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ESTADOS FINANCIEROS | INDIVIDUAL | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )

CUENTA NOTA 2021

Activos 0 0

Activos Corrientes 0 0

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 169,358

Otros Activos Financieros 9 y 12 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 182,335
Cuentas por Cobrar Comerciales 4 152,594
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 5 4,745
Otras Cuentas por Cobrar 6 24,996
Anticipos 0 0
Inventarios 7 412,629
Activos Biológicos 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Otros Activos no Financieros 0 761
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos para
su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los 0 765,083
Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como

0 0
Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

Total Activos Corrientes 0 765,083

Activos No Corrientes 0 0
Otros Activos Financieros 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 8 168,081
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 578,884
Cuentas por Cobrar Comerciales 4 566,597
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 6 12,287
Anticipos 0 0
Inventarios 0 0
Activos Biológicos 0 0
Propiedades de Inversión 10 274,853
Propiedades, Planta y Equipo 9 34,314
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 11 11,477
Activos por Impuestos Diferidos 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0
Plusvalía 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0

Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0

Total Activos No Corrientes 0 1,067,609

TOTAL DE ACTIVOS 0 1,832,692
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 9 y 12 118,096
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 496,673
Cuentas por Pagar Comerciales 13 y 14 308,434
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 5 27,462
Otras Cuentas por Pagar 15 160,777
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 1,491
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su
0 616,260
Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos
0 0
para la Venta
Total Pasivos Corrientes 0 616,260
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 9 y 12 426,520
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 104,270
Cuentas por Pagar Comerciales 14 103,500
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Pagar 15 770
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 16 26,661
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 557,451
Total Pasivos 0 1,173,711
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 17-a) 253,754
Primas de Emisión 0 0
Acciones de Inversión 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0
Otras Reservas de Capital 17-c) 50,751
Resultados Acumulados 17-d) 350,532
Otras Reservas de Patrimonio 17-b) 3,944
Total Patrimonio 0 658,981
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 1,832,692
2020
0

113,160
0
165,296
146,225
12,843
6,228
0
353,394
0
0
538
0

632,388

632,388
0
0
161,791
490,956
483,899
0
7,057
0
0
0
324,776
37,573
12,480
0
0
0
0

1,027,576
1,659,964
0
 0
99,375
337,013
207,819
34,852
94,342
0
0
916
0
0

437,304

437,304
0
511,542
91,381
88,553
0
2,828
0
0
0
31,472
0
0
634,395
1,071,699
0
253,754
0
0
0
49,315
281,252
3,944
588,265
1,659,964
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ESTADOS FINANCIEROS | INDIVIDUAL | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )

CUENTA NOTA 2021

Ingresos de Actividades Ordinarias 2 738,019

Costo de Ventas 18 -436,853
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 301,166
Gastos de Ventas y Distribución 19 -58,200
Gastos de Administración 20 -66,383
Otros Ingresos Operativos 22 24,087
Otros Gastos Operativos 22 -22,421
Otras Ganancias (Pérdidas) 6 -631
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 177,618
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
0 0
Amortizado
Ingresos Financieros 0 0

Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0

Gastos Financieros 23 -33,332

Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
0 0
Reversiones)

Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 8-a) 6,055

Diferencias de Cambio Neto 25.1-a) -12,142

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable

0 0
con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros

10 -3,124
medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de

0 0
Riesgo Compensadoras

Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en

0 0
Libros del Dividendo a pagar

Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 135,075

Ingreso (Gasto) por Impuesto 16 -40,359
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 94,716

Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto 0 0

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 94,716

Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0
2020

404,382
-233,751
170,631
-41,839
-59,494
27,928
-15,925
0
81,301

-38,209

-11,351

776

32,517
-10,366
22,151

22,151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
RATIOS DE LIQUIDEZ Soles 2021

Liquidez General = Activo Corriente = 765,083

Pasivo Corriente 616,260

= 1.24

Liquidez Severa = Activo Corriente-Inventarios = 352,454

(Prueba Ácida) Pasivo Corriente 616,260

= 0.57

Liquidez Absoluta = Efectivo = 169,358

(Prueba Defensiva) Pasivo Corriente 616,260

= 0.27

RATIOS DE SOLVENCIA %

Endeudamiento = Pasivo Total = 1,173,711

Activo Total 1,832,692

= 64%

Grado de Propiedad = Patrimonio = 658,981

Activo Total 1,832,692

= 36%

Palanca Financiera = Pasivo Total = 1,173,711

Patrimonio 658,981

= 178%

RATIOS DE GESTION

Periodo Promedio de Cobro ( PPC)

(En Veces ) = Ventas = 738,019

Cuentas por cobrar 157,339
 = 4.69

(En Dias ) = Cuentas por cobrar * 360 = 77

Ventas

Periodo Promedio de Inventarios (PPI)

(En Veces ) = Costo de Ventas = 436,853

Inventarios 412,629

= 1.06

(En Dias ) = Inventarios * 360 = 340

Costo de Ventas

Periodo Promedio de Pago (PPP)

(En Veces ) = Costo de Ventas = 436,853

Cuentas por pagar 335,896

= 1.30

(En Dias ) = Cuentas por pagar * 360 = 277

Costo de Ventas

RATIOS DE RENTABILIDAD %

Margen Bruto de Utilidad = Utilidad Bruta = 301,166

sobre ventas Ventas 738,019

= 41%

Margen Operativo = Utilidad Operativa = 177,618

Ventas 738,019

= 24%

Margen Neto = Utilidad Neta = 94,716

 Ventas 738,019

= 13%

Rentabilidad sobre los Activos = Utilidad Neta = 94,716

(ROA) Activo Total 1,832,692

= 5%

Rendimiento sobre el capital = Utilidad Neta = 94,716

(ROE) Patrimonio 658,981

= 14%
 2020 INTERPRETACIONES:

632,388
437,304 En el 2021; por cada S/1 de deuda corriente que posee la empresa cuenta con S/
En el 2020; por cada S/1 de deuda corriente que posee la empresa cuenta con S/
1.45

278,994 En el 2021; por cada S/1 de deuda corriente que posee la empresa cuenta con S/
437,304 En el 2020; por cada S/1 de deuda corriente que posee la empresa cuenta con S/

0.64

113,160 En el 2021; por cada S/1 de deuda corriente que posee la empresa cuenta con S/
437,304 En el 2020; por cada S/1 de deuda corriente que posee la empresa cuenta con S/

0.26

1,071,699 En el 2020; la empresa posee mayor financiamiento externo a través de los pasiv
1,659,964 que financian los activos en un 65%

65%

588,265 En el 2021; la empresa posee mayor financiamiento interno a través del patrimo
1,659,964 que financian los activos en un 36%

35%

1,071,699 En el 2020 y 2021; el pasivo es 182% y 178% donde el patrimonio es el 100%; es

588,265 en ambos periodos el pasivo es 2 veces más grande que el patrimonio

182%

404,382 En el 2021; la empresa cobra a sus clientes cada 5 veces al año

159,068
 2.54

Dias 142 Dias En el 2021; la empresa realiza la gestion de cobranzas de sus ventas aproximadam
cada 77 dias a diferencia del 2020 que era en 142 dias.

233,751 En el 2021; la empresa rota sus inventarios 1 vez al año

353,394

0.66

Dias 544 Dias En el 2021; la empresa tiene movimiento de sus inventarios aproximadamente c
dias.

233,751 En el 2021; la empresa paga las deudas a sus proveedores 1 vez al año
242,671

0.96

Dias 374 Dias En el 2021; la empresa realiza sus pagos a proveedores aproximadamente cada 2

170,631
404,382

42%

81,301
404,382

20%

22,151 En 2021; por cada S/100 de ventas en la entidad genera una

 404,382 utilidad de S/13

5%

22,151
1,659,964 En el 2021; por cada S/100 invertidos en los activos, la empresa
genera una utilidad de S/5
1%

22,151 En el 2021; por cada S/100 que han aprotado los socios (patrimonio),
588,265 la empresa genera una utilidad de S/14

4%
a empresa cuenta con S/1.24
a empresa cuenta con S/1.45

a empresa cuenta con S/0.57

a empresa cuenta con S/0.64

a empresa cuenta con S/0.27

a empresa cuenta con S/0.26

erno a través de los pasivos

rno a través del patrimonio

trimonio es el 100%; es decir

el patrimonio
e sus ventas aproximadamente

rios aproximadamente cada 340

es 1 vez al año

proximadamente cada 277 dias

patrimonio),