MARYGABY

HOJA DE TRABAJO
AL 31-12-20XX

BALANCE DE COMPROBACIÓN AJUSTES BALANCE DE COMPROBACIÓN COSTO DE VENTAS GANANCIAS Y PERDIDAS ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIRA
DESCRIPCIÓN AJUSTADO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER EGRESOS INGRESOS DEBE HABER
A CAJA CHICA 600,00 600,00 - 600,00
A INVENTARIO DE MERCANCIA INICIAL 3.500,00 3.500,00 - 3.500,00
I VENTAS DE MERCANCIAS 53.000,00 - 53.000,00 53.000,00
E COMPRAS DE MERCANCIAS 9.000,00 9.000,00 - 9.000,00
I DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS 2.000,00 - 2.000,00 2.000,00
A BANCO 50.000,00 50.000,00 - 50.000,00
E DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 5.000,00 5.000,00 - 5.000,00
A MARCA DE FABRICA 6.000,00 6.000,00 - 6.000,00
P AMORTIZACION ACUMULADA MARCA DE FABRICA 2.000,00 - 2.000,00 2.000,00
A SEGURO PRE-PAGADO 15.000,00 15.000,00 - 15.000,00
E FLETES SOBRE VENTAS 500,00 500,00 - 500,00
I FLETES SOBRE COMPRAS 1.000,00 1.000,00 - 1.000,00 -
E SUELDOS Y SALARIOS DE VENDEDORES 1.500,00 1.500,00 - 1.500,00
A CAJA PRINCIPAL 1.400,00 1.400,00 - 1.400,00
P SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 700,00 - 700,00 - 700,00
A HIPOTECA POR COBRAR 1.500,00 1.500,00 - 1.500,00
P HIPOTECA POR PAGAR 2.000,00 - 2.000,00 2.000,00
A SOBREGIRO BANCARIO 300,00 - 300,00 300,00
A INVERSIONES NEGOCIABLES 3.000,00 3.000,00 - 3.000,00
C CAPITAL SOCIAL 40.000,00 - 40.000,00 40.000,00
A ACCIONISTAS 2.000,00 2.000,00 - 2.000,00
TOTALES IGUALES 100.000,00 100.000,00 - - 100.000,00 100.000,00
INVENTARIO DE MERCANCIA FINAL 3.000,00 3.000,00
SUB- TOTALES 13.500,00 5.000,00
COSTO DE VENTAS 8.500,00 8.500,00
TOTALES IGUALES 13.500,00 13.500,00
SUB- TOTALES 15.500,00 53.000,00
UTILIDAD 37.500,00 37.500,00
53.000,00 53.000,00 82.500,00 82.500,00

ASIENTOS AJUSTES -
31-12-2015 -1-
CAJA 10.800,00
VENTAS 9.600,00
IVA DEBITO FISCAL 1.200,00
31-12-2015 -2-
GASTO DE TRANSPORTE 7.555,56
IVA CREDITO FISCAL 944,44
CAJA 8.500,00