DISPONIBILIDADES
DISPONIBILIDAES - ARQUEO DE CACA
EJERCICIO 1
El Banco Fie registra las siguientes operaciones en la sección de caja que
funcionaba con dos cajeros.
CAJA 1
Recibe depósito en efectivo para depósito a plazo fijo Bs. 10000
Recibe depósito en efectivo para depósito en cuenta corriente Bs. 5000
Retiro en caja de ahorro Bs. 8000
Cancelo su falla del día anterior Bs 300
Efectúa pase a caja 2 Bs. 3000
Recibe cheques propios para abono en si caja de ahorro por Bs. 2000
ARQUEO DE CAJA
CORTE PIEZAS MONTO
200 15 3000
100 8 800
50 2 100
Saldo según arqueo 3900bs
CAJA 2
Recibe depósito a plazo fijo Bs 3000
Retiro giros al interior of. Sucre Bs 16000
Cancela cheques por Bs 4000
Recién cheques propios para depósito en cuenta corriente Bs 10000
Recibe pase d caja 1 Bs 3000
Pase de bóveda Bs 15000
1
DISPONIBILIDADES
ARQUEO DE CAJA
CORTE PIEZAS MONTO
200 2 400
100 3 300
50 8 400
20 1 20
Se pide realizar los asientos contables, arqueo de caja, planillas de caja y
diario general.
EJERCICIO 2
El Banco Unión registra las siguientes operaciones en la sección de caja que
funciona con dos cajeros.
CAJA 1
Recibe depósitos en efectivo para depositar en caja de ahorro Bs 3000
Recibe depósito en efectivo para cuenta corriente Bs 5000
Recibe depósitos en efectivo para depósito a plazo fijo Bs 2000
Recibe depósito en efectivo para giros al interior Bs 3000
Recién cheque propios para depositar en cuenta corriente por Bs 5000
Recibe depósito en cheques propios para abonar en caja de ahorro por Bs
2000
Cancela el cajero de si falla del día anterior Bs 400
Efectúa un pase a caja 2 Bs 3000
2
DISPONIBILIDADES
ARQUEO DE CAJA 1
CORTE PIEZA MONTO
200 20 4000
100 40 4000
50 20 1000
20 20 400
10 50 500
5 100 500
ARQUEO CAJA 2
Cancela cheques por Bs 400
Pago retiro de caja de ahorro Bs 2000
Pago de depósito a plazo fijo Bs 3000
Cancela giros al interior Bs 1600
Registra un faltando de caja por Bs 400
Recién pase de bóveda al iniciar el día por Bs 10000
Recién pase de caja 1 Bs 3000
ARQUEO DE CAJA 2
CORTE PIEZA MONTO
200 3 600
100 4 400
50 10 500
20 15 300
10 20 500
3
DISPONIBILIDADES
EJERCICIO 3
El Banco sol registra las siguientes operaciones.
CAJA 1
Recibe pase de bóveda Bs 15000
Cancela cheques Bs 8000
Recibe depósito a caja de ahorro Bs 6000
Cancela giros al interior Bs 3000
Recién depósito a plazo fijo Bs 7000
Recibe cheques propios para abono a cuenta corriente Bs 5000
Recibe amortización para préstamos amortizables Bs 2000
Cancela cheques propios Bs 12000
Efectúa un pase a caja 2 Bs 4000
ARQUE DE CAJA
CORTE PIEZA MONTO
200 5 1000
100 10 1000
50 10 500
20 20 400
10 10 100
CAJERO 2
Recibe pase a bóveda Bs 7000
Cancela depósito en caja de ahorro Bs 6000
Recibe pase de caja 1 Bs 4000
Recibe depósito para giros bs 5000
Desembolso de préstamos a plazo fijo Bs 10000
Recibe depósito a plazo fijo Bs 8000
Recibe depósito en caja de ahorro Bs 3000
Registra un sobrante de caja ?
4
DISPONIBILIDADES
Efectúa un pase de caja 3 Bs 2000
ARQUEO CAJA 2
CORTE PIEZA MONTO
200 20 4000
100 20 2000
50 24 1200
20 50 1000
10 100 1000
5 100 500
CAJA 3
Recibe pase de bóveda Bs 4000
Recibe amortización de préstamos a plazo fijo Bs 5000
Cancelación de depósito a plazo fijo Bs 7000
Recibe pase de caja 2 Bs 2000
Recibe depósito para giros al interior Bs 4000
Recibe cheques propios para abono en caja de ahorro Bs 8000
Cancelación de cheques propios Bs 6000
Registra un sobrante Bs ?
ARQUEO CAJA 3
CORTE PIEZA MONTO
200 10 2000
100 7 700
5
DISPONIBILIDADES
EJERCICIO 4
CAJA 1
Recibe de bóveda Bs 40000
Recibe depósito en efectivo para cuenta corriente Bs 10000
Pase a caja 2 Bs 8000
Recibe depósito en caja de ahorro Bs 4000
Pase de caja 3 Bs 9000
Pase a bóveda Bs 20000
Amortización de préstamos amortizables Bs 34000
Recibe cheques propios para abonar depósito a plazo fijo Bs 15000
ARQUEO CAJA 1
CORTE PIEZA MONTO
200 150
100 100
50 100
20 200
10 90
5 100
1 100
NOTA
Al efectuar al arqueo 2 billetes de 200 Bs falsos
CAJA 2
Recibe pase de bóveda Bs 25000
Amortización tarjetas de crédito Bs 9000
Cancela cheques de gerencia Bs 12000
Recibe depósito en caja de ahorro Bs 4000
Recibe cheques propios para abono a depósito a caja de ahorro Bs 15000
6
DISPONIBILIDADES
Solicita pases de caja 1 Bs 8000
Desembolsa depósitos a plazo fijo Bs 33000
Recibe pase de bóveda Bs 20000
Recién depósito a plazo fijo Bs 2500
Desembolso de cheques Bs 15000
ARQUEO CAJA 2
CORTE PIEZA MONTO
200 25
100 15
20 75
10 18
5 50
2 30
1 11
CAJERO 3
Recibe de bóveda Bs 45000
Desembolso giro of. De Tarija Bs 25000
Recibe depósito en caja de ahorros Bs 4000
Cancela depósito a plazo fijo Bs 25000 a diferentes clientes
Recepción de impuestos bs 5000
Por no contar con fondos pide pase de caja 1 Bs 9000
Pase de bóveda por 10000
Desembolso préstamos a plazo fijo Bs 21000
Recibe cheques propios para abono para depósito a cuenta corriente
Bs.13000
ARQUEO CAJA 3
7
DISPONIBILIDADES
CORTE PIEZA MONTO
20 20
10 90
5 100
2 35
1 100
0,50 190
0,20 170
SE PIDE
Asientos contables
Arqueo de caja
Planillas de caja
Diario general
