.759

16. Impuesto a las ganancias

(a) A continuación, se detallan los componentes que originan el impuesto a las ganancias diferido al 31

Pasivo diferido -
Costo atribuido de
Activo por derech
Diferencia tasa de
Tasa de depreciación de activos adquiridos
de arrendamiento financiero
Amortización de in
Otros

Activo diferido -
Estimación por des
Provisión de vaca
Estimación por des
Pasivo por derech
Otros
Valor razonable de
Pérdida tributaria

Pasivo diferido, n
(b) A continuación se presenta el detalle del rubro por ent

Leche Gloria S.A.

Agroindustrial del Perú S.A.C.
Pil Andina S.A.

(c) El gasto por impuesto a las ganancias mostrado en el estado consolidado de resultados integrales
por los años 2020 y de 2019, se compone de la siguiente manera:2020
S/(000)
Corriente 149.313
Diferido
146.5
(d) A continuación se presenta, para los años 2020 y de 2019, la conciliación de la tasa efectiva del
impuesto a las ganancias con la tasa legal: 2020
S/(000)
 Utilidad antes del impuesto 405.01
Gasto teórico del impuesto a l -119.478
Más (menos)
Impacto tributario neto de -27.022
partidas
Gasto no deducibles
por impuesto a las ga -146.5 0
17. Patrimonio
(a) Capital social Accionistas
-

Gloria Foods JORB S.A.

Racionalización Empresarial S.A.
Personas naturales
Otros

(b) Acciones de inversión -

e inversión, respectivamente, cuyo valor nominal es de S/1.00 cada una, las cuales se encuentran íntegramente emitidas y pagadas. El valor
Durante el año 2020, la Compañía adquirió 988 acciones de inversión, a valores de cotización de mercado, para mantenerlas en tes
Durante los años 2020 y 2019, la Compañía realizó pagos de dividendos por S/76,592,000 y S/129,614,000, d
De acuerdo con el2020
artículo 232 de la Ley General de Sociedades, el derecho a cobrar los dividendos distribui
Leche
Segmentos S/(000)
Ingreso por venta de bienes y3,130,816
su
transporte
Otros ingresos menores -
Total 3,130,816
2019
Leche
Segmentos S/(000)
Ingreso por venta de bienes y su 2,916,379
transporte
Otros ingresos menores -
Total 2,916,379

(b) A continuación se presenta la composición del rubro:

2020
S/(000)
Por familia de productos -
Leche evaporada 2,138,868
Leche UHT 689.013
Yogurt 685.929
Leche en polvo 294.829
Jugos y refrescos 272.687
Quesos 124.64
Mantequilla 123.971
Postres y helados 86.174
Panetón 53.956
Leche condensada 45.76
Conservas 38.659
 Otros 133.463
4,687,949
Servicios -
Venta de servicios (c) 65.552
4,753,501
Por tipo de clientes -
Terceros 4,441,042
Relacionadas
Deprodeca, ver notas 1(b) y 2 246.975
Otras empresas relacionadas, 65.484
4,753,501 0
(c) Corresponde principalmente a servicios de gerenciamiento corporativos brindados a sus
entidades relacionadas.
19.
Costo de ventas de bienes y servicios
A continuación se presenta la composición del rubro:

Inventario inicial de mercadería, nota 6(a)

Compra de mercadería
Inventario final de mercadería, nota 6(a)
Inventario inicial de productos terminados,
Inventario inicial de productos en proceso,
Consumo de materia prima e insumos
Mano de obra directa (*)
Depreciación, notas 9(d) y 11(b)
Desvalorización de inventarios, nota 6(f)
Otros gastos de fabricación (*)
Inventario final de productos terminados, n
Inventario final de productos en proceso, no

Servicios -
Costo de servicios

(*) Durante el año 2020, la mano de obra directa e indirecta asociada al costo de venta de bienes y servicios a
añoGastos
20. 2019). de venta y distribución
(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
(b) Corresponde principalmente a los gastos por comisiones pagadas a su relacionada Deprodeca
S.A.C. por concepto de distribución de productos vendidos en el departamento de Lima.

(c) Corresponde principalmente a los gastos de publicidad y marketing.

(d) Corresponden principalmente desembolsos a los agentes de aduanas y servicios básicos.
21. Gastos de administración
(a) A continuación se presenta la composición del rubro: 2020
S/(000)
Servicios prestados por terceros (b) 66.551
Cargas de personal, nota 22(b) 61.559
Honorarios de directores 22.87
Depreciación, notas 8(a) y 9(d),11(b) 16.512
Tributos (c) 14.393
Cargas diversas de gestión y provisiones 10.209
Estimación de cobranza dudosa, nota 4(d) 2.132
Impuestos atrasados 1.686
Deterioro, nota 9(f) 1.073
Impuesto a las transacciones financieras 705
Sanciones administrativas 576
198.266
(b) Corresponden principalmente a servicios recibidos por conceptos de asesoría legal, servicios de inspector
área
(c) administrativa.
Corresponde principalmente al Impuesto General a las Ventas por operaciones no gravadas.
22. Gastos de personal
(a) A continuación se presenta la composición del rubro:
2020
S/(000)
Remuneraciones 265.296
Participación de los trabajado59.19
Otros gastos de personal 38.702
Compensación por tiempo de18.395
381.583

(b) Los gastos de personal se encuentran distribuidos de la siguiente manera:

2020
S/(000)
Costo de ventas, n268.613
Gastos de administ61.559
Gastos de venta y 51.411
381.583
23. Otros ingresos y gastos operativos
(a) A continuación se presenta la composición del rubro:

Ingresos -
Alquileres, nota 8(b)
Exceso de provisión de años anteriores
Certificados de reposición (b)
Venta de bienes y servicios diversos
 Utilidad (pérdida) neta por venta de propiedades, planta y
equipo
Devolución de comisiones
Enajenación de acciones, nota 7(c)
Otros

Gastos -
Exceso de provisión de años anteriores
Otros

(b) Corresponde a la devolución de impuestos aduaneros por la importación de mercaderías que es nacionaliz
24. Ingresos y gastos financieros
A continuación se presenta la composición del rubro:

Ingresos financieros
Intereses por préstamos a relacionadas, nota 28(n)
Intereses por depósitos a plazo
Otros ingresos financieros

2020 2019
S/(000) S/(000)
Gastos financieros
Intereses por bonos corporati -17.685 -27.918
Intereses por pagarés, nota 12 -27.585 -34.457
Intereses por arrendamientos, -1.132 -1.549
Deuda tributaria -442 -690
Intereses por préstamos de re - -6
Otros intereses -884 -2.673
-47.728 -67.293
25. Compromisos, contingencias y garantías otorgadas
(a) Medio
Durante losambiente
años 2020- y de 2019, la Compañía incurrió en desembolsos por S/2,682,000 y S/3,404,000, respe
contemplado
(b) en el–Estudio de Impacto Ambiental.
Contingencias
(b.1) Contingencias tributarias
Por otro lado, en el 2010, Leche–Gloria S.A. interpuso una demanda contenciosa administrativa solicitando la
resolución.

ectivo al consumo del periodo 2013. En enero de 2021, Leche Gloria S.A. realizó el pago por el íntegro del importe exigido, e interpuso una
2014 del impuesto general a las ventas y el impuesto selectivo al consumo por S/36,187,000 y S/45,559,000, respectivamente. A la fecha de
(b.2) Contingencias
delante “AEMP”) inicia diligencias preliminares contra Pil Andina S.A., por presuntas administrativas
prácticas anticompetitivas – el argumento que no
bajo
a de Bs49.241.228 (equivalente a S/23,467,407) que fue anulada por la Resolución de Recurso Jerárquico MDPyEP Nº 009/2016 el 15 de a
e de PIL ANDINA S.A., sancionando a la misma con una multa de Bs34.473.675 (equivalente a S/16,429,480), así como la inhabilitación p
a AEMP es impracticable, en consideración a los argumentos y la presencia de vicios procesales expuestos en la demanda Contencioso Adm
AEMP inició ejecución coactiva de la Resolución Jerárquica MDPyEP Nº 012/2018 de 13 de junio de 2018. En ese sentido Pil Andina S.A
strativo Coactivo Fiscal y Tributario del Tribunal Departamental de La Paz mediante Resolución Nº A.I.D. 74/2019 de 14 de mayo de 2019
26. Situación tributaria
que opera y tributan por separado sobre la base de sus resultados no consolidados. Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019 la tasa de
En Perú, la tasa del impuesto a la renta se aplica sobre la utilidad gravable, luego de deducir la partici
anto: a) cuenten con una sucursal, agencia u otro establecimiento permanente en el país; b) la persona natural o jurídica que gestione el patr
(iii) Se modificó el Código Tributario en la aplicación de la norma antielusiva general (Norma XVI del Título Preliminar del C
 (iii) Se modificó el Código Tributario en la aplicación de la norma antielusiva general (Norma XVI del Título Preliminar del C
rgano societario definir la estrategia tributaria de la entidad debiendo decidir sobre la aprobación o no de actos, situaciones o relaciones eco
(iv) Se incluyeron modificaciones a la Ley del Impuesto a la Renta, con vigencia a partir del 1 de enero de 2019, para perfeccionar el trat
s en el exterior; incorporándose nuevos supuestos de establecimiento permanente, entre ellos, cuando se produzca la prestación de servicios
uestos pagados en el exterior, incorporándose el crédito indirecto (impuesto corporativo pagado por subsidiarias del exterior) como crédito
regir el impuesto a las ganancias calculado en los cuatro y ocho años posteriores a la presentación de la declaración de impuestos. Las decla
Tributaria de cada país por
Periodos los periodos
sujetos que se detallan a continuación:
a fiscalización
Perú:
Leche Gloria S.A. 2016 a 2020
Agropecuaria Chachani S.A.C 2014 a 2020
Agroindustrial del Perú S.A.C 2015 a 2020
Bolivia:
Gloria Bolivia S.A. 2012 a 2020
Pil Andina S.A. 2012 a 2020
Facilidades de Transporte S.A 2012 a 2020
n o no pasivos para el Grupo, por lo que cualquier eventual mayor impuesto o recargo que pudiera resultar de las revisiones fiscales sería ap
31 deladiciembre
La ganancia por acción básica se calcula dividiendo gananciade 2020
neta delyperiodo
de 2019.entre el promedio po
A continuación se presenta el cálculo de la ganancia por acción:
2020
S/(000)
Acciones comunes 382,502,106
Acciones de inversión 39,117,107
Promedio ponderado de accio 421,619,213
Utilidad básica y diluida por acción común y de inversión
Utilidad neta del año utilizad 222,131,000
Utilidad básica por acción co 527
Utilidad básica y diluida por acción común y de inversión por operaciones continuada
Utilidad neta del año por oper 258,161,000
Utilidad básica por acción co 615

28. Transacciones con partes relacionadas

(a) EI saldo de las cuentas por cobrar y por pagar se resume como sigue:
2020 2019
S/(000) S/(000)
Cuentas por cobrar comerciales y diversas (b) y (c)
Asociada -
Leche Gloria Ecuador S.A. 1.366 525
Relacionadas -
Suiza Dairy Corporation (d) 45.978 42.941
Agrolmos S.A. 24.993 15.251
Gloria Colombia S.A. 10.076 8.143
Gloria Argentina S.A. (e) 9.847 39.858
Trupal S.A. 5.162 2.183
Corporación Azucarera del Pe 3.644 3.636
Centro de Sistemas y Negocio 3.606 2.478
Parktown International S.A. 3.211 4.221
Bearden International Inc. 3.204 3.3
 Gloria Foods Uruguay S.A. 3.204 1.86
Unión Cementera Nacional S 3.08 1.777
Sociedad Boliviana de Cemen 2.926 -
Concretos Supermix S.A. 2.797 -
Yura S.A. 2.139 -
Cal & Cemento Sur S.A. 1.492 1.319
Suiza Fruit Corporation 1.344 -
Casa Grande S.A.A. 971 1.089
Agroindustrias San Jacinto S 837 502
Deprodeca S.A.C., nota 1(b) 730 2.773
Cartavio S.A.A. 441 610
Illapu Energy S.A. 337 521
Panificadora Gloria S.A. 248 1.84
Feria Oriente S.A.C. (en liqui - 3.076
Otros 3.517 8.125
Accionistas -
Jorge Rodriguez Rodriguez (ac 33.081 31.736
Vito Rodriguez Rodriguez (aci 33.081 33.004
Racionalización Empresarial 2.3 540
Gloria Foods JORB S.A. 275 -
203.887 211.308

2020 2019
S/(000) S/(000)
Préstamos e intereses por cobrar (h) y (i)
Relacionadas -
Agrolmos S.A. (j) 53.149 50.681
Panificadora Glori 8.183 10.108
Sociedad Anónima 4.422 -
Inversiones Inmobi 3.641 2.76
Coazucar del Perú 90 -
Accionistas -
Gloria Foods JORB 43.439 32.844
Racionalización E 40.514 -
153.438 96.393
Total cuentas por 357.325 307.701
Vencimiento -
Corriente 131.334 160.658
No corriente 225.991 147.043
357.325 307.701
Cuentas por pagar comerciales (b)
Relacionadas -
Deprodeca S.A.C., 37.083 29.328
Illapu Energy S.A. 13.57 11.257
Trupal S.A. 11.556 11.796
Panificadora Glori 7.115 2.557
 Gloria Argentina 5.53 -
Suiza Dairy Corpo 5.128 2.226
Casa Grande S.A. 3.062 3.887
Cartavio S.A.A. 109 8.176
Distribuidora Feri - 1.477
Cal & Cemento Su 11.771 -
Consorcio Cemente - 10.3
Otros 4.122 4.807
Accionistas -
Racionalización E 2.651 2.767
Total cuentas por 101.697 88.578

a ha registrado ingresos por intereses de los préstamos con sus relacionadas por S/8,401,000 (durante el 2019, por S/7,945,000) incluidos en
(j) El 31 de diciembre de 2018, la Compañía suscribió un contrato con Agrolmos S.A. para
el cumplimiento de pago de obligaciones a favor de la Compañía, el cual devenga un interés anual de 8.02 por ciento y ser
rando un interés efectivo anual de 6.73 por ciento, cuya liquidación se realizará de forma mensual. Durante el 2020, la Compañía otorgo pré
(l) Al 31 de diciembre de 2020
2020y de 2019, corresponde
2019 a préstamos otorgados a Gloria Fo
S/(000) S/(000)
Ventas de bienes, nota 18(b) 250.189 302.441
Ventas de servicios, notas (1 62.27 52.308
Compra de bienes y servicios 662.058 588.038
Intereses por préstamos recib - 6
Intereses por préstamos otorg 7.75 7.945
Préstamos recibidos 2.017 3.104
Préstamos otorgados 279.202 242.519
Pago de préstamos recibidos 2.017 3.104
Cobros de préstamos otorgad 154.843 171.227

La composición de las transacciones con entidades relacionadas es como sigue:

2020
S/(000)
Ventas de bienes
Asociada -
Leche Gloria Ecua2.863
Relacionadas -
Deprodeca S.A.C.,227.683
Panificadora Glori3.648
Suiza Dairy Corpo1.817
Feria Oriente S.A. -
Distribuidora Feri -
Otros menores 14.178
250.189
Venta de servicios
Relacionadas -
Deprodeca S.A.C. 19.292
Agrolmos S.A. 9.708
Trupal S.A. 4.773
Yura S.A. 4.317
Illapu Energy S.A. 3.123
Concretos Supermix S.A. 2.263
Gloria Colombia S.A. 1.921
Cal & Cemento Sur S.A. 1.54
Gloria Foods Uruguay S.A. 1.3
Sociedad Boliviana de Cemento S.A. 1.166
Unión Cementera Nacional S.A. 1.107
Casa Grande S.A.A. 978
Otros menores 9.101
Accionistas -
Racionalización Empresarial S.A. 1.681
62.27
Compra de bienes y servicios
Relacionadas -
Deprodeca S.A.C., nota 1(b) 247.671
Gloria Argentina S.A. 117.696
Trupal S.A. 93.274
Panificadora Gloria S.A. 38.662
Casa Grande S.A.A. 38.006
Illapu Energy S.A. 25.896
Centro de Sistemas y Negocios S.A. 12.077

2020
S/(000)
Agrojibito S.A. 10.508
Agroindustrias San Jacinto S.A.A. 6.042
Gloria Foods Uruguay S.A. 5.455
Suiza Dairy Corporation 2.638
Cartavio S.A.A. 1.974
Otros 13.186
Accionistas -
Racionalización Empresarial S.A. 48.973
662.058
Intereses por préstamos otorgados
Relacionadas -
Agrolmos S.A. 3.986
Panificadora Gloria S.A. 800
Otros 423
Accionistas -
Gloria Foods JORB S.A. 1.358
Racionalización Empresarial S.A. 1.183
7.75
Intereses por préstamos recibidos
Relacionadas -
Otros menores -
Préstamos recibidos
Relacionadas -
Yura S.A. 2
Deprodeca S.A.C. 17
Casa Grande S.A.A. -
Cartavio S.A.A. -
Otros -
2.017
Préstamos otorgados (m)
Relacionadas -
Sociedad Anónima Papelsa 27.4
Panificadora Gloria S.A. 14.847
Cal & Cemento Sur S.A. 8.45
Yura S.A. 5
Inversiones Inmobiliaria Arequipa S.A.C. 3.53
Feria Oriente S.A.C. 1.1
Coazúcar del Perú S.A. -
Casa Grande S.A.A. -
Cartavio S.A.A. -

2020
S/(000)
Deprodeca S.A.C. -
Otros -
Accionistas -
Gloria Foods JORB S.A. (l) y (l) 125.795
Racionalización Empresarial S.A. (m) 93.08
279.202
Pago de préstamos recibidos
Relacionadas -
Yura S.A. 2
Deprodeca S.A.C 17
Casa Grande S.A.A. -
Cartavio S.A.A. -
Otros -
2.017
Cobro de préstamos otorgados
Relacionadas -
Sociedad Anónima Papelsa 23.2
Cal & Cemento Sur S.A. 8.45
Panificadora Gloria S.A. (k) 7.896
Yura S.A. 5
Coazúcar del Perú S.A. -
Otros 3.86
Accionistas -
Gloria Foods JORB S.A. (p) 59.607
Racionalización Empresarial S.A. (p) 46.83
154.843
 (o) Durante el año 2019, la Compañía otorgó préstamos para capital de trabajo y compra de bienes de capital
(p) Durante el año 2020, se compensaron préstamos por cobrar a los accionistas Gloria Foods JORB
S.A.
(q) Aly31
Racionalización Empresarial
de diciembre de S.A. por registro
2019, la Compañía S/56,081,000 y S/6,562,000,
una estimación respectivamente
de cobranza dudosa de(S/33,220,000
las yS
cuentas por cobrar a Tableros Peruanos S.A. por S/1,151,000, ver nota 21.
(r) Remuneración al personal clave -
El personal clave incluye a los directores y personal gerencial. En el año 2020, la remuneración de los direct
Asimismo, la remuneración al personal gerencial ascendió a S/34,308,000 y S/23,257,000 en los años 2020 y
Los resultados de las operaciones de las subsidiarias por el año terminado el 31 de diciembre de 2020 y
de 2019, incluidos2020
en el estado consolidado de 2019
resultados integrales, son los siguientes:
S/(000) S/(000)
Estado de resultados integrales
Ventas netas de bi 1.173 33.076
Costo de ventas de -23.033 -37.138
Gastos de administ -15.976 -3.583
Otros ingresos, ne 2.44 -1.306
Gastos financieros -397 -886
Pérdida antes del -35.793 -9.837
Impuesto a las gan-586 106
Pérdida neta por -36.379 -9.731
Los flujos de efectivo netos por el año terminado el 31 de diciembre de 2020 y de 2019, son los
siguientes: 2020 2019
S/(000) S/(000)
Efectivo provenie 635 281
Efectivo provenie -734 472
(Disminución) aum -99 753
Efectivo y equival1.613 860
Efectivo y equival1.514 1.613

30. Administración de riesgos financieros

vés de un proceso de identificación, medición y monitoreo continuo, con sujeción a los límites de riesgo y otros controles. Este proce
l de riesgos no incluye riesgos de negocio como cambios en el medio ambiente,
2020 tecnología e 2019
industria, los cuales son monitoreados a
US$(000) US$(000)
Activo
Efectivo y equivalente de efe 3.76 2.034
Cuentas por cobrar comercial 21.542 15.167
Cuentas por cobrar a relacion 33.067 38.962
Otros pasivos corrientes 3.659 1.267
62.028 57.43

2020
US$(000)
Pasivo
Cuentas por pagar comerciales 43.259
Cuentas por pagar a relacionadas 9.93
Otros pasivos corrientes 14.386
67.575
 Posición pasiva (activa), neta -5.547
Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, el Grupo no tiene operaciones vigentes con productos derivados para
consolidado
El de resultados
siguiente cuadro muestraintegrales.
el análisis de sensibilidad de los dólares estadounidenses (la única moneda distin
refleja un incremento
Análisis de sensib potencial neto.
Cambio en 2020
% tasas de cambio S/(000)
Devaluación -
Dólares 5 2.047
Dólares 10 1.024
Revaluación -
Dólares 5 -2.047
Dólares 10 -1.024
La política del Grupo es mantener financiamientos principalmente a tasas de interés fijas. Al respecto, la Ger
para
Al 31instrumentos
de diciembrefinancieros
de 2020 y desimilares.
2019, el endeudamiento de corto y largo plazo es pactado a
tasas fijas en moneda nacional y dólares estadounidenses, que representa el 100 por ciento del total de la deu
(c) Riesgo de precios -
mercado que surge de sus inversiones en instrumentos de patrimonio. Estas inversiones son realizadas íntegramente en entidades no cotizad
les provenientes de cambios en los precios de materias primas necesarias para la producción, los mismos que son cubiertos a través de nego
El siguiente cuadro muestra el vencimiento de las obligaciones contraídas por el Grupo a la fecha del estado c
pagos
Al nodiciembre
31 de descontadosdeque se realizarán:
2020
De 1 a 12 meses De 1 a 2 años
S/(000) S/(000)
Pasivos financiero151.237 245
Cuentas por pagar459.652 -
Otros pasivos corr279.625 -
Cuentas por pagar101.697 -
Total 992.211 245
Al 31 de diciembre de 2019
De 1 a 12 meses
S/(000)
Pasivos financieros 147.592
Cuentas por pagar comerciales 432.14
Otros pasivos corrientes 384.382
Cuentas por pagar a relacionadas 88.578
Total 1,052,692
La Gerencia administra el riesgo asociado con los importes incluidos en cada una de las categorías menciona
financiamiento
Riesgo y de
de gestión deinversión.
capital -
El Grupo gestiona activamente una base de capital con el fin de cubrir los riesgos inherentes a sus
Los objetivos del Grupo cuando maneja capital, que es un concepto más amplio que el “Patrimonio neto” que
políticas de manejo de capital en el Grupo. 2020 2019
S/(000) S/(000)
Pasivos financieros 868.836 1,252,251
Cuentas por pagar comerciale 459.652 432.14
Cuentas por pagar a relacion 101.697 88.578
Otros pasivos corrientes 409.373 423.954
Menos – Efectivo y equivalen-186.112 -87.24
Deuda neta (a) 1,653,446 2,109,683
Patrimonio neto 1,919,127 1,629,345
 Patrimonio neto y deuda neta3,572,573 3,739,028
Índice de apalancamiento (a)/ 46% 56%
31. Información por segmentos
ElDirectorio
El órgano encargado
considera de la toma desde
el negocio de decisiones operativas,
una perspectiva quiendeesproductos:
por línea responsable de asignar
Leche los recursos
(leche evaporada, fres
segmentos
Es reportables.
importante mencionar, que si bien el Grupo distingue y evalúa el negocio por líneas de producto, ciertos a
de producto
Por particular,
lo anterior, pero no
la maquinaria pueden neto
y equipo, ser diferenciados
identificadospor segmentos.
al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, y
asignados a las líneas de producto de leche y derivados se detallan a continuación:

Leche
Derivados lácteos
Activos de uso común
Total
La información por área geográfica es como sigue:
Ventas netas
2020 2019
S/(000) S/(000)
División Alimentos -
Perú 3,605,348 3,389,646
Bolivia 1,140,162 1,155,945
Ecuador 7.991 2.001
4,753,501 4,547,592
Total activos
2020 2019
S/(000) S/(000)
División Alimentos -
Perú 3,230,798 3,198,397
Bolivia 833.087 738.486
Ecuador 25.092 19.283
4,088,977 3,956,166

- Para las obligaciones financieras y otros pasivos financieros se ha determinado sus valores razonables com
Nivel 3 –
- Propiedades de inversión, cuyos valores razonables para propósitos de revelación fueron determinados utili
La participación no controladora de los estados financieros consolidados de Leche Gloria y Subsidiari
representa el 9.33 por ciento en el 2020 y 19.11 en el 2019 del total del patrimonio neto del Grupo y bá
Participación
2020 2019
% %
Entidad -
Agropecuaria Chachani S.A.C 0.11 0.11
Agroindustrial del Perú S.A.C 0.03 0.03
Pil Andina S.A. 8.73 8.73
Facilidades de Transporte S.A 0.13 0.13
Gloria Bolivia S.A. (antes “Empresa0.11 0.11
Oriental de
Industria de Emprendimientos
empaques y me 0.22 10.00

34. Eventos posteriores

Tal como se indica en la nota 1(e), durante enero de 2021, se prorrogó el Estado de Emergencia Nacion
Durante la presente prórroga del Estado de Emergencia Nacional queda restringido el ejercicio de los derecho
A2 excepción
y en el inciso 24,descrito
de lo apartadoenf)los
delpárrafos
mismo anteriores,
artículo de no
la Constitución Política del
se tiene conocimiento de Perú.
hechos posteriores
ocurridos entre la fecha de cierre de estos estados financieros consolidados y la fecha de este informe que pu
a con fecha 5 de febrero de 1941,
urídicas de Lima. Es una empresa
ección: Av. República de Panamá Nº 2461,
y departamento de Lima. Empresa matriz
posee el 99.9 % del capital social de
uesto por más de 50 empresas, los cuales
ementos; papeles y cartones;

el 31 de diciembre de 2022 fueron

de 2023. Los estados financieros
022, han sido autorizados por parte de la
onsecuentemente, estos reflejan los
erán puestos a consideración y
al será convocada dentro de los plazos
ue los estados financieros consolidados al
s de conformidad con las Normas
sejo de Normas Internacionales de
obados por los accionistas sin

asar, manufacturar, comprar, vender,

derivados lácteos, productos alimenticios
as a partir de sustancias animales y
escado y de productos de pescado; y
mismo, podrá dedicarse a la prestación
tos aduaneros autorizados, públicos o

mbolsos por S/2,139,000 y S/2,682,000,

a de bienes y servicios”, los cuales
Tratamiento de Efluentes Industriales
 Tratamiento de Efluentes Industriales
entra contemplado en el Estudio de

y aprobados por el Consejo Nacional de

ol de sus efluentes y emisiones, para tal
eriódica, los cuales son elaborados por
se pueden desarrollar prácticas de
dio ambiente,

en cheques pendientes de
. estadounidenses y
estigio, sonen
mantenidos deentidades
libre disponibilidad
financierasydel
no mercado
devenganperuano,
intereses.
los cuales devengaron intereses a una tasa de interés promedio anual entre 0.10 y

2019
S/(000)
382.909
6.249
389.158
-25.28
363.878
ntereses. El período
re 8 y 90 días, y para clientes del exterior entre 10 y 120 días.
20
Total
S/(000)

244.476
61.143
9.204
7.978
39.114
361.915

Total
S/(000)
208.939
 0
113.902
10.156
21.492
34.669
389.158
r comerciales menos la estimación por deterioro es similar a sus valores razonables debido a su vencimiento corriente. Al 31 de diciembre d
2019, se relacionan con clientes que se encuentran con dificultades económicas, según el estudio de riesgo crediticio realizado a dichas fec
2019
S/(000)
22.501
3.161
-300
-82
25.28

ación Tributaria “SUNAT” la exigencia del pago por impuesto selectivo al consumo por S/52,563,000 correspondiente a la fiscalización de
cuentas por cobrar al proveedor Parmalat domiciliado en Francia, relacionado con el recupero de inventarios del producto Gloria Infant por
y de obras por impuestos”, por el desarrollo de un proyecto de ampliación de un sistema de agua potable y alcantarillado en los sectores de

últimas compras de leche a ganaderos que se liquidarán en el periodo corriente cuando la Compañía reciba las facturas correspondientes.
cobrar a ganaderos por la venta de ciertos suministros relacionados al mantenimiento del ganado, así como la habilitación de fondos monet
os préstamos otorgados a los proveedores de leche es de 7 por ciento en moneda nacional y 4.54 por ciento en moneda extranjera.
n fórmula en polvo, las cuales son comercializadas en el curso normal de las operaciones, asimismo, incluye al alimento
e leche y leche descremada utilizados principalmente en el proceso de producción; asimismo, incluye bobinas utilizadas en el
ntenimientos periódicos de las maquinarias y equipos del Grupo. La Gerencia del Grupo, de acuerdo con el plan de producción anual y del
en los almacenes del Grupo
or los años 2020 y de 2019,

onsumo de sus inventarios, la Gerencia decidió realizar donaciones de productos terminados por S/6,325,000 y S/2,430,000, respectivament
de inventarios cubre adecuada

Valor en libros
2020 2019
S/(000) S/(000)
13.647 13.647
540 493
14.187 14.14
iadas:

as es reconocida en el estado
ación de deterioro de las
recuperables exceden los importes en libros, por lo que, en su opinión, no es necesario constituir provisiones por deterioro.

Total
S/(000)
 215,263.00
215,263.00
530.00
273.00
216,066.00

24,450.00
2,877.00
27,327.00
2,892.00
30,219.00
187,936.00
185,847.00
y edificaciones, los cuales se encuentran ubicados en Lima, Arequipa y Trujillo, y están destinadas para la generación de plusvalías y para e
endieron a S/14,375,000 y
deroacuerdo
“Otros ingresos
con las políticas establecidas por la Gerencia; en este sentido, al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, ha contratado pólizas de seg
has.
uación sobre el estado de uso de sus propiedades de inversión, y no ha encontrado indicios de desvalorización en dichos activos por lo que,
ado
das utilizando
de acuerdotasaciones
con la
cambios en el precio de
2019
S/(000)

-22.362
-44.724

22.362
44.724
edades de inversión debido a que se
resas relacionadas y a terceros ascienden a S/12,061,000 y S/10,460,000, respectivamente. Los contratos de arrendamiento con las empresa

espondiente depreciación acumulada por los años terminados

Obras el
en31 de diciembre
curso depor
y unidades 2020 y de 2019, es el siguiente:
Maquinaria y equipoMuebles y enseres
Unidades de transporte recibir (c) Total
S/(000) S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)

1,847,614 229.955 76.137 103.587 3,535,803

46 - - 50.536 52.342
-699 -5.89 -148 - -8.423
91.853 11.905 1.024 -120.067 -
20.242 - - - 20.242
1.85 366 126 266 3.385
-5.913 -2.311 -2.752 -5 -24.273
1,954,993 234.025 74.387 34.317 3,579,076
674 - - 31.453 32.127
-29.069 -4.855 -694 -1.533 -36.164
26.238 1.648 308 -35.298 -273
7.4 - - - 7.4
-730 10 2.255 29 1.536
 48.167 8.134 3.134 2.288 90.418
2,007,673 238.962 79.39 31.256 3,674,120

1,006,182 162.484 62.382 - 1,410,533

119.25 8.679 3.503 - 153.813
-5.447 -653 -147 - -7.146
14.342 2.814 957 - 19.852
-3.622 -1.114 -2.405 - -11.093
1,130,705 172.21 64.29 - 1,565,959
127.135 8.556 2.696 - 161.654
-28.705 -4.673 -694 - -34.085
-735 -1 2.262 - 1.528
30.81 7.885 2.741 - 46.31
1,259,210 183.977 71.295 - 1,741,366
9.56 - - - 9.56
824.288 61.815 10.097 34.317 2,004,630 2,004,630
738.903 54.985 8.095 31.256 1,923,194

s principalmente a la ampliación de la línea de producción de envasado y elaboración de leche evaporada y de derivados lácteos; asimismo,
e condensada.
vos que se encuentran en proceso de construcción y/o instalación, acumulando los respectivos costos hasta el momento que están listos para

do en el estado consolidado
2019
S/(000)
124.527
16.442
12.844
153.813
nes de los repuestos
eron reclasificados
có maquinarias posteriormente
y equipos al rubro
con indicio de “Propiedades,
de deterioro planta
determinando unymenor
equipo, neto”.
valor por S/1,073,000 entre su valor en libros y su valor razonab
ones realizadas por la Gerencia sobre los resultados esperados para los próximos años, no existen indicios de que los
aconformidad
sus valores en libros.
con las

2019
S/(000)
5.901
25.727
31.628
orrespondiente amortización acumulada, por los años terminados al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, es el siguiente:
Patentes Gastos de En curso
y marcas
S/(000) desarrollo
S/(000) S/(000)
 4,365.00 5,767.00 32.00
- - 11,495.00
- - -
- - -9,120.00
- - -
- - -
4,365.00 5,767.00 2,407.00
- - 3,108.00
- - -
- - -2,345.00
3.00 252.00 -
4,368.00 6,019.00 3,170.00

887.00 5,267.00 -
- - -
- - -
887.00 5,267.00 -
- - -
3.00 24.00 -
890.00 5,291.00 -
- 3,478.00 - 500.00 - 2,407.00
-
ncias de software destinadas al3,478.00
mejoramiento de-sus operaciones, asimismo,
728.00 realizó mejoras
- 3,170.00de los sistemas utilizados pri
para el desarrollo
resas vinculadas ascendentes a S/1,272,000.

chos de uso producto de la adopción

Edificiosdey la NIIF 16”Arrendamientos”
otras .A continuación
Maquinarias se presenta
y eqUnidades la composición del rubro:
de transporte
S/(000) construcciones S/(000) S/(000)

- - -
3,612.00 32,164.00 55.00
- 6,515.00 -
- 7.00 -
3,612.00 25,642.00 55.00
623.00 78.00 -
- 3,594.00 -
- 46.00 -
4,235.00 22,172.00 55.00

- - -
833.00 7,698.00 27.00
- 1,963.00 -
833.00 5,735.00 27.00
885.00 5,375.00 27.00
- 1,037.00 -
- 6.00 -
1,718.00 10,079.00 54.00
 2,779.00 - - 19,907.00 28.00 -
2,517.00 - - 12,093.00 1.00 -
olidado de resultados integrales se ha distribuido como sigue:
2019
S/(000)
8.449
275
8.724
os, respectivamente con el proveedor TetraPak debido a cambios en el plan de producción.
ctuado una evaluación sobre el estado de uso de su mobiliario y equipo y no ha
n su opinión el valor en libros de sus activos es recuperables con las utilidades futuras que genere el Grupo.

Corriente
2020 2019
S/(000) S/(000)
és (b) 76.237 36.988
(c) 75 110.604
151.237 147.592
nidos se componen de la siguiente manera:
Moneda Importe en moneda original
2020 2019
0 0
ad financiera -
Unión S.A. (ii) Bolivianos 108.248 248.046
Interbank S.A.A. Soles 100
Bisa S.A. (ii) Bolivianos 78.257 70.294
A Banco Continental S.A. (i) Soles 74 200
bank Perú S.A.A. (i) Soles 71 189
de Crédito de Bolivia S.A. (ii) Bolivianos 62.066 125.772
Nacional de Bolivia S.A. (ii) Bolivianos 34.031 88.019
Económico S.A. (ii) Bolivianos 35.19 53
Mercantil Santa Cruz S.A. (ii) Bolivianos 29.042 58.858
FIE S.A. (ii) Bolivianos 26.595 37.5
Ganadero S.A. (ii) Bolivianos 11.338 24.889
de Crédito del Perú S.A. (iii) Soles - 191

quieren que el Grupo cumpla con obligaciones de desempeño.

ncieras de la subsidiaria Pil Andina, estas obligaciones no están sujetas al cumplimiento de ratios de desempeño financiero, sin embargo, se
ión de bonos corporativos al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, los cuales en Perú fueron íntegramente emitidos en soles y se encuentran
Corriente
Fecha de vencimiTasa de interés Pago de intereses
Amortización del principal
2020 2019
% S/(000) S/(000)

26.09.2021 06.09 Semestral

Parcial a partir del 26.03.2019
75 45
05.02.2020 5.56 Semestral
Parcial a partir del 05.08.2018 - 35
 05.02.2035 7.12 Semestral
Parcial a partir del 05.08.2032 - -
25.06.2020 6.65 Semestral
Parcial a partir del 25.12.2017 - 30.604
75 110.604
de Bonos Corporativos fueron destinados principalmente para uso en capital de trabajo e inversión en infraestructura y bienes de capital, y
dades clasificadoras
tereses de riesgo de con
devengados relacionados reconocido prestigio. de deuda por S/17,685,000 y S/27,918,000, respectivamente, los cuales se presenta
estos instrumentos
s que no implican ratios financieras:
ma de Bonos Corporativos son las siguientes:
ue conlleve
encia a un efectoy ovalidada
de la Compañía cambio por
sustancialmente adverso
los representantes de para el emisor y/o pueda
los obligacionistas. generar
En caso uno o más eventos
de incumplimiento deresguardos
de los incumplimiento.
mencionados se
mplido con dichas obligaciones al 31 de diciembre de 2020 y de 2019.

eras:
2020 2019
S/(000) S/(000)
- 147.591
151.237 719.114
382.531 62.564
55.514 48.944
45.244 42.901
33.712 31.5
25.34 24.285
11.295 11.828
9.343 9.296
4.62 4.228
22.5 22.5
45 45
52.5 52.5
30 30
868.836 0 0 0 1,104,660
de las actividades de
Pagarés Bonos
2019 2020
S/(000) S/(000)
749.21 335.604
2,482,440 0
2,309,439 110.604
5.564 0
916.647 225
s al 31 de diciembre de 2020 6,463,300 671.208
Valor razonable
2019 2020 2019
S/(000) S/(000) S/(000)
916.647 621.301 870.839
335.604 270.963 370.007
1,252,251 892.264 1,240,846
 2019
S/(000)

196.401
54.938
35.596
38.259
11.724
3.136
12.005
4.658
5.812
362.529

27.137
7.438
26.85
-
61.425
423.954

384.382
39.572
423.954

scendentes a S/13,949,000 y S/88,656,000 neto de retenciones de impuestos por S/612,000 y S/869,000, respectivamente; y adicionalmente

ascendentes a S/13,041,000.

16 por efecto retroactivo se reconoció

2020 2019 por la parte no pagada, descontada a la tasa implícita en el arrendamiento. A
S/(000) S/(000)
6.836
16.923
23.759

2020 2019
S/(000) S/(000)
3.588 3.623
13.71 20.136
17.298 23.759
uinaria y equipo y vehículos
meses hasta 30 años y devengan intereses de 5.30 y 9.48 por ciento anuales en dólares estadounidenses. Dichos
damente.
ue:
puesto a las ganancias diferido al 31 de diciembre de 2020 y de 2019:
Al 1 de enero Ingreso (gasto) Al 31 de diciembre
de 2019
S/(000) S/(000) de 2019
S/(000)

-82.014 309 -81.705

- -6.852 -6.852
-26.812 2.847 -23.965

-4.014 811 -3.203

-713 -180 -893
-2.504 441 -2.063
-116.057 0 0 -2.624 0 -118.681

4,913.00 2,363.00 7,276.00

2,931.00 340.00 3,271.00
2,504.00 - 2,504.00
- 6,878.00 6,878.00
904.00 399.00 1,303.00
583.00 -583.00 -
1,313.00 -1,313.00 -
13,148.00 - - 8,084.00 - 21,232.00
-102,909.00 - - 5,460.00 - -97,449.00
nta el detalle del rubro por ent
2020 2019
S/(000) 88.365 S/(000) 91.505
S.A.C. 1.085 1.335
5,186.00 4609
94.636 0 97.449
___ _ __ ___ _ __

dado de resultados integrales

2019
0) S/(000)
13 113.541
-2.813 -5.46
108.081
ación de la tasa efectiva del
2020 2019
% S/(000) %
 100 280.053 100.00
(29.5) -82.616 (29.50)

(6.67) -25.465 (9.09)

0 -36 -108.081 0 -39

Número de Valor Porcentaje de

Acciones S/ participación %
288,948,549 1.00 75.54
33,812,045 1.00 8.84
16,628,942 1.00 4.35
43,112,570 1.00 11.27
382,502,106 100

(b) Acciones de inversión -

gramente emitidas y pagadas. El valor de mercado de las acciones de inversión asciende a S/7.40 por acción al 31 de diciembre de 2020 (S/5
de mercado, para mantenerlas en tesorería, habiendo efectuado un mayor pago por encima de su valor nominal por S/5,000.
s por S/76,592,000 y S/129,614,000, de los cuales fueron pagados en efectivo por S/13,949,000 y S/89,525,000, respectivamente, y compen
echo a cobrar los dividendos distribuidos, caduca a los tres años a partir de la fecha en que su pago era exigible. Durante el 2020 los accioni
Derivados Lácteos Otros Total
S/(000) S/(000) S/(000)
934.54 622.593 4,687,949
- 65.552 65.552
934.54 688.145 4,753,501

Derivados Lácteos Otros Total

0) S/(000) S/(000) S/(000)
379 841.783 734.214 4,492,376
- - 55.216 55.216
379 841.783 789.43 4,547,592

2019
S/(000)

1,917,614
726.977
672.36
251.194
344.977
99.916
119.717
93.783
50.897
53.325
29.018
 133.699
4,493,477

54.115
4,547,592

4,210,795

274.823
61.974
0 4,547,592
vos brindados a sus

nes y servicios

2020 2019
S/(000) S/(000)
ario inicial de mercadería, nota 6(a) 46.438 46.262
ra de mercadería 233.014 124.445
ario final de mercadería, nota 6(a) -39.975 -46.438
ario inicial de productos terminados, nota 6(a) 170.018 176.47
ario inicial de productos en proceso, nota 6(a) 49.504 54.932
mo de materia prima e insumos 2,530,719 2,596,900
de obra directa (*) 169.201 172.298
ciación, notas 9(d) y 11(b) 138.559 132.976
lorización de inventarios, nota 6(f) 13.078 21.81
gastos de fabricación (*) 571.111 486.532
ario final de productos terminados, nota 6(a) -173.389 -170.018
ario final de productos en proceso, nota 6(a) -38.512 -49.504
3,669,766 3,546,665
cios -
de servicios 134.225 162.929
3,803,991 3,709,594
costo de venta de bienes y servicios ascienden a S/169,201,000 y S/99,412,000, respectivamente (S/172,298,000 y S/98,837,000, durante el

2020 2019
S/(000) S/(000)
Honorarios y comisiones (b) 138.932 132.045
Publicidad (c) 85.884 129.446
Cargas de personal, nota 22(b) 51.411 47.622
Servicios prestados por terceros (d) 31.072 27.261
Depreciación, nota 10(d) 15.928 16.442
Cargas diversas de gestión y provisi 13.026 13.983
Desvalorización de suministros, nota 5.653 8.923
Regalías 970 805
Tributos 613 355
 343.489 376.882
u relacionada Deprodeca
amento de Lima.

y servicios básicos.

2019
S/(000)
62.232
63.779
15.375
15.996
10.746
6.182
3.161
1.646
-
575
129
179.821
asesoría legal, servicios de inspectoría y vigilancia, limpieza y fumigación de áreas administrativas. Durante el año 2020, se incrementaron
peraciones no gravadas.

2019
S/(000)
267.491
64.097
34.974
15.974
382.536

nera:
2019
0) S/(000)
13 271.135
9 63.779
1 47.622
83 382.536

2020 2019
S/(000) S/(000)

14.375 15.584
años anteriores 6.65 -
ón (b) 5.359 838
ios diversos 4.699 2.384
 or venta de propiedades, planta y
1.364 927
es 1.235 1.397
, nota 7(c) - 39.886
4.107 892
37.789 61.908

años anteriores -2.593 -1.771

-878 -2.951
-3.471 -4.722
ción de mercaderías que es nacionalizada posteriormente es utilizada para obtener mercadería de export

2020 2019
S/(000) S/(000)

7.75 7.945
1.22 247
1.196 738
10.166 8.93

por S/2,682,000 y S/3,404,000, respectivamente, registrados dentro del rubro “Costo de venta de bienes y servicios”, los cuales fueron dest

tenciosa administrativa solicitando la inaplicabilidad de la Ley N° 28843 y la consiguiente nulidad de la multa impuesta a través de la Reso

o del importe exigido, e interpuso una apelación vía instancia judicial, sobre la cual, la Gerencia y sus asesores legales externos manifiestan
9,000, respectivamente. A la fecha de este informe, este caso se encuentra en litigio en el Tribunal Fiscal y, en opinión de la Gerencia y de
dministrativas – el argumento que no se habría pagado el mismo precio de compra, y, en igualdad de condiciones, la leche cruda fluida adq
ompetitivas bajo
ico MDPyEP Nº 009/2016 el 15 de abril de 2016, la cual fue emitida por el Ministerio de Desarrollo Productivo y Economía Plural, hasta a
429,480), así como la inhabilitación para ejercer el comercio a los ejecutivos y ex ejecutivos de PIL ANDINA S.A., que fue anulada hasta e
estos en la demanda Contencioso Administrativa ante el Tribunal Supremo de Justicia; razón por la cual existe una alta probabilidad de obte
2018. En ese sentido Pil Andina S.A. interpuso excepciones de: Falta de acción y derecho, falta de legitimidad del accionante, falta de fuer
A.I.D. 74/2019 de 14 de mayo de 2019 declaró probadas las excepciones de falta de fuerza ejecutiva y falta de fuerza coactiva.
ributaria
embre de 2020 y de 2019 la tasa del impuesto a las ganancias es de 29.50 y 25 por ciento sobre la utilidad gravable en Perú y Bolivia
ravable, luego de deducir la participación de los trabajadores.
natural o jurídica que gestione el patrimonio autónomo o los fondos de inversión del exterior, o la persona natural o jurídica que tiene calida
orma XVI del Título Preliminar del Código Tributario (Decreto Legislativo N°1422).
orma XVI del Título Preliminar del Código Tributario (Decreto Legislativo N°1422).
de actos, situaciones o relaciones económicas a realizarse en el marco de la planificación fiscal, siendo esta facultad indelegable. Los actos,
ero de 2019, para perfeccionar el tratamiento fiscal aplicable a (Decreto Legislativo N°1424):
e produzca la prestación de servicios en el país, respecto de un mismo proyecto, servicio o para uno relacionado, por un período que en tota
ubsidiarias del exterior) como crédito aplicable contra el Impuesto a la Renta de personas jurídicas domiciliadas, a fin de evitar la doble imp
a declaración de impuestos. Las declaraciones juradas del impuesto a las ganancias e impuesto general a las ventas de las subsidiarias están
os que se detallan a continuación:

ultar de las revisiones fiscales sería aplicado a los resultados del ejercicio en que éste se determine. Sin embargo, en opinión de la Gerencia
2020
a delyperiodo
de 2019.entre el promedio ponderado del número de acciones en circulación durante el periodo. La ganancia por acción básic

2019
S/(000)
382,502,106
39,117,107
421,619,213

162,241,000
385
versión por operaciones continuadas
171,972,000
408

sigue:
el 2019, por S/7,945,000) incluidos en el rubro de “Gastos financieros” del estado separado de resultados integrales, ver nota 24.
ó un contrato con Agrolmos S.A. para financiar
interés anual de 8.02 por ciento y será cancelado en su totalidad en el año 2023.
rante el 2020, la Compañía otorgo préstamos ascendentes a S/14,847,000, los cuales fueron cancelados durante el mismo periodo mediante
nde a préstamos otorgados a Gloria Foods Jorb

o sigue:
2019
S/(000)

258.594
3.866
11.705
10.163
9.073
9.04
302.441

2 16.948
9.605
4.571
 4.167
2.769
2.046
1.508
1.065
14
948
743
971
5.288

1.665
52.308

71 235.087
96 61.425
4 111.693
2 38.785
6 31.981
6 23.334
7 11.512

2019
S/(000)
-
583
-
1.986
9.819
10.739

51.094
588.038

3.975
771
396

2.043
760
7.945

1
1.782
721
375
175
51
3.104

-
-
-
-
450
70
83.31
1.9
1

2019
S/(000)
826
1.602

106.141
47.22
242.519

1.782
721
375
175
51
3.104

-
-
891
2
83.31
6.166

40.507
40.351
171.227
 rabajo y compra de bienes de capital que fueron cobrados sustanc
ionistas Gloria Foods JORB
e00, respectivamente
cobranza dudosa de(S/33,220,000
las y S/6,869,000, respectivamente, durante el 2019), con dividendos por pagar,
21.

o 2020, la remuneración de los directores ascendió a S/22,805,000 (en el año 2019 ascendió a S/13,679,000).
00 y S/23,257,000 en los años 2020 y de 2019, respectivamente. El Grupo no otorga beneficios de largo plazo a sus Directores ni a su Gere

s
riesgo y otros controles. Este proceso de manejo de riesgo es crítico para la rentabilidad continua del Grupo y cada persona es resp
tria, los cuales son monitoreados a través del proceso de planificación estratégica del Grupo.

2019
US$(000)

35.702
5.388
12.736
53.826
 3.604
gentes con productos derivados para reducir o minimizar el riesgo de cambio. Al 31 de diciembre de 2020 y de 2019, la ganancia y pérdida
adounidenses (la única moneda distinta a la funcional en que el Grupo tiene una exposición significativa al 31 de diciembre de 2020 y de 20
2019
0) S/(000)

-1.06
-3.592

1.06
3.592
as de interés fijas. Al respecto, la Gerencia del Grupo considera que el riesgo del valor razonable de tasas de interés no es significativo debid
go plazo es pactado a
a el 100 por ciento del total de la deuda financiera.
precios -
íntegramente en entidades no cotizadas y son mantenidas con fines estratégicos más que con propósitos de negociación en el mercado.
mos que son cubiertos a través de negociaciones corporativas del Grupo económico al cual pertenece con los proveedores correspondientes.
as por el Grupo a la fecha del estado consolidado de situación financiera y los importes a desembolsar a su vencimiento, en base a los

2 años Más de 2 años Total

0) S/(000) S/(000)
150 546.237
- - 459.652
- - 279.625
- - 101.697
150 1,387,211

De 1 a 2 años Más de 2 años Total

S/(000) S/(000) S/(000)
719.114 385.545 1,252,251
- - 432.14
39.572 - 423.954
- - 88.578
758.686 385.545 2,196,923
cada una de las categorías mencionadas anteriormente; el Grupo mantiene líneas de crédito en bancos locales, así como también solventa s

brir los riesgos inherentes a sus

amplio que el “Patrimonio neto” que se muestra en el estado consolidado de situación financiera son: (i) salvaguardar la capacidad del Gru
responsable
oductos: Lechede asignar los recursos
(leche evaporada, y evaluar
fresca el rendimiento
Ultra Heat Treated-UHT, decondensada),
las líneas de derivados
producción, ha sido
lácteos identificado
(yogures, quesos,como el Directorio,
mantequilla, enc
entre otro
ocio por líneas de producto, ciertos activos operativos se identifican con la producción destinada a una u otra línea específicamente, dada la
.mbre de 2020 y de 2019, y
ntinuación: 2020 2019
S/(000) S/(000)
182.066 208.901
265.552 267.08
307.648 340.812
755.266 816.793

Utilidad (pérdida) operativa Utilidad (pérdida) neta del ejercici

2020 2019 2020
0) S/(000) S/(000) S/(000)

646 388.603 257.942 224.84

945 52.212 81.102 -3.561
1.258 -563 852
592 442.073 338.481 222.131
Total pasivos Total activo fijo, neto
2020 2019 2020
0) S/(000) S/(000) S/(000)

397 1,337,250 1,685,944 1,429,428

86 708.415 620.217 483.333
3 22.478 20.66 2.002
166 2,068,143 2,326,821 1,914,763

erminado sus valores razonables comparando las tasas de interés del mercado en el momento de su reconocimiento inicial con las tasas de m

e revelación fueron determinados utilizando tasaciones de un perito valuador autorizado.

dados de Leche Gloria y Subsidiarias
del patrimonio neto del Grupo y básicamente está representado en las siguientes subsidiarias:
Total Patrimonio neto Participación
2020 2019 2020 2019
S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)

-5.477 13.502 -6 14
53.121 53.043 16 16
117.238 118.063 10.146 10.287
3.038 4.498 4 6
312.37 291.525 344 311
2.614 -1.377 6 -138
482.904 479.254 10.51 10.496

ogó el Estado de Emergencia Nacional declarado mediante Decreto Supremo Nº 184-2020-PCM, prorrogado por Decreto Supremo N
 restringido el ejercicio de los derechos constitucionales relativos a la libertad y la seguridad personales, la inviolabilidad del domicilio, y la
olítica
mientodelde Perú.
hechos posteriores
dos y la fecha de este informe que puedan afectarlos significativamente.
por deterioro.
 -8.487

siguiente:
Total
S/(000)
 52,258.00
12,038.00
-4,041.00
-
-31.00
305.00
60,529.00
4,208.00
-1,272.00
-
351.00
63,816.00

31,334.00
3,168.00
300.00
34,802.00
4,909.00
109.00
39,820.00
25,727.00
23,996.00
o de los sistemas utilizados principalmente en los procesos de producción y distribución, así como en el Sistema SAP Hanna. Durante el añ

mposición del rubro:

Total
S/(000)

-
36,933.00
6,515.00
7.00
30,411.00
701.00
3,594.00
46.00
27,564.00

-
8,724.00
1,963.00
6,761.00
6,453.00
1,037.00
6.00
12,183.00
 23,650.00
15,381.00

No corriente Total
2020 2019 2020
S/(000) S/(000) S/(000)
567.599 879.659 643.836
150 225 225
717.599 1,104,659 868.836

Número de pagarés
2020 2019

7 7
- 1 -
2 2
1 1
1 1
5 5
3 3
3 3
5 5
1 1
1 1
- 1

eño financiero, sin embargo, se han otorgado maquinarias y equipos, y edificios como garantías por un importe equivalente a $ 88,271,000,
tidos en soles y se encuentran inscritos en la
No Corriente Total
2020 2019 2020 2019
S/(000) S/(000) S/(000) S/(000)

- 75 75 120
- -- 35
 150 150 150 150
- - - 30.604
150 225 225 335.604
structura y bienes de capital, y al 31 de diciembre de 2020 y
vamente, los cuales se presentan en el rubro “Gastos

s deresguardos
los incumplimiento.
mencionados se incurrirá en evento de

Bonos
2019
S/(000)
508.677
0
172.716
357
335.604

0)
39
07
846
Ingreso (gasto) Al 31 de diciembre
S/(000) de 2020 S/(000)

736 -80.969
2.427 -4.425
-117 -24.082
364 -2.839

-1.462 -2.355
353 -1.71
2.301 -116.38

-1,506.00 5,770.00
1,910.00 5,181.00
316.00 2,820.00
-1,896.00 4,982.00
1,688.00 2,991.00
- -
- -
512.00 21,744.00
2,813.00 -94,636.00
00, respectivamente, y compensados con préstamos mantenidos a accionistas por S/62,643,000 y S/40,089,000, respectivamente, ver notas 1
le. Durante el 2020 los accionistas acordaron realizar el traslado de la provisión de dividendos no pagados, y que califican como caducados
 ad (pérdida) neta del ejercicio
2019
0) S/(000)

4 177.338
-14.53
852 -567
31 162.241
activo fijo, neto
2019
0) S/(000)

428 1,524,273
33 478.502
1.855
763 2,004,630

miento inicial con las tasas de mercado actuales.

 Total
2019
S/(000)
916.647
335.604
1,252,251

Al 31 de diciembre de
2020 2019
S/(000) S/(000)

114.507 118.214
100 -
78.257 33.501
74 200
71 189
62.066 59.94
41.841 41.949
35.19 25.259
29.042 28.05
26.595 17.872
11.338 11.862
- 191
643.836 916.647

e equivalente a $ 88,271,000, equivalente a S/319,364,000 al 31 de diciembre de 2020 (Se han otorgado maquinarias y equipos, y edificios