Orientaciones Justificacion Subvencion Pfae-Gj 2019

Formación en Alternancia
con el Empleo – Garantía

Juvenil 2019
ORIENTACIONES
PARA LA JUSTIFICACIÓN
DE LA SUBVENCIÓN
ÍNDICE
GUÍA PARA LA JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES PFAE - GJ 2019........3

INTRODUCCIÓN...................................................................................................................4
I. NORMATIVA APLICABLE PARA EL ABONO Y LA JUSTIFICACIÓN DE LAS
SUBVENCIONES..................................................................................................................5
II. NATURALEZA, CUANTÍA Y PROCEDIMIENTO DE ABONO Y JUSTIFICACIÓN DE LAS
SUBVENCIONES..................................................................................................................8
II.1. CUANTÍA DE LAS SUBVENCIONES......................................................................................8
II.2. PROCEDIMIENTO DE ABONO DE LAS SUBVENCIONES....................................................9
II.3. PROCEDIMIENTO DE JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES....................................10
III. GASTOS JUSTIFICABLES.............................................................................................11
III.1. CONSIDERACIONES PREVIAS........................................................................................... 11
III.1.1. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO A................................................12
III.1.2. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO B................................................13
III.1.3. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO C................................................16
IV. DOCUMENTOS JUSTIFICATIVOS................................................................................17
IV.1. SUELDOS Y SEGURIDAD SOCIAL (Módulo A y Módulo C)................................................17
IV.2. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Y GESTIÓN (Módulo B).................................................19
JUSTIFICACIÓN DEL GASTO DE ACCIONES COFINANCIADAS POR EL FONDO
SOCIAL EUROPEO....................................................................................................21
V. JUSTIFICACIÓN DEL GASTO DE ACCIONES COFINANCIADAS POR EL FONDO
SOCIAL EUROPEO.............................................................................................................22
V.1. NORMATIVA DE APLICACIÓN.............................................................................................. 22
V.2. OBJETO DE LA SUBVENCIÓN / FINANCIACIÓN................................................................22
V.3. GASTOS SUBVENCIONABLES............................................................................................ 22
V.4. OBLIGACIONES DE LAS ENTIDADES BENEFICIARIAS.....................................................22
V.5. NORMAS DE INFORMACIÓN Y PUBLICIDAD:....................................................................23
V.6. JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES CONCEDIDAS:...............................................23
ESTAMPILLADO........................................................................................................25
CONTENIDO DE LA MEMORIA JUSTIFICATIVA DEL PROYECTO........................29
PRESENTACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE GASTOS.........33
ANEXOS DE JUSTIFICACIÓN...................................................................................49
1
GUÍA PARA LA
JUSTIFICACIÓN DE LAS
SUBVENCIONES
PFAE - GJ 2019
INTRODUCCIÓN
La Resolución de 25 de agosto de 2018 (BOC nº 173 de 6 de septiembre de 2018),
de la Presidenta del Servicio Canario de Empleo (en adelante SCE), por la que se modifican
las bases reguladoras por las que se regirá la concesión de subvenciones destinadas a la
financiación del Programa de Formación en Alternancia con el Empleo – Garantía Juvenil
(en adelante PFAE-GJ) en régimen de concurrencia competitiva, con vigencia hasta la
finalización del Programa Operativo de Empleo Juvenil, aprobadas por Resolución de 6 de
julio de 2017. Este Programa pretende ser un instrumento útil y eficaz de política activa de
empleo que debe ir acompañado al mismo tiempo de una gestión ágil, transparente y
adecuada a los procedimientos administrativos establecidos.
Para facilitar a las Entidades Promotoras su labor en la justificación de las
subvenciones, se exponen a continuación algunos criterios a tener en cuenta, advirtiendo
que será cada Entidad la que tendrá que determinar entre los gastos generados, cuales son
imputables a la subvención y cuales deben ser asumidos por las mismas.
4
I. NORMATIVA APLICABLE PARA EL ABONO Y LA
JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES
‐ Resolución de 25 de agosto de 2018 (BOC nº 173 de 6 de septiembre de 2018), de
la presidenta del S.C.E., por la que se modifican las bases reguladoras por las que
se regirá la concesión de subvenciones destinadas a la financiación del PFAE-GJ en
régimen de concurrencia competitiva.
‐ Resolución de 11 de junio de 2019 (BOC n.º 127 de 4 de julio de 2019), de la
dirección del S.C.E., por la que se convocan subvenciones destinadas a la
financiación del Programa de Formación en Alternancia con el Empleo – Garantía
Juvenil, para el ejercicio 2019.
‐ Resolución 10229/2019 de 29 de octubre de 2019, de la dirección del SCE, por la
que se resuelve la convocatoria de concesión de subvenciones destinadas a la
financiación del PFAE-GJ para el ejercicio 2019, en régimen de concurrencia
competitiva.
‐ Resolución 3124/2020 de 14 de mayo de 2020, de la dirección del SCE, por la que
se aprueba el gasto y se incrementa el importe correspondiente al módulo C de las
subvenciones destinadas a la financiación del Programa de Formación en
Alternancia con el Empleo – Garantía Juvenil para el ejercicio 2019, como
consecuencia del incremento del salario mínimo interprofesional para el año 2020.
‐ Ley 18/2014, de 15 de octubre, de aprobación de medidas urgentes para el
crecimiento, la competitividad y la eficiencia, que en el Capítulo I, de su Título IV
regula el Sistema Nacional de Garantía Juvenil en España.
‐ Ley 30/2015, de 9 de septiembre, por la que se regula el Sistema de Formación
profesional para el empleo en el ámbito laboral.
‐ Real Decreto 694/2017, de 3 de julio, por el que se desarrolla la Ley 30/2015, de 9
de septiembre.
‐ Ley Orgánica 3/2007, de 22 de marzo, para la igualdad efectiva de mujeres y
hombres.
‐ Ley 1/2010, de 26 de febrero, canaria de igualdad entre mujeres y hombres.
‐ Ley Orgánica 1/2004, de 28 de diciembre de medidas de protección integral contra la
violencia de género.
‐ Ley 16/2003, de 8 de abril, de prevención y protección integral de las mujeres contra
a violencia de género.
‐ Real Decreto Legislativo 2/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto
refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores.
‐ Real Decreto Legislativo 3/2015, de 23 de octubre, por el que se aprueba el texto
refundido de la Ley de Empleo.
Real Decreto 1529/2012, de 8 de noviembre por el que se regula el Contrato para la
Formación y el Aprendizaje y se establecen las Bases de la Formación Profesional
dual y Orden ESS 2518/2013 de 26 de diciembre por la que se regulan los aspectos
formativos del contrato para la formación y el aprendizaje, en desarrollo del RD
1529/2012.
5
‐ Real Decreto 34/2008, de 18 de enero, por el que se regulan los Certificados de
Profesionalidad, Real Decreto 1675/2010, de 10 de diciembre y Real Decreto
189/2013, de 15 de marzo, que modifica el Real Decreto 34/2008 y Orden ESS
1897/2013 del 10 de octubre, que lo desarrolla.
‐ Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones y su Reglamento de
desarrollo aprobado por Real Decreto 887/2006 de 21 de julio.
‐ Decreto 36/2009 de 31 de marzo, por el que se establece el Régimen General de
Subvenciones de la Comunidad Autónoma de Canarias modificado por el Decreto
5/2015, de 30 de enero.
‐ Decreto 122/2011, de 17 de mayo, por el que se crea el Registro de Centros y
Entidades de Formación Profesional para el Empleo de la Comunidad Autónoma de
Canarias y se regulan los procedimientos para la inscripción y/o acreditación de las
entidades y centros de formación.
‐ Reglamento (UE) nº 1303/2013 del Parlamento Europeo y El consejo, de 17 de
diciembre de 2013, por el que se establecen disposiciones comunes relativas al
Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de
Cohesión, al Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural y al Fondo Europeo
Marítimo y de la Pesca, y por el que se establecen disposiciones generales relativas
al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de
Cohesión y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca, y se deroga el Reglamento
(CE) nº 1083/2006 del Consejo y el Reglamento (UE) nº 1304/2013 del Parlamento
Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, relativo al Fondo Social
Europeo y por el que se deroga el Reglamento (CE) nº 1081/2006 del Consejo.
‐ Reglamento (CE, Euratom) nº 2988/95 del Consejo, de 18 de diciembre de 1995,
relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas.
‐ Orden ESS/1924/2016, de 13 de diciembre, por la que se determinan los gastos
subvencionables por el Fondo Social Europeo durante el periodo de programación
2014-2020.
‐ Orden de 10 de noviembre de 2009, por la que se establecen normas para la
gestión, seguimiento y control de las operaciones cofinanciadas con fondos
estructurales, que sigue vigente de conformidad con lo dispuesto en la Resolución
del director general de Presupuestos y Planificación nº 3/2016, de 24 de febrero, por
el que se regula el contenido del “Documento que establece las condiciones de la
Ayuda” para los programas FEDER y FSE de Canarias 2014-2020 y el órgano
encargado de su expedición, siempre y cuando no sean contrarias a la normativa
reguladora del periodo 2014-2020 procedente de la Unión Europea o normativa
nacional y hasta tanto no se hayan establecido las normas de gestión
correspondientes al nuevo periodo.
‐ Decreto 48/2009, de 28 de abril, por el que se establece en la Administración Pública
de la Comunidad Autonómica de Canarias, medidas ante la crisis económica y de
simplificación administrativa.
‐ Ley 12/2003, de 4 de abril, del SCE.
‐ Ley 39/2015 de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las
Administraciones Públicas (en adelante LPACAP).
‐ Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público (En adelante
LRJSP)
6
‐ Ley 27/2013 de Racionalización y Sostenibilidad de la Administración Local.
‐ Acuerdo de Gobierno, de 22 de febrero de 2016, por el que se aprueban los criterios
generales y medidas que conforman el marco de referencia para la asignación y uso
eficiente de los recursos públicos en el sector público autonómico en su redacción
actual.
‐ Real Decreto 231/2020, de 4 de febrero, por el que se fija el salario mínimo
interprofesional para el año 2020 (en adelante SMI) con efectos desde el 1 de enero
de 2020.
‐ Orden TMS/83/2019, de 31 de enero, por la que se desarrollan las normas legales de
cotización a la Seguridad Social, desempleo, protección por cese de actividad, Fondo
de Garantía Salarial y formación profesional para el ejercicio 2019.
‐ Apartado 2 de la Disposición Derogatoria Única RD-Ley 28/2018, de 28 de
diciembre, (Revalorización de las pensiones públicas y otras medidas urgentes),
establece la derogación del apartado 2 de la disposición adicional segunda del
Estatuto de los Trabajadores, mediante la cual se venía regulando la excepción de la
prestación por desempleo en los contratos para la formación y el aprendizaje
suscritos con alumnado-trabajador en los programas públicos de empleo y
formación.
‐ Disposición transitoria quinta del RD-Ley 28/2018, de 28 de diciembre, que regula la
cobertura de la contingencia de desempleo en los contratos para la formación y el
aprendizaje suscritos con alumnado-trabajador en los programas públicos de empleo
y formación.
Disposición final segunda, siete del RD-Ley 28/2018, de 28 de diciembre, que
establece la acción protectora y cotización para los contratos de formación y
aprendizaje
‐ Resolución del 2 de noviembre de 2012, de la directora del Servicio Canario de
Empleo, por la que se aprueba la convocatoria para la creación de un Censo de
Auditores para la justificación de subvenciones cofinanciadas por el Fondo Social
Europeo y verificaciones previstas en la normativa comunitaria y en, en su caso, la
justificación de aquellas otras subvenciones gestionadas por el Servicio Canario de
Empleo que sean financiadas por el Estado o por la propia Comunidad Autónoma de
Canarias.
‐ Resolución del 2 de noviembre de 2012, de la directora del SCE, por la que se regula
el contenido y alcance del informe a emitir en el seno de la justificación de
subvenciones, en lo que resulte aplicable, aquellas otras subvenciones gestionadas
por el Servicio Canario de Empleo que sean financiadas por el Estado o por la propia
Comunidad Autónoma Canaria.
‐ Demás normativa de general aplicación.
7
II. NATURALEZA, CUANTÍA Y PROCEDIMIENTO DE ABONO
Y JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES
Las subvenciones concedidas a las Entidades Promotoras de los PFAE -GJ están
destinadas a financiar operaciones corrientes.
Ello quiere decir, que todas las subvenciones que el Servicio Canario de Empleo
destine a financiar los gastos de los PFAE GJ, solamente podrán aplicarse a gastos
corrientes (sueldos y salarios de personal, cuotas a la Seguridad Social y gastos necesarios
para la formación de los participantes) y no a inversiones. Por tanto, el equipamiento,
instalaciones y demás inversiones que necesiten los proyectos para su correcto
funcionamiento deberán ser aportados por la Entidad Promotora u otras Instituciones o
Entidades interesadas en el desarrollo de los mismos.
II.1. CUANTÍA DE LAS SUBVENCIONES

El importe máximo de las subvenciones que abona el Servicio Canario de Empleo a
las Entidades Promotoras de proyectos del PFAE GJ, viene determinado en el apartado
resuelvo cuarto de la Resolución de 11 de junio de 2019, de la dirección del SCE, por la que
se convoca el procedimiento para la concesión de subvenciones destinadas a la financiación
del PFAE GJ, para el ejercicio 2019, en régimen de concurrencia competitiva.
Para determinar el importe total concedido a cada entidad beneficiaria que se
reflejará en los correspondientes anexos de justificación, al importe concedido en la citada
Resolución de 11 de junio de 2019, de la dirección del SCE, habrá que sumar los importes
concedidos a cada entidad en la Resolución 3124/2020 de 14 de mayo de 2020, de la
dirección del SCE, por la que se aprueba el gasto y se incrementa el importe
correspondiente al módulo C de las subvenciones destinadas a la financiación del Programa
de Formación en Alternancia Garantía Juvenil con el Empleo para el ejercicio 2019, como
consecuencia del incremento del salario mínimo interprofesional para el año 2020.
Las cantidades establecidas para cada una de las partidas subvencionables, son las
que se recogen en los siguientes cuadros:
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1) CONCESIÓN INICIAL SEGÚN RESOLUCIÓN DE 10 DE DICIEMBRE DE 2019.
Importes máximos
MÓDULO A Puestos subvencionables Subvención
subvencionables/mes
Concepto: Director-docente 2.495,14 €
130.856,00 €
Subvención para costes salariales del Coordinador-docente 2.358,13 €
personal directivo/docente/apoyo (calculado con 2 docentes)
Docente 2.222,14 €
Apoyo administrativo 1.607,11 €
MÓDULO B Nº de alumnos/as-trabajadores Subvención
Concepto:
Subvención para gastos de 15 32.484,00 €
funcionamiento.
MÓDULO C Coste por alumno/a Subvención
Concepto: 75% SMI + prorrata paga extra

787,50 €
calculado con SMI de 2019
Subvención para gastos de contratación
del alumnado-trabajador 147.986,85 €
Cuota patronal a la S.S.
Calculado con importe de 2019
109,39 €
(incluida la contingencia de
desempleo)
Total subvención 311.326,85 €
Observaciones: Conforme a lo establecido en la base 28, en los meses en que se

produzcan ausencias y/o incapacidad temporal, solo se subvencionará la parte proporcional
de salario y seguridad social correspondiente a los días de asistencia.
2) CONCESIÓN CORRESPONDIENTE AL MÓDULO C, COMO CONSECUENCIA

DEL INCREMENTO DEL SMI PARA EL AÑO 2020, SEGÚN RESOLUCIÓN DE 14
DE MAYO DE 2020
MÓDULO C Conceptos subvencionables Coste por alumno/a con incremento SMI 2020
Concepto: 75% SMI + prorrata paga extra

831,25 €
calculado con SMI de 2020
Subvención para gastos de
contratación del alumnado-trabajador
Cuota patronal a la S.S.
Calculado con importe de 2020
109,39 €
(incluida la contingencia de
desempleo)
Total subvención actualización SMI 2020 por proyecto …………………………………………………… 7.218,75 €
II.2. PROCEDIMIENTO DE ABONO DE LAS SUBVENCIONES

Al inicio del proyecto se procederá al abono anticipado de la de la subvención
concedida.
Procedimiento para el abono:
La Entidad Promotora presentará en los primeros días del inicio del proyecto, la
solicitud de transferencia del anticipo correspondiente junto con el certificado de inicio de la
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acción formativa. Una vez verificada la documentación por el Servicio Canario de Empleo,
se procederá a transferir dicho anticipo.
Recibida la transferencia de fondos, la Entidad Promotora remitirá al Servicio Canario
de Empleo documentación acreditativa de su recepción.
II.3. PROCEDIMIENTO DE JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES

Las Entidades están obligadas a la justificación de la subvención concedida, para ello
se debe tener en cuenta el procedimiento de justificación, conforme a lo establecido en la
base 30 de la convocatoria,
1.- La justificación de los gastos realizados del proyecto ejecutado:
Para ello deberán presentar, certificación de gastos de los módulos A, B, C, así como
cuenta justificativa, documentos de gastos y pagos de los módulos A, B y C, informe de
auditoría, memoria de la actuación y certificados de fin de proyecto emitidos por SISPECAN-
Subvenciones, en el plazo de dos meses contados desde la fecha de finalización del
proyecto, según establece la normativa reguladora del programa y el art. 23.1 del Decreto
36/2009, de 31 de marzo, utilizando para ello el anexo I (certificación de gastos), anexo II
(cuenta justificativa) y los documentos justificativos individualizados.
Además de los anexos y documentos citados en el apartado anterior deben aportar
los anexos III y IV.
Según se establece en la base 30.2 dicha documentación se aportará de forma
electrónica, preferentemente a través del registro electrónico del SCE, en su sede
electrónica: https://sede.gobcan.es/empleo.
10
III. GASTOS JUSTIFICABLES
Se entenderá por gasto subvencionable, todo aquel que haya sido generado entre
las fechas de inicio y finalización de proyecto, que responda a la naturaleza de la actividad
subvencionada y haya sido efectivamente pagado con anterioridad a la finalización del
periodo de justificación.
La justificación del pago se realizará a través de transferencia bancaria, o cualquier
otro método de pago que quede reflejado mediante apunte en cuenta bancaria, cuando el
importe de los mismos, considerados individualmente, supere los trescientos (300,00) euros.
En los casos de pagos en efectivo por importe inferior a trescientos (300,00) euros, la
salida material de fondos se justificará mediante la presentación de la documentación
acreditativa del recibí por parte del proveedor debidamente firmado y fechado. En todo caso
solo se admitirá el pago en metálico de facturas o documentos justificativos del gasto con un
importe máximo de tres mil (3.000) euros por proyecto.
En ningún caso, los gastos de personal podrán ser abonados en efectivo.
III.1. CONSIDERACIONES PREVIAS

Todas las subvenciones deben ser aplicadas a la finalidad para la que se conceden y
cumplir las disposiciones que las regulan. La aplicación a otras finalidades o el
incumplimiento de las disposiciones que las regulan o de los requisitos exigidos para la
concesión, disfrute y justificación de la subvención puede dar lugar a su anulación total o
parcial y consecuentemente al reintegro de las mismas y la exigencia del interés de demora
desde el momento del pago.
Por ello, es muy importante tener en cuenta que en los proyectos PFAE GJ, además
de cumplir con la finalidad de formar a las personas seleccionadas y realizar un trabajo o
prestar un servicio, se debe proceder de acuerdo a la normativa reguladora y al expediente
aprobado. En este sentido se debe observar lo siguiente:
a) Modificaciones al expediente.- Cualquier modificación sustancial que se pretenda
realizar una vez aprobado e iniciado el proyecto y que afecte a la entidad
beneficiaria, a las obras o servicios previstos o al proyecto formativo, deben ser
solicitadas por el representante de la entidad beneficiaria de la subvención y
autorizadas por el Servicio Canario de Empleo.
b) Aplicación de las subvenciones según la naturaleza del gasto.- Las subvenciones
para proyectos PFAE GJ se conceden según la naturaleza del gasto:
Gastos de contratación del personal directivo, docente, y apoyo
administrativo (Módulo A).- Corresponden a los costes salariales del equipo
encargado de la gestión e impartición de la formación en el proyecto, que estará
compuesto por: un/a director/a-docente, un/a coordinador/a de formación-
orientador/a de empleo, uno/a o varios/as docentes y una persona de apoyo
administrativo.
Gastos para el desarrollo de la Acción Formativa (Módulo B).- Corresponden
a los costes de desarrollo y funcionamiento de la acción formativa, entre otros:
adquisición de material didáctico y material de consumo para la formación y las
prácticas formativas, útiles y herramientas, vestuario y otros gastos de formación
y funcionamiento.
Gastos de contratación alumnado–trabajador (Módulo C).- Corresponden a
los sueldos y cuota empresarial a la seguridad social, derivados de la
11
contratación del alumnado-trabajador participante mediante la modalidad de
contrato para la formación y el aprendizaje, incluido el desempleo según lo
establecido en el RD-Ley 28/2018, de 28 de diciembre.
En ningún caso podrán compensar unas partidas con otras o aplicar un tipo de gasto
a otra partida que no le corresponda.
III.1.1. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO A

La subvención para costes salariales del personal directivo, docente y de apoyo,
cubrirá los costes del salario bruto y los originados por las cuotas a la Seguridad Social a
cargo del empleador.
Se considerarán gastos subvencionables en PFAE GJ:

Gastos de personal contratado por la entidad beneficiaria en el régimen general de la
seguridad social:
‐ Salario bruto del/de la director/a-docente.
‐ Salario bruto del/de la coordinador/a de formación-orientador/a de empleo.
‐ Salario bruto del personal docente.
‐ Salario bruto del personal de apoyo administrativo.
‐ Cuotas patronales correspondientes.
‐ Indemnización por finalización del servicio prestado (base 26)
También se considerarán gastos subvencionables, conforme a lo establecido en la
base 14.4 de la Resolución de 27 de agosto de 2018 (BOC nº 174 de 7 de septiembre de
2018), de la presidencia del SCE, los siguientes:
‐ Salarios del personal docente en el régimen especial de trabajadores autónomos
contratado por la entidad beneficiaria, no siendo subvencionables los costes de la
seguridad social.
Al respecto, se debe tener en cuenta lo siguiente:

Con carácter general:
‐ Que el personal anteriormente citado haya sido seleccionado de acuerdo al
procedimiento establecido en la normativa reguladora del programa.
‐ Que exista un contrato para prestar sus servicios en el proyecto.
‐ Los contratos que se realicen con los docentes podrá realizarse según el Régimen
General de la Seguridad Social o según el Régimen Especial de Trabajadores
Autónomos. En este último caso, no serán subvencionables los costes de la
Seguridad Social (base 14.4).
‐ No se subvencionarán aquellas retribuciones que no estén recogidas en el contrato
de trabajo.
‐ No se subvencionarán las indemnizaciones por fallecimiento o de acción social
previstas en los convenios de las entidades promotoras y las correspondientes a
traslados, suspensiones, despidos, ceses, gratificaciones, horas extras y vacaciones
no disfrutadas.
12
‐ Según establece la base 26 de la convocatoria, no se subvencionarán las
prestaciones económicas por incapacidad temporal a cargo de la empresa, ni
las ausencias justificadas o injustificadas. En estos casos no se podrán imputar a
la subvención en los anexos II y III, los importes de salarios y seguridad social
correspondientes a los días no trabajados, que deberán coincidir con los que figuren
en las hojas informativas mensuales sobre faltas de asistencia.
‐ Será subvencionable, conforme a lo establecido en la base 26, la indemnización por
finalización del servicio prestado, que se regula en el artículo 49.1.c) del texto
refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores, aprobados por Real Decreto
Legislativo 2/2015, de 23 de octubre.
‐ Los salarios deben establecerse en el momento de la contratación, debiendo
comunicar al SCE cualquier posible modificación argumentando los motivos.
‐ El importe máximo subvencionable por puesto a jornada completa (salario bruto y
cuota a la S.S. a cargo del empleador), será el establecido en el apartado cuarto de
la Resolución de 11 de junio de 2019 (BOC n.º 127 de 4 de julio de 2019), de la
Dirección del SCE, por la que se convocan subvenciones destinadas a la
financiación del Programa de Formación en Alternancia con el Empleo Garantía
Juvenil, para el ejercicio 2019.
OBSERVACIONES:
1.- En el contrato deben figurar los conceptos que conforman el salario o retribución
mensual del personal del proyecto y en su caso el convenio de aplicación.
En el objeto del contrato se deberá hacer mención al proyecto.
En el caso de que el contrato esté acogido a algún convenio, se deberá adjuntar
fotocopia de éste junto con un informe explicativo de los conceptos que conforman el salario
final (categoría, salario según categoría, pluses, etc).
Cuando por alguna causa el contrato inicial registrado no cumpla los requisitos
citados anteriormente, se recomienda realizar las modificaciones necesarias y registrar esas
cláusulas adicionales o modificatorias.
2.- Los salarios deben establecerse al inicio del proyecto y no se aceptarán los
incrementos en las remuneraciones que no sean consecuencia de la subida del IPC o del
incremento de los importes establecidos en el convenio, cuando corresponda. Tampoco
podrán reducirse los salarios establecidos inicialmente cuando se mantenga la misma
jornada de trabajo. En cualquier caso y previamente a la aplicación de las actualizaciones
salariales, se debe remitir informe explicativo de las modificaciones salariales que se
produzcan.
3.- Si figurase una regularización salarial en alguna nómina durante el transcurso de
la fase, se deberá aportar en el momento de la justificación junto con la nómina en la que
figura la regularización, un informe explicativo de dicha regularización y reflejarlo en el
apartado “observaciones” del anexo correspondiente (anexo III o IV).
III.1.2. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO B

La dotación de esta partida, pretende ajustar el importe de la misma a los gastos de
formación y funcionamiento que realmente se produzcan. Ello implica que en los proyectos
no se podrán realizar inversiones en instalaciones, mobiliario, maquinaria, equipamiento,
etc., con cargo a esta dotación, pues de lo contrario dejarían de adquirir aquellos bienes de
13
consumo necesarios para el correcto desarrollo del plan formativo y la realización de los
trabajos, como son: el material docente y didáctico, de oficina, vestuario, etc.
Parece por tanto, que como regla práctica y útil, las Entidades Promotoras deben
cargar a esta partida todos aquellos gastos claramente subvencionables hasta el límite de la
dotación y dejar fuera aquellos de dudosa imputación, conforme a lo establecido en la base
27 de la Resolución de la presidencia del SCE, por las que se aprueban las bases
reguladoras.
Con carácter general, se considerarán gastos subvencionables los siguientes:

‐ Materiales didácticos y de consumo necesarios para el desarrollo de la formación.
‐ Material de consumo para prácticas, considerándose justificables los necesarios para
realizar las prácticas formativas.
‐ Útiles y herramientas, utilizando como criterio para discernir si estos son
subvencionables el de aceptar todos aquellos que son imprescindibles para el
desarrollo de las prácticas y cuyo coste unitario de adquisición sea inferior a 300 €.
‐ Alquiler de equipos y maquinaria, necesarios para la formación de los participantes,
cuando no disponga la entidad beneficiaria de los necesarios para el desarrollo del
proyecto formativo.
‐ Gastos de reparación de maquinaria y equipos siempre que se produzca durante la
ejecución del proyecto y como consecuencia del uso dado por los participantes del
mismo.
‐ Combustible necesario para el funcionamiento de la maquinaria utilizada por el
alumnado-trabajador.
‐ El importe de la póliza de responsabilidad civil, sólo cuando sea necesaria, para
hacer frente a los riesgos que para los bienes y las personas puedan derivarse de la
actuación profesional de los participantes en el proyecto.
‐ Equipamiento del alumnado-trabajador, personal docente y de apoyo, como vestuario
de trabajo, botas, cascos, gafas, etc.
‐ Gastos correspondientes a salidas y actividades formativas del alumnado-trabajador
y personal docente que les acompañe, siempre que estén directamente relacionadas
con el programa formativo.
‐ Gastos de viajes del personal directivo y docente del proyecto para la asistencia a
reuniones o jornadas convocadas por el SCE.
‐ Cursos o acciones formativas esporádicas y no periódicas, impartidas por docentes
sin contratación laboral.
‐ Gastos de elaboración de los carteles oficiales del proyecto.
‐ Gastos de elaboración del informe de auditoría hasta el importe máximo que se
determine en la resolución de concesión.
‐ Gastos de kilometraje del equipo del proyecto, por desplazamientos puntuales que
sean necesarios y relacionados con la gestión del mismo, siempre que en su
contrato no figure un plus que compense dicho gasto.
‐ Otros gastos de funcionamiento necesarios para el desarrollo del proyecto formativo
y que así sean considerados por el SCE.
14
No serán susceptibles de financiación con cargo a este módulo:
‐ Los gastos de inversión, tales como las adquisiciones nuevas o de segunda mano de
instalaciones, equipos de oficina, maquinaria, mobiliario, vehículos, infraestructuras,
bienes inmuebles y terrenos.
‐ Los alquileres de edificios, locales, naves, aulas y su acondicionamiento.
‐ Amortización de instalaciones y de equipos.
‐ Gastos derivados de viajes, salvo los gastos de viajes del personal directivo y
docente del proyecto para la asistencia a reuniones o jornadas convocadas por el
SCE.
‐ Combustible, salvo el necesario para el funcionamiento de la maquinaria utilizada por
el alumnado-trabajador.
‐ Arrendamiento financiero (leasing) de instalaciones, maquinaria, equipos y mobiliario.
‐ Gastos de obras o trabajos realizados por terceros.
‐ La elaboración e implantación del Plan de Prevención de Riesgos Laborales, ni
aquellos elementos de seguridad que según normativa deban formar parte de las
instalaciones que tiene que poner a disposición del proyecto la entidad beneficiaria.
OBSERVACIONES:
1.- En caso de aquellos proyectos con acciones formativas que impliquen la

realización, por parte del alumnado-trabajador, de prácticas o trabajos con terceros
(atención a domicilio, atención infantil, actividades físicas y deportivas, rutas guiadas, etc.),
se recomienda suscribir un seguro de responsabilidad civil que cubra al alumnado-trabajador
contra posibles daños a terceros.
2.- Durante el transcurso del proyecto se podrán realizar contrataciones de servicios
externos docentes para la impartición de acciones formativas esporádicas y no periódicas
(formación, charlas y/o cursos de corta duración), que consideren necesarios para el
cumplimiento de los planes formativos. En estos casos, previo a la contratación deben
presentar informe sobre la necesidad de dicha contratación desde el punto de vista
formativo, así como del importe a abonar y adjuntar este informe a la factura que se
presente para justificar este gasto.
3.- Para la realización de salidas formativas que impliquen un gasto de
desplazamiento, será necesario remitir previamente un informe que justifique la necesidad
formativa de la misma y coste a imputar con cargo a la subvención y adjuntar este informe a
la factura que se presente para justificar el gasto.
4.- Los alquileres de maquinaria y equipos relacionados con la especialidad a
impartir, se considerarán subvencionables siempre que sean necesarios para la formación y
que los mismos no impliquen dejar de adquirir aquellos bienes de consumo imprescindibles
para el desarrollo del proyecto. Cuando el gasto de alquiler sea superior a 600 € deben
aportar, junto con la justificación del gasto (contrato y facturas), informe sobre la necesidad
del mismo indicando además periodo del alquiler, coste total y cuotas.
5.- En caso de desplazamiento del personal del proyecto para gestiones puntuales y
por tanto no habituales, realizadas para el funcionamiento del proyecto, cuando en su
contrato no figure un plus de transporte, se aceptarán los gastos de kilometraje siempre que
aporten una certificación o informe de la entidad promotora que justifique dichos gastos y los
justificantes de pago.
15
6.- En general cualquier gasto que pueda ser considerado como necesario para el
funcionamiento del proyecto y no recogido expresamente en la normativa, podrá tener la
consideración de subvencionable a criterio de esta Dirección, para ello la entidad promotora
deberá remitir con la justificación, un informe del mismo justificando su necesidad para el
desarrollo del programa formativo.
III.1.3. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO C

En los contratos para la formación y aprendizaje formalizados con el alumnado-
trabajador, se subvencionará el 75% del SMI y las cuotas a la Seguridad Social a cargo del
empleador, establecidas para dichos contratos en su normativa específica incluida la
cotización por desempleo, vigentes en el 2020, incluyéndose en estas cuantías la parte
proporcional de dos pagas extraordinarias.
Se considerarán gastos subvencionables los siguientes:

‐ Salario del alumnado-trabajador.
‐ Cuota patronal correspondiente (incluidas las contingencias de desempleo).
Al respecto, se debe tener en cuenta lo siguiente:

‐ Que el alumnado-trabajador haya sido seleccionado de acuerdo al procedimiento
establecido en la normativa reguladora del programa.
‐ Que exista una contratación laboral (mediante contrato para la formación y el
aprendizaje) para prestar sus servicios en el proyecto PFAE GJ.
‐ La sustitución del alumnado-trabajador se deberá efectuar de acuerdo con la
normativa aplicable (base 12).
‐ No se subvencionarán, en ningún caso, las indemnizaciones por fallecimiento o de
acción social previstas en los convenios y las correspondientes a traslados,
suspensiones, despidos, ceses o finalizaciones de contrato, horas extras,
gratificaciones y vacaciones no disfrutadas.
‐ Según establece la base 28 de la convocatoria, no se subvencionarán las
prestaciones económicas por incapacidad temporal a cargo de la empresa, ni
las ausencias justificadas o injustificadas. En estos casos no se podrán imputar a
la subvención en los anexos II y IV, los importes de salarios y seguridad social
correspondientes a los días no trabajados, que deberán coincidir con los que figuren
en las hojas informativas mensuales sobre faltas de asistencia.
16
IV. DOCUMENTOS JUSTIFICATIVOS
Todas las entidades promotoras presentarán los documentos justificativos de forma
electrónica, conforme a lo establecido en la base 30.2, preferentemente a través del registro
electrónico del SCE, en su sede electrónica: https://sede.gobcan.es/empleo.
1) Certificación de los gastos y pagos efectuados expedidas al efecto por los
órganos competentes, en las que consten desglosados los gastos correspondientes
a cada una de las partidas subvencionadas, según anexo I.
2) Relación de gastos y pagos realizados con cargo a las diferentes partidas
subvencionadas y las correspondientes a las aportaciones de la entidad promotora,
según anexo II.
En caso de que dicho anexo se firme manuscritamente, debe hacerse en todas sus
páginas, por el responsable de los fondos de la Entidad.
3) Desglose de gastos de contratación del equipo directivo, docente y apoyo
administrativo, según anexo III.
En caso de que dicho anexo se firme manuscritamente, debe hacerse en todas sus
páginas, por el responsable de los fondos de la Entidad.
4) Desglose de gastos de contratación del alumnado-trabajador, según anexo IV. En
caso de necesitar cumplimentar más de una página, si es de manera manuscrita,
deberán estar firmadas todas ellas por el responsable de los fondos de la Entidad.
5) Informe de auditor.
6) Documentos justificativos individualizados de los gastos y pagos efectuados,
según el desglose establecido en los anexos para la justificación del gasto.
7) En su caso, detalle de otros ingresos y subvenciones que hayan financiado la
actividad subvencionada con indicación de importe y procedencia.
8) Memoria de actuación justificativa del cumplimiento de las condiciones
impuestas en la concesión de la subvención, con indicación de las actividades
realizadas y de los resultados obtenidos.
9) Certificados de fin de proyecto (equipo y alumnado-trabajador) emitidos por
SISPECAN-Subvenciones.
El incumplimiento de cualesquiera de las condiciones y obligaciones establecidas en
el Decreto 36/2009, de 31 de marzo, modificado por el Decreto 5/2015, de 30 de enero, por
el que se establece el régimen general de subvenciones de la Comunidad Autónoma de
Canarias, en la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, y su Reglamento, así como en la
Resolución de concesión de subvenciones y en el resto de la normativa de pertinente
aplicación, facultará al Servicio Canario de Empleo para iniciar procedimiento de reintegro
de las cantidades indebidamente percibidas, con los intereses legales de demora
correspondientes.
IV.1. SUELDOS Y SEGURIDAD SOCIAL (Módulo A y Módulo C)

Se deben justificar mediante nóminas, que deben corresponder, exclusivamente al
personal contratado para el proyecto PFAE GJ (director/a-docente, coordinador/a-
orientador/a de empleo, personal docente, personal de apoyo y alumnado–trabajador en su
caso).
17
Documentos que deben aportarse:
- Trabajadores en el régimen general de la seguridad social:

‐ Contratos de trabajo y prórrogas si las hubiera y el justificante de su comunicación
(registro en aplicativo contrat@).
‐ Altas y bajas en la Seguridad Social.
‐ Nóminas.
‐ Documentos bancarios acreditativos del pago de las nóminas a cada interesado. En
el caso de que el documento bancario indique un importe global y no nominal,
deberán aportar además una certificación del responsable de los fondos de la
entidad, en la que figuren los importes individuales abonados a cada interesado con
identificación de los mismos, que acredite que dichos pagos se encuentran incluidos
en el importe global que figura en el justificante bancario.
‐ Recibos de liquidación de cotizaciones (antiguo TC1) con el sello acreditativo del
ingreso o documento justificativo de la transferencia bancaria. En caso de que el
importe que figure en la transferencia bancaria no coincida con el importe del recibo
de liquidación de cotizaciones, se deberá aportar informe explicativo.
‐ Relación nominal de trabajadores (antiguo TC2) en la que figuren los trabajadores
que conforman el equipo del proyecto y alumnado-trabajador. En todos los casos
deberán destacar con marcador en dicho documento, el personal del proyecto al que
se refieren los gastos que se imputan, para diferenciarlos del resto del personal de la
Entidad que figure en el mismo. Además, se indicará, junto a la abreviatura del
nombre de cada uno de los participantes, el número de orden que figura en el anexo
correspondiente (anexo III en el caso de director/a-docente, coordinador/a-
orientador/a de empleo, docentes y personal de apoyo y anexo IV en el caso de
alumnado-trabajador).
- Trabajadores en el régimen especial de autónomos:

‐ Contratos de prestación de servicios.
‐ Facturas en la que se recoja la denominación del proyecto, nº de horas impartidas,
coste/hora, importe total.
‐ Documentos bancarios (transferencias) acreditativos de los pagos de las facturas.
- Otros documentos:
‐ Modelos 111, correspondiente a las retenciones por I.R.P.F. con el sello o validación
mecánica del banco o documento acreditativo del ingreso.
‐ Modelos 190 de los ejercicios en los que se desarrolla el proyecto (se aportará la
hoja “información de la presentación de la declaración”, así como la hoja “Resumen
anual” y las página en las que figuren el equipo y alumnado-trabajador del proyecto
que deben venir marcados o certificado individual de retenciones de cada uno de
ellos).
18
IV.2. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Y GESTIÓN (Módulo B)
Se deberán aportar documentos justificativos de los gastos y los pagos efectuados.
En los documentos deberá constar claramente el emisor, concepto de gasto, perceptor y
fecha de emisión.
Las facturas se ajustarán a lo dispuesto en el R.D. 1619/2012, de 30 de noviembre,
por el que se aprueba el Reglamento por el que se regulan las obligaciones de facturación.
‐ Nº de factura.
‐ Identificación del emisor (nombre, CIF o NIF, etc.).
‐ Identificación de la Entidad Promotora (nombre y CIF).
‐ Identificación del proyecto PFAE.
‐ Fecha.
‐ Cantidad, conceptos, precio unitario e importe total.
‐ IGIC.
‐ Forma de pago (en las adquisiciones inferiores a 300 €, cuando la forma de pago sea
por cheque o en metálico, el perceptor habrá de firmar el “Recibí” y poner su nombre
completo y D.N.I. En los demás casos se acompañarán los justificantes de los pagos
efectuados).
Cuando se trate de gastos derivados de contratos de alquileres, arrendamientos o
análogos, además de la factura se aportará el correspondiente contrato.
En caso de gastos compartidos con otras actividades de la Entidad Promotora (agua,
electricidad, teléfono, fotocopiadora/impresora, etc.) se presentará documento justificativo
del gasto y certificación o informe de la parte imputada al proyecto PFAE.
19
JUSTIFICACIÓN DEL
GASTO DE ACCIONES
COFINANCIADAS POR EL
FONDO SOCIAL
EUROPEO
V. JUSTIFICACIÓN DEL GASTO DE ACCIONES
COFINANCIADAS POR EL FONDO SOCIAL EUROPEO
V.1. NORMATIVA DE APLICACIÓN

Reglamento (UE) nº 1303/2013 del Parlamento Europeo y El consejo, de 17 de
diciembre de 2013, por el que se establecen disposiciones comunes relativas al Fondo
Europeo de Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión, al Fondo
Europeo Agrícola de Desarrollo Rural y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca, y por el
que se establecen disposiciones generales relativas al Fondo Europeo de Desarrollo
Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión y al Fondo Europeo Marítimo y de
la Pesca, y se deroga el Reglamento (CE) nº 1083/2006 del Consejo y el Reglamento (UE)
nº 1304/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, relativo al
Fondo Social Europeo y por el que se deroga el Reglamento (CE) nº 1081/2006 del Consejo.
Reglamento (CE, Euratom) nº 2988/1995 del Consejo, de 18 de diciembre de 1995,
relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas.
V.2. OBJETO DE LA SUBVENCIÓN / FINANCIACIÓN

La subvención correspondiente a la contratación del personal directivo, docente y de
apoyo, así como la contratación del alumnado-trabajador, será cofinanciada por el IEJ a
través del Programa Operativo de Empleo Juvenil 2014–2020.
Las subvenciones concedidas no serán compatibles con la percepción de otras
subvenciones, ayudas, ingresos o recursos para la misma finalidad procedentes de
cualesquiera Administraciones o entes públicos o privados financiadas con el mismo Fondo
Estructural en el marco de otros programas operativos.
V.3. GASTOS SUBVENCIONABLES

Son gastos subvencionables aquellos que respondan a la naturaleza de la actividad
subvencionada y se realicen en el plazo de ejecución establecido.
V.4. OBLIGACIONES DE LAS ENTIDADES BENEFICIARIAS

1) Justificar el cumplimiento de los requisitos y condiciones, así como la realización de la
actividad y el cumplimiento de la finalidad que determinen la concesión o disfrute de la
subvención.
2) Someterse a las actuaciones de comprobación y control que puedan realizar los órganos
competentes, tanto nacionales como comunitarios, aportando cuanta información le sea
requerida en el ejercicio de las actuaciones anteriores.
3) Disponer de los libros contables, registros diferenciados y demás documentos
debidamente auditados en los términos exigidos por la legislación mercantil y sectorial
aplicable a la entidad beneficiaria, de modo que permitan identificar de forma diferenciada
las partidas o gastos concretos en que se han materializado las subvenciones concedidas
así como los demás ingresos propios o afectos a la actividad subvencionada, incluyendo las
ayudas y subvenciones concedidas con el mismo objeto y que, por diferencia, permitan
obtener un estado de rendición de cuentas de las cantidades o fondos percibidos en
22
concepto de subvención, con la finalidad de garantizar el adecuado ejercicio de las
facultades de comprobación y control.
4) Mantener los documentos justificativos de la aplicación de los fondos recibidos, incluidos
los documentos electrónicos, a disposición de la Comisión y del Tribunal de Cuentas
Europeo durante los periodos establecidos en el artículo 140 del Reglamento (UE) nº
1303/213 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 17 de diciembre de 2013, por el que se
establecen las disposiciones comunes relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al
Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión, al Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo
Rural y al Fondo Europeo Marítimo y de La Pesca y se deroga el Reglamento (CE) nº
1083/2006.
5) Abonar, necesariamente, los gastos derivados del proyecto subvencionado a través de
transferencia bancaria cuando el importe de los mismos, considerados individualmente,
supere trescientos euros (300 €).
6) Procurar un uso no sexista del lenguaje y velar por transmitir una imagen igualitaria, plural
y no estereotipada de mujeres y hombres en la ejecución del proyecto subvencionado.
7) Observar y cumplir las directrices, circulares e instrucciones que en relación con el/los
proyecto/s subvencionado/s, dimanen de los órganos de gestión y control de los programas
operativos del Fondo Social Europeo.
V.5. NORMAS DE INFORMACIÓN Y PUBLICIDAD:

La entidad beneficiaria deberá cumplir las disposiciones de información y publicidad
con arreglo a lo establecido en el Reglamento (CE) nº 1828/2006 de la Comisión.
En cuanto al emblema del FSE, la entidad beneficiaria deberá observar lo dispuesto
en el anexo I del Reglamento 1828/2006 e incluirá la referencia al “Fondo Social Europeo”.
V.6. JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES CONCEDIDAS:

Los gastos que se certifiquen al FSE deberán ser gastos efectivamente realizados y
pagados por los beneficiarios. Los gastos realizados se justificarán mediante facturas y
demás documentos de valor probatorio equivalente en el tráfico jurídico mercantil. La
justificación del pago se realizará generalmente mediante los documentos bancarios
de transferencias que acrediten la salida material de los fondos. En el caso de pagos en
efectivo, la salida material de fondos, se justificará mediante la presentación de la
documentación acreditativa del recibí por parte del acreedor, debidamente firmado y
fechado, y en el que se identificará el sujeto deudor que efectúa el pago.
Los documentos justificativos de gastos deberán llevar inserta la declaración del
Fondo que lo cofinancia y el porcentaje correspondiente. En el supuesto de que el abono se
haya hecho a través de transferencia bancaria se aportará el correspondiente justificante
bancario.
Los justificantes que habrán de aportarse serán los correspondientes a los gastos
realmente pagados por la entidad beneficiaria con arreglo a las normas sobre gastos
subvencionables.
La documentación original correspondiente quedará localizada en la entidad
beneficiaria, en el servicio o unidad responsable de su custodia, a disposición de las
personas y organismos que están facultados para inspeccionar este tipo de documentos con
arreglo a la normativa de aplicación.
23
ESTAMPILLADO
Conforme a lo establecido en la Ley 38/2003 General de Subvenciones y su
Reglamento, en el Decreto 36/2009 de la Comunidad Autónoma de Canarias y en los
correspondientes Reglamentos de la UE, se establece un sistema de validación y
estampillado de justificantes de gastos que permita el control de la concurrencia de las
subvenciones.
Los justificantes originales se marcarán con una estampilla, indicando en la misma el
programa operativo Fondo Social Europeo que lo cofinancia, el porcentaje de cofinanciación
comunitaria y el importe imputado (podrá coincidir con el importe total que figura en el
justificante o con una parte).
ESTAMPILLADO PFAE – GARANTÍA JUVENIL 2019
(Módulo A, Módulo B y Módulo C)
En el presente documento, el importe de ….……… euros, sirve de

justificante a la subvención concedida
a……………………………………………….. por importe de …………….
……….. euros, con cargo al P.I.L.A. 50000011 y con destino subvencionar
el proyecto PFAE-GJ ……….………………..………….,cofinanciado por el
FSE en un 91,89 % en el marco del Programa Operativo de Empleo
Juvenil 2014-2020.
Los documentos que se deben estampillar son los siguientes:

1. Facturas.
2. Nóminas (equipo y alumnado-trabajador)
3. Recibos de liquidación de cotizaciones (antiguo TC1).
4. Modelos 111. La estampilla se insertará en la hoja “información de la
presentación de la declaración” o en el propio modelo.
ESTAMPILLADO EN DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS
Vista la obligación de estampillar la documentación justificativa de las subvenciones

correspondientes a los Proyectos de Formación en Alternancia con el Empleo conforme a lo
establecido en la Ley 38/2003 General de Subvenciones, el Decreto 36/2009 por el que se
establece el Régimen General de Subvenciones de La Comunidad Autónoma de Canarias y
ante la dificultad para incorporar el estampillado en los documentos justificativos
electrónicos, hasta que se establezca un sistema de estampillado de las facturas y otros
documentos electrónicos justificativos de los gastos y pagos imputados a este tipo de
subvenciones, las entidades que aporten documentos electrónicos para justificar gastos
imputados a la subvención concedida, deberán aportar además un certificado con el
contenido que se indica en el modelo que figura más abajo. Dicho modelo sólo tendrá
validez para los documentos electrónicos de justificación, por lo que en caso de que una
entidad cuente con documentos de justificación electrónicos y en papel, deberán aportar
estos últimos estampillados con el sello indicado anteriormente.
26
B) Obligatorio para los documentos de justificación electrónicos en los que no se
pueda incorporar un estampillado electrónico:
Don/Doña …………………………………………………………………… en calidad de

…………………(cargo responsable de los fondos)………………… de la entidad
…………………………………………………………, con CIF nº ………………… promotora del
…………………(denominación del proyecto PFAE-GJ)…………………, con nº de expediente
………………………, vista la obligación de relacionarse electrónicamente con las
Administraciones Públicas conforme a lo establecido en la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del
Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas y de estampillar la
documentación justificativa de las subvenciones correspondientes a los Proyectos de
Formación en Alternancia con el Empleo conforme a lo establecido en la Ley 38/2003
General de Subvenciones, el Decreto 36/2009 por el que se establece el Régimen General
de Subvenciones de La Comunidad Autónoma de Canarias y ante la imposibilidad de
incorporar el estampillado en los documentos justificativos electrónicos hasta que se
establezca un sistema de estampillado de las facturas y otros documentos electrónicos
justificativos de los gastos y pagos imputados a este tipo de subvenciones
CERTIFICA
Que los gastos que se relacionan en el Anexo II (relación de gastos y pagos - cuenta
justificativa) no han sido imputados a otras ayudas o subvenciones y que los justificantes
individualizados se encuentran disponibles en las dependencias de esta entidad para las
actuaciones de comprobación y control legalmente establecidas.
Nota: El modelo oficial de certificado podrá ser descargado en la sección “documentos” de

la página web de Escuelas Taller:
www.gobiernodecanarias.org/empleo/escuelastaller/documentos
27
CONTENIDO DE LA
MEMORIA JUSTIFICATIVA
DEL PROYECTO
MEMORIA DE ACTUACIÓN, JUSTIFICATIVA DEL CUMPLIMIENTO DE LAS
CONDICIONES IMPUESTAS EN LA CONCESIÓN DE LA SUBVENCIÓN
1) DATOS GENERALES:
‐ ENTIDAD
‐ DENOMINACIÓN DEL PROYECTO / Nº DE EXPEDIENTE
‐ FECHA DE LA RESOLUCIÓN DE CONCESIÓN
‐ FECHA DE LA RECEPCIÓN DE FONDOS
‐ BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
‐ FECHA DE INICIO
‐ FECHA DE FINALIZACIÓN
2) INFORME DE EJECUCIÓN:
‐ MARCO TERRITORIAL EN EL QUE SE HA EJECUTADO EL PROYECTO
‐ OBJETIVOS PREVISTOS EN EL PROYECTO APROBADO (CUANTIFICADOS EN LA
MEDIDA DE LO POSIBLE)
‐ MODIFICACIONES REALIZADAS Y JUSTIFICACIÓN DE SU NECESIDAD
‐ DESVIACIONES SOBRE LOS OBJETIVOS PREVISTOS
‐ METODOLOGÍA UTILIZADA EN LA ORGANIZACIÓN DE LA FORMACIÓN Y LA PRÁCTICA
PROFESIONAL
‐ ACTUACIONES REALIZADAS
‐ RESULTADOS OBTENIDOS, CUANTIFICADOS Y VALORADOS:
a) Resultados en relación a la/s obra/s o servicio/s (redactar)
b) Resultados de participación y formación:
ALUMNOS/AS QUE PARTICIPAN EN EL PROYECTO Nº
Total de alumnos/as que han participado en el proyecto
Alumnos/as que abandonan el proyecto antes de la finalización
Alumnos/as que finalizan el proyecto
CERTIFICADO/S DE PROFESIONALIDAD 1er 2º

Certificado Certificado
Alumnos/as que han superado la formación con evaluación

positiva y obtienen el/los certificado/s de profesionalidad
(APTOS/AS)
Alumnos/as que no han superado la formación del

certificado de profesionalidad y no obtienen el certificado
(NO APTOS/AS / NO EVALUADOS/AS)
30
Alumnos/as con acreditación parcial por tener módulos
APTOS
COMPETENCIAS CLAVE NIVEL 2 NIVEL 3
Alumnos/as que se han presentado a las pruebas para la

superación de las competencias clave
Alumnos/as que han renunciado a presentarse a las

pruebas para la superación de las competencias clave
Alumnos/as que han superado todas las pruebas de las

competencias clave correspondientes a cada nivel
Alumnos/as que no han superado las pruebas de las

competencias clave correspondientes a cada nivel
OTROS DATOS DE PARTICIPACIÓN Nº
Alumnos/as que se han presentado a las pruebas para la obtención

del título de graduado en ESO o equivalente
Alumnos/as que han obtenido el título de graduado en ESO o

equivalente durante el transcurso del proyecto
Alumnos/as que se han incorporado a la formación reglada después

de su paso por el proyecto1
Alumnos/as que se han insertado durante el transcurso o finalizado el

proyecto2
1 si se dispone de los datos a la fecha de entrega de la memoria
2 indicar fechas y empresas si se dispone de los datos a la fecha de entrega de la memoria
31
PRESENTACIÓN DE LA
DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DE
GASTOS
La documentación justificativa de los gastos que aporten las Entidades Promotoras
en soporte digital (sede electrónica), deberá presentarse obligatoriamente siguiendo los
criterios que se establecen a continuación. La presentación de la documentación sin tener
en cuenta estas indicaciones, podría suponer la devolución del expediente de justificación
para su subsanación.
La documentación se presentará ordenada por módulos.
1.- DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE LOS GASTOS DE CONTRATACIÓN

DEL PERSONAL DIRECTIVO, DOCENTE Y APOYO ADMINISTRATIVO (MÓDULO
A):
Deben cumplimentar por cada uno de los integrantes del equipo directivo, docente y
de apoyo el ANEXO A, según el orden establecido en el anexo III y aportar la siguiente
documentación en el orden que se indica:
BLOQUE 1
1) Contrato y prórrogas si las hubiese, así como la comunicación de los contratos
(registro aplicativo contrat@).
2) Documentos de alta y baja en la Seguridad Social.
3) Nóminas junto con el documento bancario que justifique la transferencia y abono de
cada una de ellas.
BLOQUE 2
4) Documentos justificativos del pago de salarios que justifiquen la salida material de
fondos (relación de transferencias, otros), en caso de que no se pueda aportar
documento bancario individual que justifique el abono de cada nómina, según lo
indicado anteriormente en el apartado 3) del BLOQUE 1.
5) Recibos de liquidación de cotizaciones (antes TC1) con el sello acreditativo del
ingreso o documento justificativo de la transferencia bancaria y relación nominal de
trabajadores (antes TC2) correspondientes a los meses de desarrollo del proyecto,
en los que figuren los trabajadores que conforman el equipo.
OBSERVACIONES:
‐ En todos los casos deberán destacar con marcador en la relación nominal de
trabajadores (antiguo TC2), el personal del proyecto al que se refieren los gastos
que se imputan, para diferenciarlos del resto del personal de la Entidad que figuren
en el mismo. Además se indicará en la relación nominal de trabajadores, junto a la
abreviatura del nombre de cada uno de los participantes, el número de orden que
figura en el anexo correspondiente (anexo III en el caso de director/a-docente,
coordinador/a de formación-orientador/a de empleo, docentes y personal de apoyo
administrativo).
‐ En el caso de que los documentos justificativos del pago de nóminas sean relaciones
de transferencias, deben destacar con marcador el personal del proyecto al que se
refieren los gastos que se imputan e indicar el número de orden que figura en el
anexo correspondiente (anexo III).
‐ Debe figurar el estampillado en los documentos que correspondan.
34
ANEXO A
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS DEL MÓDULO A
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
Nº de orden en el Anexo III
Nombre del trabajador/a
Puesto
BLOQUE 1
Documentación aportada:
‐ Contrato / prórroga/s / comunicación de los contratos (registro aplicativo contrat@).
* ( en caso de que no hubiese prórrogas de contratos, eliminar la palabra prórroga/s de este apartado).
‐ Documentos de alta y baja en Seguridad Social.

‐ Nóminas junto con el documento bancario que justifica la transferencia y abono.
Observaciones
35
ANEXO A
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS DEL MÓDULO A
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
BLOQUE 2
‐ Documentos justificativos del pago de nóminas, diferenciado el personal del
proyecto al que se refieren los gastos que se imputan de otro personal de la Entidad,
e indicando el número de orden que figura en el anexo III.
* (solo en caso de que no figure en el BLOQUE 1 junto con la nómina el documento bancario que
justifique la transferencia y abono de cada una de las nóminas. Si ya figuran en el BLOQUE 1 eliminar
este apartado).
‐ Recibos de liquidación de cotizaciones (antes TC1) y relación nominal de

trabajadores (antes TC2), diferenciando el personal del proyecto al que se refieren
los gastos que se imputan de otro personal de la Entidad que figuren en el mismo, e
indicando en la relación nominal de trabajadores el número de orden que figura en
el anexo III.
‐ Documentos acreditativos del pago de cotizaciones a la S.S
* (solo en caso de que no figure el sello de ingreso bancario o validación mecánica en los
recibos de liquidación de cotizaciones. Si ya figuran eliminar este apartado).
Observaciones
36
2.- DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE LOS GASTOS FORMACIÓN Y
FUNCIONAMIENTO (MÓDULO B):
Deben cumplimentar el ANEXO B y aportar la siguiente documentación en el orden

que se indica:
BLOQUE 1
1) Facturas en el orden establecido en el anexo II (por fecha de gasto desde la más
antigua a la más reciente) y numeradas en ese orden, adjuntando a cada factura el
documento bancario que acredite el pago de la misma (justificación de la salida
material de fondos de la E.P.) y en su caso otros documentos justificativos
(contratos de alquiler, informes, informes del % de imputación, etc).
BLOQUE 2 (se presentará solo en caso de no poder aportar con cada factura el documento
bancario que acredite el pago de la misma).
2) Relación de transferencias que acrediten el pago de las facturas (justificación de la
salida material de fondos de la E.P.), identificando las que corresponden a los
gastos imputados e indicando el nº de orden que aparece en el anexo II.
En el caso de que en la relación de transferencias figure un importe abonado a un
proveedor que corresponde a la suma del pago de varias facturas (correspondan
todas al proyecto o no), deben aportar un informe indicando esta circunstancia y las
facturas e importe que imputan.
OBSERVACIONES:
Se deben tener en cuenta todas las indicaciones y observaciones realizadas en las
“Orientaciones para la Justificación de Gastos”.
Debe figurar el estampillado en los documentos que correspondan.
37
ANEXO B
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS DEL MÓDULO B
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
BLOQUE 1
‐ Facturas ordenadas y numeradas según el orden establecido en el Anexo II (desde la
más antigua a la más reciente).
‐ Documentos acreditativos del pago de cada factura.
* (se adjuntará el documento de pago detrás de cada factura. En caso de que no sea posible
adjuntar con cada factura, eliminar este apartado y aportar según indicaciones en BLOQUE 2).
‐ Otros justificantes de gasto (contratos de alquiler, informes, informes del % imputado,

etc) adjuntos a las facturas que correspondan.
Observaciones
38
ANEXO B
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS DEL MÓDULO B
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
BLOQUE 2
‐ Documentos bancarios (relaciones de transferencias, otros) que acrediten el pago de
las facturas (justificación de la salida material de fondos de la E.P.), diferenciando las
que corresponden a los gastos que se imputan al proyecto y con el nº de orden que
corresponde a la factura.
* (solo en caso de que no haya sido posible adjuntar en el BLOQUE 1 junto con cada factura el
documento bancario que justifique la transferencia y abono de cada una de ellas. Si ya figuran en el
BLOQUE 1, no aportar este anexo).
Observaciones
39
3.- DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE LOS GASTOS DE CONTRATACIÓN
DEL ALUMNADO-TRABAJADOR PARTICIPANTE (MÓDULO C):
Deben cumplimentar por cada uno de los alumnos/as-trabajadores el ANEXO C,

siguiendo el orden establecido en el anexo IV y aportar la siguiente documentación en el
orden que se indica:
BLOQUE 1
1) Contrato / comunicación de los contratos (registro aplicativo contrat@).
2) Documentos de alta y baja en la Seguridad Social.
3) Nóminas.
BLOQUE 2
4) Documentos justificativos del pago de salarios (transferencias).
5) Recibos de liquidación de cotizaciones (antes TC1) con el sello acreditativo del
ingreso o documento justificativo de la transferencia bancaria y relación nominal de
trabajadores (antes TC2) en los que figure el alumnado-trabajador participante,
correspondientes a los meses de desarrollo del proyecto.
OBSERVACIONES:
‐ Deberán destacar con marcador en la relación nominal de trabajadores (antes
TC2), el personal del proyecto al que se refieren los gastos que se imputan, para
diferenciarlos de otro personal de la Entidad que figuren en el mismo. Además se
indicará en la Relación nominal de trabajadores, junto a la abreviatura del nombre
de cada uno de los participantes, el número de orden que figura en el anexo
correspondiente (anexo IV en el caso de alumnado-trabajador).
‐ En el caso de que los documentos justificativos del pago de nóminas sean relaciones
de transferencias, deben destacar con marcador el personal del proyecto al que se
refieren los gastos que se imputan e indicar el número de orden que figura en el
anexo correspondiente (anexo IV en el caso de alumnado-trabajador).
‐ Debe figurar el estampillado en los documentos que correspondan.
40
ANEXO C
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS DEL MÓDULO C
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
Nº de orden en el Anexo IV
Nombre del alumno/a-trabajador/a
BLOQUE 1
‐ Contrato / comunicación de los contratos (registro aplicativo contrat@).
‐ Documentos de alta y baja en Seguridad Social.
‐ Nóminas junto con el documento bancario que justifica la transferencia y abono.
Observaciones
41
ANEXO C
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS DEL MÓDULO C
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
BLOQUE 2
‐ Documentos justificativos del pago de nóminas, diferenciando el personal del
proyecto al que se refieren los gastos que se imputan de otro personal de la Entidad,
e indicando el número de orden que figura en el anexo III.
* (solo en caso de que no figuren en el BLOQUE 1 junto con la nómina el documento bancario
que justifique la transferencia y abono de cada una de las nóminas. Si ya figuran, eliminar este
apartado ).
‐ Recibos de liquidación de cotizaciones (antiguo TC1) y relación nominal de

trabajadores (antes TC2), diferenciando el personal del proyecto al que se refieren
los gastos que se imputan del resto del personal de la Entidad que figuren en el
mismo e indicando el número de orden que figura en el anexo III.
‐ Documentos acreditativos del pago de cotizaciones a la S.S.
Observaciones
42
4.- OTRA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE GASTOS COMÚN AL MÓDULO
A Y AL MÓDULO C.
Será obligatorio aportar la documentación que justifique el pago a Hacienda de las

retenciones practicadas al personal del equipo directivo, docente y apoyo administrativo y al
alumnado-trabajador del proyecto, para ello deben cumplimentar el ANEXO AC y adjuntar la
siguiente documentación en el orden que se indica:
1) Modelo 111 de IRPF (del periodo de desarrollo del proyecto).
2) Documentos justificativos del ingreso del IRPF a Hacienda.
3) Modelo/s 190 (correspondiente/s al año/s de desarrollo del proyecto). En este caso
además de la portada y el justificante de presentación de la declaración, deben
aportar las páginas de la relación de perceptores de dicho documento donde figuren
los trabajadores/profesionales a los que se les ha practicado retenciones por IRPF
con cargo al proyecto (equipo, alumnos, otros profesionales contratados) o
certificado de retenciones de cada uno de ellos.
43
ANEXO AC
JUSTIFICACIÓN DE GASTOS COMÚN AL MÓDULO A Y MÓDULO C
Entidad Promotora
Denominación PFAE
Nº Expediente
‐ Modelo 111 de IRPF (del periodo de desarrollo del proyecto).
‐ Documentos justificativos del ingreso del IRPF a Hacienda.
‐ Modelo/s 190 (correspondiente/s al año/s de desarrollo del proyecto).
Observaciones
44
5.- PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS EN LA SEDE ELECTRÓNICA
Los archivos que suban las Entidades Promotoras (sede electrónica), deberán
presentarse siguiendo los criterios que se establecen a continuación. La presentación de los
archivos sin tener en cuenta estas indicaciones, podría suponer la solicitud de nueva
presentación siguiendo dichos criterios.
Los archivos se presentarán ordenados por módulos.
Dado que la sede electrónica establece limitaciones de tamaño de los archivos, en el
momento de subirlos (preferentemente en PDF), se deben tener en cuenta las siguientes
indicaciones:
1.- La documentación se subirá ordenada y diferenciada por módulos, en uno o

varios envíos. Ningún archivo puede contener documentación de diferentes módulos.
Los bloques de documentación son:
1º Anexos, informe auditoría, memoria y certificados de fin de proyecto–Sispecan.
2º Documentación correspondiente al módulo A.
3º Documentación correspondiente al módulo B.
4º Documentación correspondiente al módulo C.
5º Documentación común a los módulos A y C.
2.- Todos los archivos deben ser renombrados de manera que indique toda o parte
de la denominación de los documentos que se suben en ese archivo (ej.- anexos I, II, III y IV;
Facturas y justificantes de pago; modelos 111 y 190, etc).
3.- En los archivos correspondientes a los módulos A y C, se procurará subir un

archivo por persona, según el orden en que figuran en los anexos III y IV.
A continuación se indican varias maneras de subir los archivos:
a) Ejemplo Módulo A:
a.1) Un archivo por persona:
01 MOD A ANTONIO PÉREZ (Director)
02 MOD A CAROLINA HERNÁNDEZ (Coordinadora)
03 MOD A LUIS CASTRO (Docente 1)
04 ………………… (Docente 2)
05 ………………... (Administrativo)
06 MOD A (bloque 2) JUSTIF DE TRANSFERENCIAS. (Solo en caso de que no se
hayan incorporado los justificantes de pago individuales en los archivos anteriores).
07 MOD A (bloque 2) COTIZAC SS (Feb 2018-Feb 2019) Y JUSTIF PAGOS
a.2) Varios archivos por persona:
45
En caso de que el tamaño del archivo sea mayor al permitido por la sede, se subirá
de la siguiente manera:
01 MOD A ANTONIO PÉREZ (Director – Parte 1)
01 MOD A ANTONIO PÉREZ (Director – Parte 2)
02 MOD A CAROLINA HERNÁNDEZ (Coordinadora – Parte 1)
02 MOD A CAROLINA HERNÁNDEZ (Coordinadora – Parte 2)
………………….
05 ……………….
06 MOD A (bloque 2) JUSTIF DE TRANSFERENCIAS
a.3) Varias personas por archivo:

En caso de que se suba la documentación correspondiente a varios componentes del
equipo, se hará de tal manera que nunca se divida la documentación de alguno de ellos en
otro archivo:
01 MOD A DIRECTORA, COORDINADOR, DOCENTE 1
02 MOD A DOCENTE 2, ADMINISTRATIVO
03 MOD A (bloque 2) JUSTIF DE TRANSFERENCIAS.
Se procederá de igual manera con los archivos correspondientes al Módulo C
b) Ejemplo Módulo C:
b.1) Un archivo por persona:
01 MOD C PEDRO GARCÍA CRUZ
02 MOD C MARÍA VIERA HERNÁNDEZ
………………...
17 MOD C ANTONIO FUENTES VIERA
18 MOD C (bloque 2) JUSTIF DE TRANSFERENCIAS. (Solo en caso de que no se
hayan incorporado los justificantes de pago individuales en los archivos anteriores).
19 MOD C (bloque 2) COTIZAC SS (Feb 2019-Ene 2020) Y JUSTIF PAGOS
b.2) Varios archivos por persona:

En caso de que el tamaño del archivo sea mayor a lo permitido por la sede, se subirá
de la siguiente manera:
01 MOD C PEDRO GARCÍA CRUZ (Parte 1)
01 MOD C PEDRO GARCÍA CRUZ (Parte 2)
……………………
46
17 MOD C ANTONIO FUENTES VIERA (Parte 1)
17 MOD C ANTONIO FUENTES VIERA (Parte 2)
18 MOD C (bloque 2) JUSTIF DE TRANSFERENCIAS
b.3) Varias personas por archivo:

01 MOD C ALUMNADO N.º ORDEN 1-5
06 MOD C (bloque 2) JUSTIF DE TRANSFERENCIAS
Observación: En el caso de los archivos con documentos de cotización a la S.S. se

tendrá en cuenta lo siguiente:
Los recibos de liquidación de cotizaciones (antes TC1) y la relación nominal de
trabajadores (antes TC2) se procurarán subir en único archivo o en varios indicando el
periodo:
Ejemplo Módulo A un archivo:
Ejemplo Módulo A varios archivos:

7 MOD A (bloque 2) COTIZAC SS (1) (Feb 2019-Jul 2020) Y JUSTIF PAGOS
7 MOD A (bloque 2) COTIZAC SS (2) (Ago 2019-Feb 2020) Y JUSTIF PAGOS
Ejemplo Módulo C un archivo:

Ejemplo Módulo C varios archivos:

19 MOD C (bloque 2) COTIZAC SS (1) (Feb 2019-Jul 2020) Y JUSTIF PAGOS
19 MOD C (bloque 2) COTIZAC SS (2) (Ago 2019-Ene 2020) Y JUSTIF PAGOS
c) Ejemplo documentación AC:

La documentación común a los módulos AC (modelo 111, modelo 190 y documentos
justificativos del ingreso del IRPF) se podrá subir en un único archivo o en varios.
c.1) Un archivo con todos los documentos:

01 MOD AC MODELOS 111, 190 Y JUSTIF DE PAGO
47
c.2) Varios documentos por archivo:
01 MOD AC MODELOS 111 Y JUSTIF PAGO
02 MOD AC MODELOS 190
4.- En los archivos correspondientes al módulo B, se podrá subir un archivo con

todas las facturas, varios archivos por grupos de facturas o un archivo por factura, siempre
en el orden en que figuran en los anexos II y IV.
a) Ejemplo Módulo B:
a.1) Un archivo con todos los documentos:
01 MOD B FRAS Nº ORDEN 1-47 Y JUSTIF PAGO
02 MOD B (bloque 2) JUSTIF PAGO FRAS-RELAC TRANSF. (Solo en caso de que
no se hayan incorporado los justificantes de pago individuales en los archivos anteriores).
c.2) Varios documentos por archivo:

03 MOD B FRAS N.º ORDEN 30–47 Y JUSTIF PAGO
04 MOD B (bloque 2) JUSTIF PAGO FRAS-RELAC TRANSF. (Solo en caso de que
no se hayan incorporado los justificantes de pago individuales en los archivos anteriores).
48
ANEXOS DE
JUSTIFICACIÓN

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1 2 1 1

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$$++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++
9 : ; < = > = ? = @ A 9 B C > D E A
+

ANEXO II Relación de gastos y pagos PFAE-GJ
Proyecto:
Expediente: FA3X/XX/2019
Entidad:
Fecha inicio:
Fecha final:
PILA: 50000011
GASTOS PARA EL DESARROLLO DE LA ACCIÓN FORMATIVA (MÓDULO B) IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Partida o
Nº de Fecha Nº de operación o Fecha de Fecha de Método de % Total
Nº Factura Breve descripción del gasto Nombre del proveedor N.I.F./C.I.F. cuenta del Importe Total
orden Factura apunte contable contabilización pago pago Financiación Imputado
gasto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUMA: 0,00 0,00
El abajo firmante declara que todos los datos que se indican son ciertos, y certifica haber comprobado los documentos relacionados y verificado las operaciones aritméticas correspondientes.
FIRMA Y SELLO / FIRMA ELECTRÓNICA
Fdo.: ……………………………………………………………
El FSE invierte en tu futuro FONDO SOCIAL EUROPEO

Proyecto:
Entidad:
GASTOS PARA EL DESARROLLO DE LA ACCIÓN FORMATIVA (MÓDULO B) CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Partida o
Nº de Fecha Nº de operación o Fecha de Fecha de Método de % Aportación Total
orden Factura apunte contable contabilización pago pago de la Entidad Aportación
gasto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DEL DIRECTOR/A, COORDINADOR/A DE FORMACIÓN, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO ADMINISTRATIVA (MÓDULO A) IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Partida o
Nº de operación o Fecha de Fecha de Método de % Total
Mes Concepto cuenta del Importe Total
apunte contable contabilización pago pago Financiación Imputado
gasto
Salarios (retribución líquida) 0,00
Seguridad Social trabajador 0,00
Seguridad Social empresa 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00

Proyecto:
Entidad:
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DEL DIRECTOR/A, COORDINADOR/A DE FORMACIÓN, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO (MÓDULO A) CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Partida o
Nº de operación o Fecha de Fecha de Método de % Aportación Total
apunte contable contabilización pago pago de la Entidad Aportación
gasto
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00

Proyecto:
Entidad:
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DE LOS ALUMNOS/AS-TRABAJADORES/AS (MÓDULO C) IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Partida o
gasto
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00

Proyecto:
Entidad:
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DE LOS ALUMNOS/AS-TRABAJADORES/AS (MÓDULO C) CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Partida o
gasto
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00

Proyecto:
Entidad:
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
TOTAL DE GASTOS Y PAGOS IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN: 0,00
TOTAL DE GASTOS Y PAGOS CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA: 0,00
En …......…………., a …... de ………......………… de …………
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
Fecha inicio:
Fecha final:
PILA: 50000011
GASTOS PARA EL DESARROLLO DE LA ACCIÓN FORMATIVA (MÓDULO B) IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Partida o
Nº de Fecha Nº de operación o Fecha de Fecha de Método de % Total
orden Factura apunte contable contabilización pago pago Financiación Imputado
gasto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS PARA EL DESARROLLO DE LA ACCIÓN FORMATIVA (MÓDULO B) CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Partida o
Nº de Fecha Nº de operación o Fecha de Fecha de Método de % Aportación Total
orden Factura apunte contable contabilización pago pago de la Entidad Aportación
gasto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DEL DIRECTOR/A, COORDINADOR/A DE FORMACIÓN, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO ADMINISTRATIVO (MÓDULO A) IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Partida o
Mes XXXXX Concepto cuenta del Importe Total
gasto
Nombre y apellidos Salarios (retribución líquida) 0,00
XXXXXXXXX Seguridad Social trabajador 0,00
Puesto Seguridad Social empresa 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DEL DIRECTOR/A, COORDINADOR/A DE FORMACIÓN, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO ADMINISTRATIVO (MÓDULO A) CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Partida o
Mes XXXXX Concepto cuenta del Importe Total
gasto
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
XXXXXXXXX IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DE ALUMNOS/AS-TRABAJADORES/AS (MÓDULO C) IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Partida o
Mes XXXXXX Concepto cuenta del Importe Total
gasto
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00

Proyecto:
Entidad:
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
Fdo.: ……………………………………………………………

Proyecto:
Entidad:
GASTOS DE CONTRATACIÓN DE ALUMNOS/AS-TRABAJADORES/AS (MÓDULO C) CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA
Partida o
Mes XXXXXX Concepto cuenta del Importe Total
gasto
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00

Proyecto:
Entidad:
IRPF 0,00
IRPF 0,00
IRPF 0,00
SUMA: 0,00 0,00
TOTAL DE GASTOS Y PAGOS IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN: 0,00
TOTAL DE GASTOS Y PAGOS CORRESPONDIENTES A LA APORTACIÓN DE LA ENTIDAD PROMOTORA: 0,00
En …......…………., a …... de ………......………… de …………
Fdo.: ……………………………………………………………

ANEXO III Justificación MÓDULO A
COSTES DE CONTRATACIÓN DEL DIRECTOR/A, COORDINADOR/A DE FORMACIÓN, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO ADMINISTRATIVO IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN
Excluidas las indemnizaciones por traslados, suspensiones, despidos, ceses, fallecimiento, acción social, gratificaciones, horas extraordinarias, vacaciones no disfrutadas, otros gastos salariales asumidos por la Entidad Promotora, …
Tampoco serán imputables los importes de salarios y seguridad social correspondientes a prestaciones económicas por incapacidad temporal (IT) a cargo de la empresa, ni los importes de las ausencias justificadas o injustificadas (base 26 de la Resolución de 25 de agosto de 2018)
ENTIDAD PROMOTORA: FECHA INICIO PROYECTO: Nº EXPEDIENTE: FA3X/XX/2019
PROYECTO: FECHA FINAL PROYECTO:
DIRECTOR/A-DOCENTE, COORDINADOR/A-ORIENTADOR/A, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO:
Nombre y Apellidos: 4
1 5
2 6
3 7
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA APORTADA:
* Para justificar la relación laboral:
Contratos Prórrogas
* Para justificar el alta y afiliación en Seguridad Social:
mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes
Recibo de liquidación de cotizaciones
TC - 2
Altas en la Seguridad Social Bajas en la Seguridad Social
* Para justificar el I.R.P.F.:
Modelo 111
trimestre/año trimestre/año trimestre/año trimestre/año trimestre/año
Modelo 111
año año
Modelo 190
* Para justificar el abono de salarios:
Nóminas
* Observaciones ENTIDAD PROMOTORA

….. de …………. de 20……
(sello y firma / firma electrónica)
Fdo.:

Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Director/a Jornada Semanal:

Importe máximo
Tipo de Contrato: Salario según contrato: Salario modificado: subvencionable mensual
jornada completa
Fecha inicio contrato: Fecha finalización contrato: Fecha de baja: 2.495,14 €
Código CNAE: Título actividad económica: Abreviatura TC - 2: %Aplicado:
Mes INDEMNIZACIÓN TOTAL

Salario Bruto 0,00 FALTAS
Cuota S.S. 0,00 SISPECAN
Total Retribución 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Ausencias 0
Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Coordinador/a Jornada Semanal:

Importe máximo
jornada completa

Ausencias 0
Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Docente Jornada Semanal:

Importe máximo
jornada completa

Ausencias 0


Importe máximo
jornada completa

Ausencias 0
Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Apoyo administrativo Jornada Semanal:

Importe máximo
jornada completa

Ausencias 0
Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Jornada Semanal:

Importe máximo
jornada completa
Fecha inicio contrato: Fecha finalización contrato: Fecha de baja: 0,00 €

Ausencias 0


Importe máximo
jornada completa
Fecha inicio contrato: Fecha finalización contrato: Fecha de baja: 0,00 €

Ausencias 0
TOTAL SALARIOS BRUTOS: ENTIDAD PROMOTORA
0,00 € ….. de …………. de 20……
TOTAL CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL: (sello y firma / firma electrónica)
0,00 €
TOTAL GASTOS MOD A IMPUTADOS A LA SUBVENCIÓN:
0,00 € Fdo.:

COSTES DE CONTRATACIÓN DEL DIRECTOR/A, COORDINADOR/A DE FORMACIÓN, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO IMPUTADOS A LA ENTIDAD PROMOTORA
Indemnizaciones por traslados, suspensiones, despidos, ceses, finalizaciones de contrato, fallecimiento, acción social, gratificaciones, horas extraordinarias, vacaciones no disfrutadas, otros gastos salariales asumidos por la entidad promotora,
así como los importes de salarios y seguridad social correspondientes a prestaciones económicas por incapacidad temporal (IT) a cargo de la empresa y los importes de las ausencias justificadas o injustificadas
(base 28 de la Resolución de 25 de agosto de 2018)
DIRECTOR/A-DOCENTE, COORDINADOR/A-ORIENTADOR/A, DOCENTES Y PERSONAL DE APOYO:
Nombre y Apellidos: 4
1 5
2 6
3 7
Contratos 0 Prórrogas 0
TC - 2
Modelo 111
Modelo 111
año año
Modelo 190
Nóminas
* Observaciones ENTIDAD PROMOTORA

….. de …………. de 20……
Fdo.:

Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Director/a Jornada Semanal:
Tipo de Contrato: Salario según contrato: Salario modificado:
Fecha inicio contrato: Fecha finalización contrato: Fecha de baja:

Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00
Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Coordinador/a Jornada Semanal:

Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00

Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00


Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00
Nombre y apellidos: D.N.I.: Puesto: Apoyo administrativo Jornada Semanal:

Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00

Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00


Salario Bruto 0,00
Cuota S.S. 0,00
TOTAL SALARIOS BRUTOS: ENTIDAD PROMOTORA
0,00 € ….. de …………. de 20……
TOTAL CUOTAS SEGURIDAD SOCIAL: (sello y firma / firma electrónica)
0,00 €
TOTAL GASTOS MOD A IMPUTADOS A LA ENTIDAD PROMOTORA:
0,00 € Fdo.:

ANEXO IV Justificación Contratación Alumnos MÓDULO C
Contratos
mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes mes
TC - 2
Modelo 111
Modelo 111
año
Modelo 190
Nóminas
* Observaciones
ENTIDAD PROMOTORA
….. de …………. de 20……
Fdo.:

ANEXO IV A AUSENCIAS DESCONTAD
Anexo para indicar mensualmente los días de AUSENCIAS (justificadas, no justificadas e incapacidad temporal) que han sido descon
PROYECTO:
Expediente nº: FA3X/XX/2019 IT = Faltas por Incapacidad Temporal

FJ = Faltas Justificadas
Inicio contratación alumnos: XX/XX/20XX FNJ = Faltas No Justificadas
DT = Días Trabajados en el mes
Fin contratación alumnos: XX/XX/20XX SUMA = Días Inasistencia + Días Trabajados en el mes
Relación de alumnos/as – trabajadores/as
Nº de Abrev. FECHAS MES: MES: MES: MES: MES: MES:

Nombre y Apellidos
orden TC - 2 INICIO FIN IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA
1 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
2 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
3 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
4 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
5 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
6 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
7 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
8 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
9 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
10 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
11 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
12 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
13 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
14 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
15 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
16 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
17 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
18 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
19 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
20 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
21 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
22 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30
TOTAL... 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660

CIAS DESCONTADAS EN LA JUSTIFICACIÓN
han sido descontadas en la justificación (Nota: el total de ausencias descontadas debe coincidir con las mecanizadas en SISPECAN)
MES: MES: MES: MES: MES: MES: TOTAL FALTAS DESCONTADAS FALTAS
IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SUMA IT FJ FNJ TOTAL DT SISPECAN
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 30 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 660 0 0 0 0 0 0
Por la Entidad Promotora:

….. de …………. de 20……
Fdo.:

ANEXO IV Justificación Contratación Alumnos (MÓDULO C)
Si se abonasen importes superiores a la subvención concedida por alumno/mes en concepto de salario y/o cuota de la SS, el importe que supere el máximo subvencionable se deberá reflejar en el Anexo IV (aportación entidad) y también en el apartado aportación de la Entidad del Anexo I.
No se imputarán en este anexo las indemnizaciones por traslados, suspensiones, despidos, ceses, finalizaciones de contrato, fallecimiento, acción social, gratificaciones, horas extraordinarias, vacaciones no disfrutadas, otros gastos salariales asumidos por la Entidad Promotora, …
Tampoco serán imputables los importes de salarios y seguridad social correspondientes a prestaciones económicas por incapacidad temporal (IT) a cargo de la empresa, ni los importes de las ausencias justificadas o injustificadas (base 28 de la Resolución de 25 de agosto de 2018)
PROYECTO:
Expediente nº: FA3X/XX/2019
Inicio contratación alumnos: XX/XX/20XX
Fin contratación alumnos: XX/XX/20XX
Relación de alumnos/as – trabajadores/as
Nº de Abrev. FECHAS MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES:
Nombre y Apellidos TOTAL
orden TC - 2 INICIO FIN Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S.
1 0,00 €
2 0,00 €
3 0,00 €
4 0,00 €
5 0,00 €
6 0,00 €
7 0,00 €
8 0,00 €
9 0,00 €
10 0,00 €
11 0,00 €
12 0,00 €
13 0,00 €
14 0,00 €
15 0,00 €
16 0,00 €
17 0,00 €
18 0,00 €
19 0,00 €
20 0,00 €
21 0,00 €
22 0,00 €
TOTAL... 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

….. de …………. de 20……
Fdo.:

ANEXO IV Justificación Contratación Alumnos (MÓDULO C)
Aportación de la entidad
Se imputarán en este anexo: 1.- Los importes mensuales que excedan del máximo subvencionable según convocatoria y resoluciones de concesión.
2.- Las indemnizaciones por traslados, suspensiones, despidos, ceses, finalizaciones de contrato, fallecimiento, acción social, gratificaciones, horas extraordinarias, vacaciones no disfrutadas, otros gastos salariales asumidos por la Entidad Promotora, …
3.- Los importes de salarios y seguridad social correspondientes a las prestaciones económicas por incapacidad temporal (IT) a cargo de la empresa y los importes de las ausencias justificadas o injustificadas
PROYECTO:
Expediente nº: FA3X/XX/2019
Inicio contratación alumnos: XX/XX/20XX
Fin contratación alumnos: XX/XX/20XX
Relación de alumnos – trabajadores
Nº de Abrev. FECHAS MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES: MES:
Nombre y Apellidos TOTAL
orden TC - 2
INICIO FIN Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S. Sueldo Cuota S.S.
1 0,00 €
2 0,00 €
3 0,00 €
4 0,00 €
5 0,00 €
6 0,00 €
7 0,00 €
8 0,00 €
9 0,00 €
10 0,00 €
11 0,00 €
12 0,00 €
13 0,00 €
14 0,00 €
15 0,00 €
16 0,00 €
17 0,00 €
18 0,00 €
19 0,00 €
20 0,00 €
21 0,00 €
22 0,00 €
TOTAL... 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

….. de …………. de 20……
Fdo.:

Orientaciones Justificacion Subvencion Pfae-Gj 2019

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Formación en Alternancia

con el Empleo – Garantía

GUÍA PARA LA JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES PFAE - GJ 2019........3

CONTENIDO DE LA MEMORIA JUSTIFICATIVA DEL PROYECTO........................29

PRESENTACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE GASTOS.........33

II.1. CUANTÍA DE LAS SUBVENCIONES

MÓDULO B Nº de alumnos/as-trabajadores Subvención

MÓDULO C Coste por alumno/a Subvención

Concepto: 75% SMI + prorrata paga extra

Total subvención 311.326,85 €

Observaciones: Conforme a lo establecido en la base 28, en los meses en que se

2) CONCESIÓN CORRESPONDIENTE AL MÓDULO C, COMO CONSECUENCIA

Concepto: 75% SMI + prorrata paga extra

Total subvención actualización SMI 2020 por proyecto …………………………………………………… 7.218,75 €

II.2. PROCEDIMIENTO DE ABONO DE LAS SUBVENCIONES

II.3. PROCEDIMIENTO DE JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES

III.1. CONSIDERACIONES PREVIAS

III.1.1. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO A

Se considerarán gastos subvencionables en PFAE GJ:

Al respecto, se debe tener en cuenta lo siguiente:

III.1.2. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO B

Con carácter general, se considerarán gastos subvencionables los siguientes:

1.- En caso de aquellos proyectos con acciones formativas que impliquen la

III.1.3. GASTOS JUSTIFICABLES CON CARGO AL MÓDULO C

Se considerarán gastos subvencionables los siguientes:

Al respecto, se debe tener en cuenta lo siguiente:

IV.1. SUELDOS Y SEGURIDAD SOCIAL (Módulo A y Módulo C)

- Trabajadores en el régimen general de la seguridad social:

- Trabajadores en el régimen especial de autónomos:

V.1. NORMATIVA DE APLICACIÓN

V.2. OBJETO DE LA SUBVENCIÓN / FINANCIACIÓN

V.3. GASTOS SUBVENCIONABLES

V.4. OBLIGACIONES DE LAS ENTIDADES BENEFICIARIAS

V.5. NORMAS DE INFORMACIÓN Y PUBLICIDAD:

V.6. JUSTIFICACIÓN DE LAS SUBVENCIONES CONCEDIDAS:

ESTAMPILLADO PFAE – GARANTÍA JUVENIL 2019

(Módulo A, Módulo B y Módulo C)

En el presente documento, el importe de ….……… euros, sirve de

Los documentos que se deben estampillar son los siguientes:

ESTAMPILLADO EN DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS

Vista la obligación de estampillar la documentación justificativa de las subvenciones

Don/Doña …………………………………………………………………… en calidad de

Nota: El modelo oficial de certificado podrá ser descargado en la sección “documentos” de

ALUMNOS/AS QUE PARTICIPAN EN EL PROYECTO Nº

Total de alumnos/as que han participado en el proyecto

Alumnos/as que abandonan el proyecto antes de la finalización

Alumnos/as que finalizan el proyecto

CERTIFICADO/S DE PROFESIONALIDAD 1er 2º

Alumnos/as que han superado la formación con evaluación

Alumnos/as que no han superado la formación del

COMPETENCIAS CLAVE NIVEL 2 NIVEL 3

Alumnos/as que se han presentado a las pruebas para la

Alumnos/as que han renunciado a presentarse a las

Alumnos/as que han superado todas las pruebas de las

Alumnos/as que no han superado las pruebas de las

OTROS DATOS DE PARTICIPACIÓN Nº

Alumnos/as que se han presentado a las pruebas para la obtención

Alumnos/as que han obtenido el título de graduado en ESO o

Alumnos/as que se han incorporado a la formación reglada después

Alumnos/as que se han insertado durante el transcurso o finalizado el

1 si se dispone de los datos a la fecha de entrega de la memoria

2 indicar fechas y empresas si se dispone de los datos a la fecha de entrega de la memoria

1.- DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DE LOS GASTOS DE CONTRATACIÓN

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