CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPUBLICA

SALA PENAL TRANSITORIA RECURSO DE NULIDAD N°478-2014

AYACUCHO.

Lima, veintiuno de abril de dos mil dieciséis

VISTO: el recurso de nulidad interpuesto

por el representante del Ministerio Público y el Procurador Público especializado
en tráfico ilícito de drogas, lavado de activos y pérdida de Dominio del Ministerio
del Interior, contra la sentencia absolutoria de fojas dos mil doscientos cuatro, del
veinticinco de noviembre de dos mil trece. De conformidad con el dictamen del
Fiscal Supremo en lo Penal.

Interviene como ponente el señor Prado Saldarriaga

CONSIDERANDO

Primero. El representante del Ministerio Público, en su recurso formalizado de

fojas dos mil doscientos veintiséis, alega que la sentencia apelada no ha
ponderado a cabalidad los hechos y pruebas aportadas durante el proceso. Los
procesados Félix Rojas Romero y Madeleyne Rita Navarro Moreno no han
sustentado mediante documentos contables la procedencia del dinero con el que
adquirieron los bienes muebles e inmuebles entre mil novecientos noventa y siete
y dos mil ocho, conforme se registra en el Dictamen Pericial Contable número
setenta y tres-diez-dos mil nueve-DlRANDRO-PNP. Según la pericia de la
Procuraduría Pública, los procesados, como sociedad conyugal, en el periodo de
mil novecientos noventa y siete al dos mil tres, han registrado un desbalance
patrimonial de ciento ochenta y tres mil cuarenta y dos soles con diez céntimos,
al no haber generado ingresos y rentas, pero adquirieron bienes muebles e
inmuebles por ciento treinta y nueve mil quinientos treinta soles; asimismo,
obtuvieron de entidades financieras préstamos por doce mil ochocientos cuatro
soles con treinta y nueve céntimos que amortizaron, pero se desconoce el origen
de los fondos con los que cancelaron los préstamos. Conforme se registra en la
pericia de la Procuraduría Pública, entre el dos mil cuatro y dos mil ocho, la
procesada Navarro Moreno obtuvo cuatro préstamos por la suma de setenta y
ocho mil novecientos ochenta soles, desconociéndose el origen de los fondos
con los que canceló dichos préstamos; y que entre el año dos mil cuatro y dos mil
ocho, se ha determinado un incremento patrimonial injustificado por los
procesados, por el monto de ciento veinticuatro mil seiscientos treinta y tres soles
con siete céntimos. De la pericia contable presentada por la Procuraduría
Pública, el superávit de setecientos ochenta y dos mil doscientos diecinueve
soles que aparece resultante en la pericia de parte para el periodo del dos mil
cuatro al dos mil diez no se encuentra sustentado, no contando con
documentación objetiva ni legal. En la diligencia de debate efectuada en el acto
oral, la perito de parte no rebatió los argumentos de los peritos de la
Procuraduría.

Asimismo, se ha establecido que existe desbalance patrimonial en los

procesados, a quienes se les atribuye haber incurrido en conductas de
conversión y transferencia al haber participado en las fases del delito de lavado
de activos, colocación, estratificación e integración de dinero proveniente del
tráfico ilícito de drogas en el sistema económico, al estar su entorno familiar
incurso en el delito de tráfico ilícito de drogas. Todo ello debe ser apreciado por
la instancia suprema, a fin de que se declare nula la sentencia absolutoria, y se
efectúe nuevo juicio oral.

(…).

FUNDAMENTOS DE HECHO

El Procurador Público especializado en el Trafico Ilícito de drogas, lavado de

activos y Perdida de Dominios, alega que los acusados no han demostrado la
procedencia del dinero con el que los acusados compraron vehículos mayores,
bienes inmuebles y además no han podido explicar cómo han devuelto los
prestamos financieros tan rápidamente.
Los procesados cuentan con numerosos viajes a diversos países de Sudamérica
especialmente Feliz Rojas viajando 4 veces a Brasil y 4 veces a Bolivia, viajes
que habrían sido para su actividad criminal, se considera poco creíble que hayan
viajado solo a estos países con la finalidad de probar platos típicos como
alegaron los demandados.

Los procesados no cuentan con libros ni registros contables, extracto de cuentas

bancarias con las operaciones que sustenten el movimiento de más de 1 millón
de soles.

En la acusación fiscal, de fojas mil seiscientos ochenta y uno, se tiene que como
resultado de las acciones de Inteligencia, se ha identificado a clanes familiares
en la provincia de Andahuaylas, Apurimac, como es el caso del clan denominado
Suzuki, integrado por los denunciados Félix Rojas Romero, Madeleyne Rota
Navarro Moreno, en su entorno familiar y terceros vinculados; al haberse
detectado que registran a su nombre la propiedad de bienes inmuebles, muebles
y vehiculares.

La DIRANDRO elaboró un informe de fecha 15 de febrero del años dos mil en el

que se informa, que las personas involucradas en el tráfico de drogas viajan
constantemente a los países Bolivia y Brasil, coincidiendo con los viajes de los
procesados.

La contadora publica colegiada Marcia Huamán Tello determinó en un análisis

pericial que se le hizo a los procesados un Superávit de setescientos ochenta y
dos mil doscientos diecinueves soles, el cual no puedo ser sustentado
documentariamente.

Los peritos contadores de la Procuraduría de Tráfico Ilícito de Drogas Freddy

Orlando Oliveira Rengifo Carlos Jaime Jara Corso, y de la Dirandro, Edith María
Palacios Antonio y Fernando Morales Reátegui, en el debate pericial durante el
desarrollo del juicio oral, han llegado a determinar en forma uniforme que los
procesados presentan un desbalance patrimonial de la suma de seiscientos
veintinueve mil seiscientos veintinueve procedencia que no han podido justificar
de manera objetiva

DECISIÓN

Por estos fundamentos, declararon NULA la sentencia de fojas dos mil doscientos
cuatro, del veinticinco de noviembre de dos mil trece, que absolvió de la
acusación fiscal a Félix Rojas Romeros y Madeleyne Rita Navarro Moreno, de la
comisión del delito de lavado de activos en la modalidad de actos de conversión y
transferencia, en perjuicio del Estado; con lo demás que contiene; en
consecuencia: ORDENARON se realice un nuevo juicio oral por otro Tribunal de
Instancia, teniendo en cuenta lo señalado en los fundamentos jurídicos cuarto,
quinto, sexto y séptimo de esta Ejecutoria; y los devolvieron.

Análisis de la presente jurisprudencia en cuanto a la Etapa de Colocación en

el delito de Lavado de Activos.

Para poder entender mejor esta sentencia y el delito de los procesados hay que
definir lo que se entiende por colocación de dinero en el delito de lavado de
activos.

Colocación: Esta primera fase consiste en la colocación material del producto del
delito en instituciones o intermediarios bancarios y financieros tal como lo hicieron
Félix Rojas Romero y Madeleyne Rita Navarro Moreno, directamente en el
mercado (interno o externo). Típico de este inicio de transacciones es la división
de las transacciones en efectivo para eludir las obligaciones de información. De
hecho, bajo estos umbrales las transacciones son perfectamente legítimas.
Esta fase se logra muchas veces mediante el depósito de fondos en instituciones
financieras, casinos, establecimientos comerciales y otros negocios tanto en el
mercado nacional como en el mercado internacional. Grandes sumas de dinero
en efectivo se dividen en sumas más pequeñas y se depositan en cuentas
bancarias, o se transportan al exterior y se depositan en cuentas extranjeras, o se
utilizan para comprar bienes de alto valor (objetos de arte, metales y piedras
preciosas, automóviles de lujo) que luego pueden revenderse contra pago por
cheque o transferencia bancaria.

En la actualidad existen también otras actividades no estrictamente financieras

sobre las que ha ejercido una fuerte influencia la irrupción de las modalidades
típicas de la economía en red. Solo piense en la banca en línea, el comercio en
línea, el dinero electrónico y las tarjetas prepagas.

Etapa de Colocación
Según Huallata (2019):
En esta etapa los fondos ilícitos se introducen al sistema financiero y
económico, entre las formas de colocación más comunes tenemos los
depósitos de dinero a entidades financieras, también por medio de cheques
o transferencias bancarias. La compra de artículos de gran valor como
joyas, autos de lujo, bienes raíces, pinturas, antigüedades son otra forma
de colocación. Esta fase es la más vulnerable a ser descubierta la actividad
ilegal, debido a que es el primer contacto con una institución financiera.
(p.12)

Por todo lo expuesto, es innegable que las personas de Félix Rojas Romero y
Madeleyne Rita Navarro Moreno realizaban operaciones de colocación de dinero
ilícito en el sector financiero, dinero que al parecer obtenían del Tráfico Ilícito de
Drogas, pues adquirían muebles e inmuebles de gran costo y no podían justificar
la procedencia del dinero para la adquisición de estos. También, otra evidencia es
que solicitaban préstamos a las Agencias Bancarias por cantidades de miles de
soles, y de pronto, en breve, realizaban los pagos de cancelación o amortiguaban
las deudas de igual manera sin poder justificar de dónde provenía dicho dinero.

Se puede sobreentender que las personas investigadas en el presente recurso de

nulidad, al no tener una fuente de ingresos económicos conocida, colocaban el
dinero ilícito en las agencias bancarias con la finalidad de evitar la identificación
de su origen por parte de las Autoridades. Es decir, Introducían el dinero en la
economía legal para que se circule a través de las Agencias Bancarias y se
blanquea al realizar pagos, transferencias, y solicitar préstamos. Sin embargo, al
parecer obtenían demasiado dinero ilícito que entendían que podría causar
sospechas por lo que de golpe se desprendían rápidamente del dinero físico
incorporándolos en el sistema financiero al pagar las deudas de los préstamos
que solicitaban.

En conclusión. se puede establecer que los procesados incurrieron en el delito de

lavado de activos ya que registran autos de gran valor y casas valorizadas un
gran cantidad de dinero y nunca pudieron sustentar los ingresos económicos para
hacer las compras de estos bienes.

REFERENCIA:

 Recurso de Nulidad N°478-2014. (2014, 25 de julio). Corte Suprema de

Justicia de la Republica (Prado Saldarriaga S.S).
https://jurisprudencia.pj.gob.pe/jurisprudenciaweb/faces/page/resultado.xht
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 Huallata, A. (2019) Lucha contra el lavado de activos en el Perú - 2019
[Trabajo de investigación para optar el grado académico de bachiller en
ciencias económico empresariales, Universidad Católica San Pablo].
Archivo digital
 http://54.213.100.250/bitstream/UCSP/16125/1/HUALLATA_MONGE_ANG
_LAV.pdf
 Díaz-Maroto y Villarejo, Julio. “El Blanqueo de Capitales en el Derecho
Español”, p. 5 EN: “El Delito de Lavado de Activos” (Juan Elías Carrión
Díaz y Carlos Viveros, Coordinadores. Lima 2017, p. 29.
http://www.editorialdykinson.com/libros/el-blanqueo-de-capitales-en-el-
derecho-espanol/9788481555110/