Universidad del Golfo de México,

Campus Poza Rica

Asignatura:
Formulación y evaluación de proyectos

Profesor:
Lic. C.P. Minerva Escobar Hernández

Alumnos:
Montse Anahí Agustín Montes
Columba Balderrabano Agustín

Guadalupe Citlalli Muñoz Peralta

Lizbeth Jiménez Tolentino

PROYECTO:
DESPACHO CONTABLE VIRTUAL CAPSA

FECHA: 18/junio/2023.

1
 INTRODUCCION:

La formulación de proyectos es una “metodología” capaz de convertir ideas

en éxitos y problemas en soluciones.  
Como metodología, la formulación de un proyecto entraña una serie de pasos
y, para que la magia ocurra, deben cumplirse criterios en cada fase. 
A continuación, veamos qué es la formulación de proyectos, una breve
descripción de sus fases y ejemplos útiles.
Qué es la formulación de proyectos
Comenzamos diciendo que la formulación de un proyecto es una
metodología, como tal, sigue una serie de pasos que de forma congruente
responden a un objetivo y buscan un resultado preciso o medible. 
La palabra “proyecto” es tan amplia que se suele acompañar de un adjetivo,
como: productivo, social, personal…
Dependiendo de la naturaleza la formulación, toma una connotación
específica. 

Qué comprende la formulación de un proyecto

1. Identificación del problema. Responderás varias preguntas, como: ¿cuál

es la necesidad real o sentida? ¿Qué persigue? ¿Cuál es el o los
motivos del proyecto? 
2. Descripción. Aquí definirás causas, consecuencias, beneficiarios o
involucrados, alcance y metas perseguidas.
3. Definir tareas. Uno o varios objetivos determinan varias metas, las metas
apunta a las fases y estas últimas a tareas o actividades. Cada una de
ellas se lista en un orden coherente.
4. Identificación de recursos. Ya sea temporales, físicos, humanos o
monetarios, necesarios para cumplir el objetivo o las metas. Esta fase
incluye también la elaboración de presupuestos y determinación de
responsables. 
5. Cronograma de actividades. Es la secuencia lógica de las tareas puestas
en un diagrama de Gantt, con su estimación de tiempo.  
6. Seguimiento. ¿Cómo se medirán los avances? ¿Quién será el o los
responsables de la evaluación? 

2
 JUSTIFICACION:
Las micro, pequeñas y medianas empresas forman un segmento importante de
la economía, particularmente a nivel nacional, pues generan un gran aporte en
cuanto a productos y servicios. Así como también poseen una capacidad única
de adaptarse a las nuevas tecnologías, la sociedad y los cambios de tendencia.

Las PyMEs promueven el desarrollo económico, la expansión del mercado, la

generación de empleos. En el caso de la economía mexicana, las PyMEs
representan una gran cantidad de las empresas del país.

La Contabilidad es necesaria en nuestras vidas para poder administrar de la

mejor manera posible nuestro dinero, en nuestro trabajo o emprendimiento
familiar recurriendo a la ayuda de un Contador Público que además tiene
mayor conocimiento acerca de los Trámites Tributarios, el pago de Impuestos y
sobre todo, la confección de Balances y Presupuestos que ayudan a saber en
qué invertir y cómo controlar las ganancia.

Este proyecto va enfocado a la creación de un “Despacho Contable virtual” que

nos permite interactuar con la comunidad de una manera social, ya que nuestro
propósito es ofrecer servicios contables, dar un buen servicio y ayudar a
aquellos que carecen de conocimientos en el tema contable  

Las empresas son las que recurren a un despacho, nosotros nos inclinamos
más por la creación de un despacho contable virtual y todo lo que se necesita
para poder abrir un buffet de contadores y tener conocimientos sobre todo lo
que tenga que ver con su creación como: sus ventajas, segmento de mercado,
FODA y las estrategias que debemos emplear.

3
 ETAPAS DE UN PROYECTO

DIAGNOSTICO: IDENTIFICACION DEL PROYECTO

IDENTIFICACION DE LA IDEA: Despacho contable virtual
PERFIL DEL PROYECTO:

 NOMBRE  DESCRIPCIO  LOCALIZACIO  JUSTIFICACIO

DEL N DEL N DEL N
PROYECT PROYECTO PROYECTO
O

Servicios contables de Dirección: Este proyecto va enfocado a la

forma virtual por medio Ricardo flores Magón creación de un despacho
Despacho de aplicaciones num.303-b, entre calles 16 contable virtual que nos
contable virtual tecnológicas, redes de septiembre y Manlio permite interactuar con la
CAPSA sociales y asistencia las Fabio Altamirano, Poza Rica comunidad de una manera
24 horas los 365 días del Veracruz. social ya que nuestros
año dedicados a propósitos es ofrecer
solucionar problemas servicios contables, dar un
fiscales, financieros y servicio y ayudar a aquellos
contables de los clientes. que carecen de conocimiento
en el tema contable.

PREINVERSION DECICION INVERSION RECUPERACION

4
Escritorio Asesoría contable
Computadoras Todos los TOTAL DE personalizada y
Sillas accionistas INVERSION especificada de tu
Luz, agua y servicios estuvieron de $11,648.00 régimen
Oficina acuerdo a las cierres y estados
Cajoneros decisiones financieros mensuales
Archiveros tomadas y anuales declaración
Mesas de junta de impuestos mensual
Impresoras y anual.
Hojas blancas y papelería
Librería
Sillas de visita
Aire acondicionado
Reguladores de corriente GESTION
Discos duros de respaldo DE
EJECICION OPERACION
IDENTIFICACION /FORMULACION/INGENIERIA RECURSOS

REQUISITOS: DE ADMISIBILIDAD PARA

ORGANIZACION SOCIAL

 TENER PERSONALIDAD JURIDICA VIGENTE

SI, PERSONA MORAL
 ¿TENER ROL UNICO TRIBUTARIO:(SI PAGA IMPUESTOS)
GRAVA O NO GRAVA?
PAGA IMPUESTOS: ISR POR LOS INGRESOS E IVA POR
LA ACTIVIDAD O SERVICIO QUE PRESTA
 TENER CUENTA BANCARIA DE BANCO DE ESTADO U
OTRA INTITUCION PARA ORGANIACIONES SOCIALES
BBVA 4152309845782136

FORMULACION DEL PROYECTO:

OBJETIVO GENERAL:
Realizar un plan estratégico que incluya los aspectos relacionados
con la puesta en marcha de un despacho contable virtual
analizando tanto los riesgos como las oportunidades que permitan
satisfacer plenamente las necesidades, deseos y expectativas de
las empresas quienes buscan un óptimo nivel de posicionamiento
en el mercado.

5
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
 Contar con atención personalizada hacia nuestros clientes por
medio de video llamadas las 24 horas del día.
 Contar con un alto conocimiento, realizando capacitaciones
constantes a cada uno de los integrantes del despacho
contable.
 Contar con un catálogo de empresas dividido por sectores que
cada uno de estos cuenten con diferentes objetivos
específicos.
 Establecer un código de ética que contenga los principios
básicos para el desempeño responsable, veras y honesto de
las actividades de los contadores que prestaran sus servicios
al despacho contable virtual.
IMPLEMENTACION
EJECUTAR LO QUE PLANEAMOS

DIAGNOSTICO: IDENTIFICACION DEL PROYECTO

PREGUNTA
¿Cuál es el proyecto?
¿A quiénes interesa?
¿Dónde está la necesidad o
carencia?
DEFINICIÓN
Este proyecto va enfocado a la creación de un
“Despacho Contable virtual” que nos permite
interactuar con la comunidad de una manera
social, ya que nuestro propósito es ofrecer
servicios contables, dar un buen servicio y ayudar
a aquellos que carecen de conocimientos en el
tema contable
Dirigido al público en general mayor de 18 años,
que cuente con RFC y tenga obligaciones fiscales
como:
 Personas Físicas
 Personas Morales
 Emprendedores
 PYMES
Nuestro sector está especializada en servicios de
contabilidad, realiza el cálculo, prepara y presenta
la declaración de impuestos, y/o cualquier otro
servicio o asesoría de carácter fiscal, así como
llevar a cabo auditorías, manejar la nómina de un
cliente y la facturación electrónica.
Nuestra historia comienza en el 2019 en la
Ciudad de Poza Rica, cuando el C.P Columba
Balderrabano después de haber trabajado en una

6

¿Cuál es la situación actual?
empresa como contralor y auditor, por más de 10
años y haber adquirido experiencia en una
empresa trasnacional, decide crear lo que hoy en
día conocemos como despacho contable virtual
CAPSA
Emprendiendo el sueño de fundar su propio
despacho, con la intención de ofrecer sus
servicios de contabilidad, auditoria, impuestos,
administrativos, laborales y financieros.
Actualmente nuestra empresa en el año 2023,
está enfocado en brindar servicios de contabilidad
a los contribuyentes de manera presencial y
virtual, se implementó este método con la
finalidad de dar mayor facilidad a nuestros
clientes, sin la necesidad de salir de casa o viajar,
ya que años anteriores la pandemia COVID nos
impedía tener contacto directo.

Constitució Elegir un Redacción del acta Protocolo del Registro

n jurídica de nombre o constitutiva acta ante el sat
la empresa denominació
n social
Con fines Despacho A) Fecha de ACTA DE Nombre del
lucrativos contable reunión ASAMBLEA representante
CAPSA, S.A B) Denominació CONSTITUTIV
de C.V n o razón A CONSTANCI
social A DE
C) Objeto de la SITUACION
sociedad FISCAL
D) Socios (RFC de la
empresa)

CONSTITUCION JURIDICA DE LA EMPRESA:

 Determina la actividad empresarial

Servicios contables de forma virtual por medio de
aplicaciones tecnológicas, redes sociales y asistencia las
24 horas los 365 días del año dedicados a solucionar
problemas fiscales, financieros y contables de los
clientes
 Elige el tipo de empresa y su constitución legal

7
Sociedad con fines lucrativos constituyéndose como
Sociedad Anónima de Capital Variable
 Establecer su objeto social
Prestar servicios contables y fiscales de forma virtual por
medio de aplicaciones tecnológicas, redes sociales, con
asistencia las 24 horas los 365 días del año.

 Identificar los procesos básicos de tu empresa

8
PROCESO BÁSICO DEL DESPACHO CONTABLE

9
 INDICE

INTRODUCCION..................................................2
JUSTIFICACION ..................................................3
ETAPAS DE UN PROYECTO.................................4
PRESENTACION DE ACTA DE ASAMBLEA CONSTITUTIVA ................10
LA EMPRESA

DATOS DE LA EMPRESA ......................................13

MISION.................................................................14
VISION .................................................................14
OBJETIVOS: GENERAL Y ESPECIFICOS...................15
DISEÑO ORGANIGRAMA....................................................16
ORGANIZACIONAL

DESCRIPCION DE LAS AREAS Y FUNCIONES.......17

CONCLUSION......................................................18
AREAS
FUNCIONALES DE
LA EMPRESA

10
 PROTOCOLIZACIÓN DEL ACTA CONSTITUTIVA
La protocolización de constitución de la sociedad denominada CAPSA S.A de C.V,
constituida por los accionistas que a continuación se mencionan: Guadalupe Citlali
Muñoz Peralta, Lizbeth Jiménez Tolentino, Montse Anahí Agustín Montes, Columba
Balderrabano Agustín, con ubicación en la ciudad fe Poza Rica de Hidalgo Veracruz,
con una duración indefinida a partir de la fecha del acta constitutiva, aportando los
accionistas un capital social de SETENTA MIL PESOS, aportando Guadalupe Citlali
Muñoz Peralta VEINTE MIL PPESO; Lizbeth Jiménez Tolentino DIECIOCHO MIL
PESOS; Montse Anahí Agustín Montes DIECISÉIS MIL PESOS; Columba
Balderrabano Agustín DIECISÉIS MIL PESOS, con el objetivo social que a
continuación se describe:

ESTATUTOS

ARTICULO PRIMERO: La denominación de la sociedad es CAPSA seguido de las

palabras Sociedad Anónima de Capital Variable o abreviada S.A de C.V
ARTICULO SEGUNDO: La sociedad tiene por objeto Prestar servicios contables y
fiscales de forma virtual por medio de aplicaciones tecnológicas, redes sociales, con
asistencia las 24 horas los 365 días del año.
ARTICULO TERCERO: El domicilio de la sociedad estará ubicado en la calle Flores
Magón 305, Tajín, 93330 Poza Rica de Hidalgo.
ARTICULO CUARTO: La duración de la sociedad será Indefinida, a partir de la fecha
de inscripción en el Registro Público de Comercio.
A continuación, se transcribe el acta de asamblea que se protocoliza en la presente acta
notariada:

ACTA DE ASAMBLEA DONDE DE ACUERDA LA CONSTITUCIÓN DE LA

SOCIEDAD.
En la ciudad de Poza Rica de Hidalgo. Veracruz a los diez días del mes de junio del
2023, en presencia de los C. Guadalupe Citlali Muñoz Peralta, Lizbeth Jiménez
Tolentino, Montse Anahí Agustín Montes, Columba Balderrabano Agustín, congregan
para constituir una Sociedad Anónima de Capital Variable.
La sociedad constituida se ha acordado denominar CAPSA S.A de C.V con domicilio en
la calle Flores Magón 305 , Tajín, 93330 Poza Rica de Hidalgo, Veracruz, que tiene por
objeto social ofrecer servicios profesionales de contabilidad, con fines lucrativo.
El capital social aportado por los accionistas un capital social de SETENTA MIL
PESOS, los cuales se encuentran distribuidos de la siguiente forma:

11
 ACCIONISTA ACCIONES VALOR DE LAS
ACCIONES
RFC: MUPG001124RDA
GUADALUPE CITLALI 10. $ 20,000.00
MUÑOZ PERALTA

RFC: JITL001004SJ4
LIZBETH JIMÉNEZ 9 $ 18,000.00
TOLENTINO

RFC: AUMM011124MRM
MONTSE ANAHI 8 $ 16,000.00
AGUSTÍN MONTES

RFC: BAAC960711386
COLUMBA 8 $ 16,000.00
BALDERRABANO AGUSTÍN

ORDEN DEL DIA

I. Constitución de la sociedad CAPSA S.A de C.V.
II. Designación del Consejo de Administración.
RESOLUCIONES
PRIMERA. Se resuelve aprobar la constitución de la sociedad denominada
CAPSA. S.A de C.V protocolizada en al acta de asamblea el día 10 de junio del
2023.
SEGUNDA. Se aprueba los puntos expuestos en el orden del día citado en el acta de
asamblea.
TERCERA. Se aprueba que el objeto de la denominación social CAPSA S.A de C.V
es ofrecer servicios profesionales de contabilidad con fines lucrativos.
CUARTA. Se aprueba el domicilio de la sociedad el cual será en la calle Flores
Magón 305, Tajín, 93330 Poza Rica de Hidalgo, Ver.

12
 Leído y de conformidad por las partes comparecientes se da protocolizado el acta de
asamblea de constitución de la sociedad denominada CAPSA S.A de C.V. siendo las
12:00 horas del día 10 de junio del 2023.

Notaria No.3 Notaria Publica C. 8 Nte. 101, Obrera, 93260 Poza Rica de Hidalgo, Ver.

No habiendo otro asunto que tratar y en virtud que se cumple con la mayoría de
asistencia requerida que aprueba las resoluciones, se da por terminada la asamblea

Accionista 1                            Accionista 2
Firma                                     Firma

Accionista 3                             Accionista 4
Firma                                       Firma

Notario                                  Testigo
Firma                                     Firma

13
 FORMULACION Y EVALUACION DEL PROYECTO DE
LA EMPRESA CAPSA S.A DE C.V

ACTIVIDAD PRINCIPAL:

Prestar servicios contables y fiscales de forma virtual por medio de

aplicaciones tecnológicas, redes sociales, con asistencia las 24 horas los
365 días del año.

DATOS DE LA EMPRESA:

 NOMBRE DE LA EMPRESA: Despacho Contable Virtual

CAPSA, S.A. de C.V.

 ACTIVIDAD: Servicios contables por internet

 UBICACIÓN GEOGRAFICA: Flores Magón 305, Tajín, 93330

Poza Rica de Hidalgo.
 FECHA ESTIMADA DE INICIO DE LA ACTIVIDAD: 15 junio
2023
 FORMA JURIDICA ESCOGIDA: Sociedad con fines lucrativos
constituyéndose como Sociedad Anónima de Capital Variable

 NUMERO DE TRABAJADORES PREVISTOS: 10

colaboradores, licenciados en contaduría

 INVERSION TOTAL: 80,000.00 entre equipos y efectivo

 RECURSOS PROPIOS Y NECESIDADES DE
FINANCIACION:
Se cuenta con el recurso suficiente para comenzar a operar sin
financiamiento externo

14
15
 OBJETIVO DE LA FORMULACION DEL PROYECTO DE
INVERSION

OBJETIVO GENERAL:
Realizar un plan estratégico que incluya los aspectos relacionados
con la puesta en marcha de un despacho contable virtual
analizando tanto los riesgos como las oportunidades que permitan
satisfacer plenamente las necesidades, deseos y expectativas de
las empresas quienes buscan un óptimo nivel de posicionamiento
en el mercado.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
 Contar con atención personalizada hacia nuestros clientes por
medio de video llamadas las 24 horas del día.
 Contar con un alto conocimiento, realizando capacitaciones
constantes a cada uno de los integrantes del despacho
contable.
 Contar con un catálogo de empresas dividido por sectores que
cada uno de estos cuenten con diferentes objetivos
específicos.
 Establecer un código de ética que contenga los principios
básicos para el desempeño responsable, veras y honesto de
las actividades de los contadores que prestaran sus servicios
al despacho contable virtual.

16
17
DESCRIPCION DE LAS FUNCIONES ESPECIFICAS DE CADA AREA
BASICA:

AREA BASICA DESCRIPCION DE LAS FUNCIONES A

REALIZAR:
DIRECCION el área de dirección está relacionada con el proceso
GENERAL de la operación general de la empresa. En ella se
definen los objetivos, se toman las decisiones más
importantes y desde ahí se dirigen todas las
operaciones de la organización
AUDITORIA Su función es monitorear todas las áreas y
procesos internos para detectar aquellos factores
que puedan poner en riesgo a la organización o
impidan el desarrollo de sus metas
FISCAL / FINANZAS  finanzas se encarga de llevar el registro contable de
todas las operaciones que realiza la empresa. Tiene a
su cargo todos los movimientos de dinero que se
producen dentro y fuera de la empresa. En otras
palabras, esta área es responsable de los recursos
monetarios y financieros que posee la empresa.
LEGAL Garantizar el cumplimiento de los requisitos de la
legislación en la empresa y la protección de sus
intereses. ...
Organizar y mantener un registro sistemático,
almacenamiento de documentos legales que llegan a
la empresa.
Adquisición y utilización de medios electrónicos de
base de datos del regulador de la información.

RECURSOS  tiene a su cargo los procesos de búsqueda, selección

HUMANOS y reclutamiento del personal que la empresa necesita
para ocupar los puestos de trabajo. Es decir, tiene que
ver con todo lo relacionado con las contrataciones y la
remuneración del personal.
MERCADOTECNIA las funciones del departamento de marketing se
orientan al exterior de la empresa. En esta área se
definen las estrategias de marketing que se aplicarán y
el mercado o segmento del mercado al que se dirige.

18
 CONCLUSION:
Toda empresa y negocio necesita tener un Plan de Marketing que guíe el
accionar de sus esfuerzos para promocionar sus servicios y productos.
Una situación que ilustra la importancia del plan de mercadotecnia es lo
que sucede en las micro, pequeñas y medianas empresas (en México se
conocen como PyMES o MiPyMEs). Es éstas es muy común encontrar que
la mayoría no lleva a cabo un plan de mercadotecnia o, si lo hace, éste no
contiene todos los puntos necesarios para implementar las estrategias de
manera adecuada.
Por ello CAPSA siendo una pequeña empresa que comienza a crecer está
enfocada a brindar servicios contables, y fiscales de excelente calidad al
público en general, presentó su plan de negocios .

19