II245 - PPT S Ncrono - Planeamiento Agregado S&OP - VF PDF

Planeamiento y Control de
Operaciones
Unidad 2: Planeamiento Agregado
10. Plan Agregado de Ventas y Operaciones
S&OP
Logro de la Semana
Al finalizar la semana 4 el estudiante propone estrategias para el Planeamiento Agregado
de la Producción
Plan Agregado de Ventas y
Operaciones S&OP
• Estrategia de Capacidad Variable o

Persecución de Demanda o Inventario Cero
• Estrategia de Capacidad Mixta
• Relación del Plan Agregado con la

Estrategia de Procesos
Caso Grafitón S.A.: Asignación de Recursos
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total Año
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SF deseado (unid/mes) 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
SI (unid/mes) 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req.
hm dispo
Contrato / Despido (hm) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Producción (unid/mes) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Horario Normal HN (unid/mes) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Horas Extras Hex (unid/mes) 0
Para calcular los hombres requeridos, en este problema, se tiene que considerar que la
empresa tiene por política mantener como stocks de seguridad 1,000 unid. cada mes. El
stock de seguridad para fines de cálculo se convertirá en el SF proyectado de cada mes.
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13
hm dispo 35
Contrato / Despido (hm) -22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Producción (unid/mes) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Horario Normal HN (unid/mes) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SF = SI + 𝐏 − 𝐃
Contrato / Despido = hm req – hm dispo 1,000 = 1,000 + P – 1,000
= 13 – 35 = -22 hm 𝐏ene = 1,000 unid
1,000 unid
Hm − reqene =
días unid
Por dato del problema, hoy tiene 35 operarios 20 x 4
mes hm − día
Hm − reqene = 12.5 ≈ 13 hm
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13
hm dispo 35
Producción (unid/mes) 1,040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,040

Horario Normal HN (unid/mes) 1,040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,040
𝐒𝐅i = 𝐒𝐈i + 𝐏i − 𝐃i = 𝐒𝐈i+1
HN = 13 hm req x 80 unid / hm – mes

HN = 1,040 unid /mes
unid unid unid
𝐒𝐅ene = 1,000 + 1,040 − 1,000 = 𝐒𝐈feb = 1,040 unid/mes
mes mes mes
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13
hm dispo 35

En este caso, mientras se va asignando el recurso se tiene que ir calculando la producción

mensual; si hay requerimiento de hora extras igualmente se calcularán mes a mes.
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25
hm dispo 35 13

Contrato / Despido = hm req – hm dispo 1,000 = 1,040 + P – 2,000
= 25 – 13 = 12 hm 𝐏feb = 1,960 unid
1,960 unid
Hm − reqfeb =
días unid
hm dispofeb = hm reqene = 13 20 x 4
mes hm − día
Hm − reqfeb = 24.5 ≈ 25 hm
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25
hm dispo 35 13
Producción (unid/mes) 1,040 2,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,040

Horario Normal HN (unid/mes) 1,040 2,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.040
𝐒𝐅i = 𝐒𝐈i + 𝐏i − 𝐃i = 𝐒𝐈i+1
HN = 25 hm req x 80 unid / hm – mes

HN = 2,000 unid /mes 𝐒𝐅feb = 𝐒𝐈feb + 𝐏feb − 𝐃feb = 𝐒𝐈mar
unid unid unid

𝐒𝐅feb = 1,040 + 2,000 − 2,000 = 𝐒𝐈feb = 1,040 unid/mes
mes mes mes
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62
hm dispo 35 13 25
Producción (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,000

Horario Normal HN (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,000
1,000 = 1,040 + P – 5,000
𝐏mar = 4,960 unid
HN = 62 hm req x 80 unid / hm – mes 4,960 unid
HN = 4,960 unid /mes Hm − reqmar =
días unid
20 x 4
mes hm − día
Hm − reqmar = 62 hm
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50
hm dispo 35 13 25 62
Contrato / Despido (hm) -22 12 37 -12 0 0 0 0 0 0 0 0
Producción (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 4,000 0 0 0 0 0 0 0 0 12,000

Horario Normal HN (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 4,000 0 0 0 0 0 0 0 0 12,000
1,000 = 1,000 + P – 4,000
𝐏abr = 4,000 unid
HN = 50 hm req x 80 unid / hm – mes 4,000 unid
HN = 4,000 unid /mes Hm − reqabr =
días unid
20 x 4
mes hm − día
Hm − reqabr = 50 hm
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
Contrato / Despido (hm) -22 12 37 -12 25 -37 -1 26 37 -50 -13 -12
Producción (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960 5,040 8,000 4,000 2,960 2,000 46,000
Horario Normal HN (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960 5,040 8,000 4,000 2,960 2,000 46,000
Horas Extras Hex (unid/mes)
Caso Grafitón S.A.: Análisis de Costos
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
Producción (unid/mes) 1.040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960 5,040 8,000 4,000 2,960 2,000 46,000
Horario Normal HN (unid/mes) 1.040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960 5,040 8,000 4,000 2,960 2,000 46,000
Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Horas Normales HN 12,480 12,480
Horas Extras Hex 0 0
Materia Prima MP 7,010 7,010
Inventarios 3,120 3,120
Contrato / Despido 44,000 44,000
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
Horario Normal HN (unid/mes) 1.040 2,000 4,960 4,000 6,000 3,040 2,960
días hr 5,040
− hm 8,000
tarifa 4,000 2,960 2,000 46,000
Horas Extras Hex (unid/mes) Costo HNene = hm req.ene x x x
hm día hr − hm
Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Horas Extras Hex 0 días hr − hm US$ 0
Costo HNene = 13 hm x 20 x8 x6 = 12,480 US$
Materia Prima MP 7,010 hm día hr − hm 7,010
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
costo MP
Horas Extras Hex (unid/mes) Costos MPene = Produccion Totalene x
unid
Costos (US$/mes) 66,610 66,610

unid US$
Materia Prima MP 7,010 Costos MPene = 1,040 x 6.74 = 7,010 US$ 7,010
mes unid
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
costo mantenimiento de inventarios
Horas Extras Hex (unid/mes) Costos Inventarioene = SFene x
unid
Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Materia Prima MP 7,010 unid US$ 7,010
Costos Inventarioene = 1,040 x3 = 3,120 US$
Inventarios 3,120 mes unid 3,120
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
Costos Contrato/Despidoene = hm Contrato/Despidoene x Costo hm Contrato/Despido
Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Materia Prima MP 7,010
US$ 7,010
Costos Contrato/Despidoene = 22 hm x 2,000 = 44,000 US$
Inventarios 3,120
hm 3,120
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
Costos (US$/mes) 66,610 59,800 126,410

Horas Normales HN 12,480 24,000 36,480
Horas Extras Hex 0 0 -
Materia Prima MP 7,010 13,480 20,490
Inventarios 3,120 3,120 6,240
Contrato / Despido 44,000 19,200 63,200
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000 1,040 1,040 1,000 1,000 1,000 1,040 1,000 1,040 1,040 1,040 1,000 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37 25
hm dispo 35 13 25 62 50 75 38 37 63 100 50 37
Costos (US$/mes) 66,610 59,800 155,150 101,960 155,440 134,090 60,470 139,170 212,240 178,080 84,470 64,480 1,411,960
Horas Normales HN 12,480 24,000 59,520 48,000 72,000 36,480 35,520 60,480 96,000 48,000 35,520 24,000 552,000
Horas Extras Hex 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Materia Prima MP 7,010 13,480 33,430 26,960 40,440 20,490 19,950 33,970 53,920 26,960 19,950 13,480 310,040
Inventarios 3,120 3,120 3,000 3,000 3,000 3,120 3,000 3,120 3,120 3,120 3,000 3,000 36,720
Contrato / Despido 44,000 19,200 59,200 24,000 40,000 74,000 2,000 41,600 59,200 100,000 26,000 24,000 513,200
Costos (US$/mes) 66,610 59,800 155,150 101,960 155,440 134,090 60,470 139,170 212,240 178,080 84,470 64,480 1,411,960
Horas Extras Hex 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Materia Prima MP 7,010 13,480 33,430 26,960 40,440 20,490 19,950 33,970 53,920 26,960 19,950 13,480 310,040
Inventarios 3,120 3,120 3,000 3,000 3,000 3,120 3,000 3,120 3,120 3,120 3,000 3,000 36,720
Contrato / Despido 44,000 19,200 59,200 24,000 40,000 74,000 2,000 41,600 59,200 100,000 26,000 24,000 513,200
Concepto
Monto Producción Costo Unitario Si clasificamos los costos podemos
(US$/año) (unid/año) (US$/unid)
ver cuanto del costo unitario va al
Costo Directo HN + Hex + MP = 862,040 46,000 18.74 margen bruto (11.95 US$) o al
costo directo (18,74 US$),
Gastos Administrativo Inv + Cont/Desp = 549,920 46,000 11.95
Podemos analizar como el PA
Total 30.69 afecta a los resultados del período.
Caso Grafitón S.A.: Plan de Producción
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda Acumulada 1,000 3,000 8,000 12,000 18,000 21,000 24,000 29,000 37,000 41,000 44,000 46,000
Producción Acumulada 1,040 3,040 8,000 12,000 18,000 21,040 24,000 29,040 37,040 41,040 44,000 46,000
Plan de Producción Capacidad Variable

50,000
45,000 Demanda Acum.

Producción Acum.
40,000
35,000
30,000
unidades
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
-
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Operaciones S&OP


Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000
SI (unid/mes) Demanda Ene a May 1,000 SI = SIene
SF (unid/mes) 1,000 + 2,000 + 5,000 + 4,000 + 6,000 = 18,000 unid 1,000 SI = 1,000
Producción (unid) 18,000
SF = 1,000
Prod. Dia (unid/día) 180
Política de Inventario
hm req. (personas) 45
SF = SI + P - D
1,000 = 1,000 + P – 18,000 18,000 𝑢𝑛𝑑 𝑢𝑛𝑑
𝑃𝑟𝑜𝑑. 𝐷𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎. 𝑅𝑒𝑞 = = 180
P = 18,000 unid 𝑑𝑖𝑎𝑠 𝑑í𝑎
5𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 × 20
𝑚𝑒𝑠
𝑢𝑛𝑑
180
Homb. 𝑅𝑒𝑞 = 𝑑𝑖𝑎 = 45 hombres
𝑢𝑛𝑑
4
𝑑𝑖𝑎 − ℎ𝑚𝑏
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000
SF (unid/mes) 1,000
SF deseado (unid/mes)
SI (unid/mes)
Unid / hm–mes
hm req.
hm dispo
Contrato / Despido (hm)
Producción (unid/mes)
Horario Normal HN (unid/mes)
En este caso, mientras se va asignando el recurso se tiene que ir calculando la

producción mensual; si hay requerimiento de hora extras igualmente se
calcularán mes a mes.
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
SI (unid/mes) 1,000
SF (unid/mes) 1,000
SF deseado (unid/mes) 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45
hm dispo 35 45 45 45 45
Contrato / Despido (hm) 10 - - - -
Producción (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

Horario Normal HN (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000
SI = SIjun
SI (unid/mes) Demanda Jun a Sep 1,000 1,000
SI = 1,000
SF (unid/mes) 3,000 + 3,000 + 5,000 + 8,000
1,000 = 19,000 unid 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000 SF = 1,000
Prod. Dia (unid/día) 180 238 Política de Inventario
hm req. (personas)
SF = SI + P - D 45 60
1,000 = 1,000 + P – 19,000
SF deseado (unid/mes) P = 19,000
1,000unid 1,000 1,000 1,000 1,000
SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400 1,000
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45
hm dispo 35 45 45 45 45
Contrato / Despido (hm) 10 - - - -
19,000 und 𝑢𝑛𝑑
𝑃𝑟𝑜𝑑. 𝐷𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎. 𝑅𝑒𝑞 = = 238
dias 𝑑í𝑎
Producción (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 4meses
3,600 ×3,600
20
Horario Normal HN (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 mes
𝑢𝑛𝑑
238
𝑢𝑛𝑑
4
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000
SI (unid/mes) 1,000 1,000
SF (unid/mes) 1,000 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000
Prod. Dia (unid/día) 180 238
hm req. (personas) 45 60
SF deseado (unid/mes) 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400 1,000 2,800 4,600 4,400
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45 60 60 60 60
hm dispo 35 45 45 45 45 45 60 60 60
Contrato / Despido (hm) 10 - - - - 15 - - -
Producción (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 4,800 4,800 4,800 4,800
Horario Normal HN (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 4,800 4,800 4,800 4,800
Demanda Oct a Dic
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
4,000 + 3,000 + 2,000 = 9,000 unid
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000 9,000
SI (unid/mes) 1,000 SI = SIoct
1,000 1,200
SF (unid/mes) 1,000 SI = 1,200
1,000 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000 8,800
SF = 1,000
Prod. Dia (unid/día) 180 Política de Inventario 238 147
hm req. (personas) 45 60 37
SF deseado (unid/mes) SF = SI + 1,000

1,000 P - D 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
SI (unid/mes) 1,000 = 1,200
1,000 – 9,0003,800
3,600 + P5,200 3,400 1,000 2,800 4,600 4,400 1,200
Unid / hm–mes P =808,800 unid
80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45 60 60 60 60
hm dispo 35 45 45 45 45 45 60 60 60
8,800 und 𝑢𝑛𝑑
Contrato / Despido (hm) 10 𝑃𝑟𝑜𝑑.
- 𝐷𝑖𝑎𝑟𝑖𝑎.
- 𝑅𝑒𝑞 =- - 15 = 147- - -
dias 𝑑í𝑎
3meses × 20
Producción (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600
mes
4,800 4,800 4,800 4,800
Horario Normal HN (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 4,800 4,800 4,800 4,800
𝑢𝑛𝑑
147
𝑢𝑛𝑑
4
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000 9,000
SI (unid/mes) 1,000 1,000 1,200
SF (unid/mes) 1,000 1,000 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000 8,800
Prod. Dia (unid/día) 180 238 147
SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400 1,000 2,800 4,600 4,400 1,200 160 120
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37 37
hm dispo 35 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37
Contrato / Despido (hm) 10 - - - - 15 - - - -23 - -
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000 9,000
SI (unid/mes) 1,000 1,000 1,200
SF (unid/mes) 1,000 1,000 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000 8,800
SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400 1,000 2,800 4,600 4,400 1,200 160 120
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37 37
hm dispo 35 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37
Costos (US$/mes) 94,264 83,064 78,864 77,664 70,464

Horas Normales HN 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200
Horas Extras Hex - - - - -
Materia Prima MP 24,264 24,264 24,264 24,264 24,264
Inventarios 10,800 15,600 11,400 10,200 3,000
Contrato / Despido 16,000 - - - -
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000 9,000
SI (unid/mes) 1,000 1,000 1,200
SF (unid/mes) 1,000 1,000 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000 8,800
SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400 1,000 2,800 4,600 4,400 1,200 160 120
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37 37
hm dispo 35 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37
Costos (US$/mes) 94,264 83,064 78,864 77,664 70,464 122,352 103,752 103,152 93,552
Horas Normales HN 43,200 43,200 43,200 43,200 43,200 57,600 57,600 57,600 57,600
Horas Extras Hex - - - - - - - - -
Materia Prima MP 24,264 24,264 24,264 24,264 24,264 32,352 32,352 32,352 32,352
Inventarios 10,800 15,600 11,400 10,200 3,000 8,400 13,800 13,200 3,600
Contrato / Despido 16,000 - - - - 24,000 - - -
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda (unid/mes) 18,000 19,000 9,000
SI (unid/mes) 1,000 1,000 1,200
SF (unid/mes) 1,000 1,000 1,000
Producción (unid) 18,000 19,000 8,800
SI (unid/mes) 1,000 3,600 5,200 3,800 3,400 1,000 2,800 4,600 4,400 1,200 160 120
Unid / hm–mes 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
hm req. 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37 37
hm dispo 35 45 45 45 45 45 60 60 60 60 37 37
Costos (US$/mes) 94,264 83,064 78,864 77,664 70,464 122,352 103,752 103,152 93,552 101,950 55,830 58,710 1,043,619
Horas Extras Hex - - - - - - - - - - - - -
Materia Prima MP 24,264 24,264 24,264 24,264 24,264 32,352 32,352 32,352 32,352 19,950 19,950 19,950 310,579
Inventarios 10,800 15,600 11,400 10,200 3,000 8,400 13,800 13,200 3,600 480 360 3,240 94,080
Contrato / Despido 16,000 - - - - 24,000 - - - 46,000 - - 86,000
Costos (US$/mes) 94,264 83,064 78,864 77,664 70,464 122,352 103,752 103,152 93,552 101,950 55,830 58,710 1,043,619
Horas Extras Hex - - - - - - - - - - - - -
Materia Prima MP 24,264 24,264 24,264 24,264 24,264 32,352 32,352 32,352 32,352 19,950 19,950 19,950 310,579
Inventarios 10,800 15,600 11,400 10,200 3,000 8,400 13,800 13,200 3,600 480 360 3,240 94,080
Contrato / Despido 16,000 - - - - 24,000 - - - 46,000 - - 86,000
Concepto
Monto Producción Costo Unitario Si clasificamos los costos podemos
(US$/año) (unid/año) (US$/unid)
ver cuanto del costo unitario va al
Costo Directo HN + Hex + MP = 863,539 46,080 18.74 margen bruto (3.91 US$) o al
costo directo (18,74 US$),
Gastos Administrativo Inv + Cont/Desp = 180,080 46,080 3.91
Podemos analizar como el PA
Total 22.65 afecta a los resultados del período.
Caso Grafitón S.A.: Plan de Producción
Demanda (unid/mes) 1,000 2,000 5,000 4,000 6,000 3,000 3,000 5,000 8,000 4,000 3,000 2,000 46,000
Demanda Acumulada 1,000 3,000 8,000 12,000 18,000 21,000 24,000 29,000 37,000 41,000 44,000 46,000
Producción Acumulada 3,600 7,200 10,800 14,400 18,000 22,800 27,600 32,400 37,200 40,160 43,120 46,080
Plan de Producción Capacidad Mixta

50,000
Demanda Acum.
Producción Acum.
45,000
40,000
35,000
30,000
unidades
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
-
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Conclusiones
Comparacion de Costos
35.00 1,600,000
30.00 1,400,000
Costo Unitario (US$/unid)
Costo Total (US$/unid)

1,200,000
25.00
1,000,000
20.00
800,000
15.00
600,000
10.00
400,000
5.00 200,000
Constante Variable Mixta
0.00 0
Costo Unitario (US$/unid) Costo Total (US$/año)

Costo Directo (US$/unid) 18.94 18.74 18.74
Costo Administrativo (US$/unid) 2.60 11.95 3.91
Costo Unitario (US$/unid) 21.54 30.69 22.65

Costo Total (US$/año) 1,027,219 1,411,960 1,043,619
Costo Unitario (US$/unid) 21.54 30.69 22.65
Operaciones S&OP


Relación del PA con Estrategias de Procesos (Bienes)
Estandarización: Menos personalización y mayor volumen - Diseño del producto
- +
- +
Menor complejidad, menor divergencia y más flujos lineales
Proyectos
Proceso de trabajo
Variedad de Producción (volumen)
Taller
Variedad de Productos (MIx)

Lotes pequeños
Linea
Discontinua
Lotes grandes
Línea
de Ensamble
(Montaje)
Linea
Continua
MTO-Pull ATO MTS-Push
+ -
+ -
Influencia del Cliente
Relación del PA con Estrategias de Procesos (Bienes)
Estandarización: Menos personalización y mayor volumen - Diseño del producto
- +
- +
P/T Plan de ventas o
Plan de Inventarios
Menor complejidad, menor divergencia y más flujos lineales
Proyectos de productos
terminados
Proceso de trabajo
P/T
Variedad de Producción (volumen)
Taller Programa de
atención de
Variedad de Productos (MIx)

Lotes pequeñospedidos Capacidad de
planta
Pronóstico
asignada
P/T Capacidad de Inventarios de
Pronóstico de atención Productos
Linea en productos en proceso
necesidades de Procesos
Discontinua
capacidad
Lotes grandes Capacidad
de planta Insumos
asignada
Línea
de Ensamble
Capacidad de (Montaje)
planta Insumos
asignada
Linea
Continua
Insumos
MTO-Pull ATO MTS-Push
+ -
+ -
Influencia del Cliente
Conclusiones
• La Estrategia de Capacidad Mixta define un plan agregado con capacidad de
producción por períodos. Para cada período se determina su capacidad y esta
será constante para los meses que dure el período

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Planeamiento y Control de

• Estrategia de Capacidad Variable o

• Estrategia de Capacidad Mixta

• Relación del Plan Agregado con la

Producción (unid/mes) 1,040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,040

𝐒𝐅i = 𝐒𝐈i + 𝐏i − 𝐃i = 𝐒𝐈i+1

HN = 13 hm req x 80 unid / hm – mes

Producción (unid/mes) 1,040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,040

En este caso, mientras se va asignando el recurso se tiene que ir calculando la producción

Producción (unid/mes) 1,040 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,040

Producción (unid/mes) 1,040 2,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,040

𝐒𝐅i = 𝐒𝐈i + 𝐏i − 𝐃i = 𝐒𝐈i+1

HN = 25 hm req x 80 unid / hm – mes

unid unid unid

Producción (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,000

Producción (unid/mes) 1,040 2,000 4,960 4,000 0 0 0 0 0 0 0 0 12,000

Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Costos (US$/mes) 66,610 66,610

Costos (US$/mes) 66,610 59,800 126,410

Horas Extras Hex 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Horas Extras Hex 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Plan de Producción Capacidad Variable

45,000 Demanda Acum.

• Estrategia de Capacidad Variable o

• Estrategia de Capacidad Mixta

• Relación del Plan Agregado con la

En este caso, mientras se va asignando el recurso se tiene que ir calculando la

SF deseado (unid/mes) 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

Producción (unid/mes) 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

SF deseado (unid/mes) SF = SI + 1,000

Costos (US$/mes) 94,264 83,064 78,864 77,664 70,464

Horas Extras Hex - - - - - - - - - - - - -

Contrato / Despido 16,000 - - - - 24,000 - - - 46,000 - - 86,000

Plan de Producción Capacidad Mixta

Costo Total (US$/unid)

Constante Variable Mixta

Constante Variable Mixta

• Estrategia de Capacidad Variable o

• Estrategia de Capacidad Mixta

• Relación del Plan Agregado con la

Variedad de Productos (MIx)

MTO-Pull ATO MTS-Push

Variedad de Productos (MIx)

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