EL TELEVISOR SAS

Comprobante de Contabilidad
Del 1 de Marzo al 30 Marzo de 2023

Cuentas y Detalle Parcial

Efectivo y Equivalente al efectivo
Bancos 16,000,000
Efectivo y Equivalente al efectivo
Caja 16,000,000
D/ Consignacion a cuenta corriente no. 123456789 del banco de Occidente.

GASTOS FINANCIEROS
Nota debito 99,830
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Bancos 99,830
D/ Comision de cheques girados a otras plazas.

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Papeleria 64,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE
Caja 64,000
D/ Compra de papeleria con factura No.000122

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Bancos 1,780,600
DEUDORES COMERCIALES
Cuentas por cobrar comerciales 1,780,600
D/Pago de una cuenta comercial por cobrar.

INVENTARIO
Mercancias no fabricadas por la empresa 6,000,000
IVA POR PAGAR
Iva descontable 1,140,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Bancos 3,120,000
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
Retencion en la fuente del 2.5% 150,000
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y ACREEDORES
Cuentas por pagar a proveedores nacionales 3,870,000
D/ Compra según factura no.12345 televisores ref.120.

GASTOS FINANCIEROS
GMF 12,480
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
BANCOS 12,480
D/ GMF

OTROS ACREEDORES
Arrendamientos 1,150,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Bancos 1,150,000
D/ Pago con cheque no.2122 banco Occidente del arrendamiento local

GASTOS FINANCIEROS
GMF 4,600
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
BANCOS 4,600
D/ GMF

INGRESO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES

Venta de mercancias 4,800,000
IVA POR PAGAR
Iva generado 912,000
ANTICIPOS POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
Retencion en la fuente 120,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Caja 5,592,000
D/Venta de contado según factura no.0000101 3 tv ref.120.

COSTO DE VENTAS
Costo de ventas de bienes 3,600,000
INVENTARIO
Mercancias no fabricadas por la empresa 3,600,000
D/ Costo de ventas.

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Bancos 5,592,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Caja 5,592,000
D/Consignacion al banco de Occidente.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Equipo de computo 1,780,000
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
Retencion en la fuente del 2.5% 44,500
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y ACREEDORES
Cuentas por pagar a proveedores nacionales 1,735,500
D/ Compra de un computador factura no.25690
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y ACREEDORES
Cuentas por pagar a proveedores nacionales 2,560,000
OTROS INGRESOS
Descuentos comerciales 256,000
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Bancos 2,304,000
D/ Pago con cheque no.2123 del banco de Occidente.

GASTOS FINANCIEROS
GMF 9,216
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
BANCOS 9,216
D/ GMF

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Equipo de computacion 1,171,555
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Bancos 1,171,555
D/Compra de caja registradora IBM

GASTOS FINANCIEROS
GMF 4,686
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
BANCOS 4,686
D/ GMF

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Bancos
OTROS GASTOS
Descuentos comerciales 329,412
ANTICIPOS POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
Retencion en la fuente 164,706
INGRESO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
Venta de mercancias 6,588,235
IVA POR PAGAR
Iva generado 1,251,765
D/ Venta de 4 televisores ref.110

COSTO DE VENTAS
Costo de ventas de bienes 5,600,000
INVENTARIO
Mercancias no fabricadas por la empresa 5,600,000
D/ Costo de ventas.

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Servicio publico-acueducto 214,000
Servicio publico-energia 255,600
Servicio publico-celular 98,400
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Caja 568,000
D/Pago de servicios publicos.

INVENTARIO
Mercancias no fabricadas por la empresa 6,000,000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA
Iva descontable 1,140,000
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR
Compras 150,000
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y ACREEDORES
Cuentas por pagar a proveedores nacionales 6,990,000
D/ Compra según factura no.3132 4 tv ref.215

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Caja 112,000
OTROS INGRESOS
Aprovechamientos 112,000
D/Venta de cajas rbo.caja no.0001

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos legales 99,800
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO
Caja 99,800
D/Gastos legales a la Camara de Comercio del Cauca

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Caja 840,000
INVERSIONES
Acciones 540,000
OTROS INGRESOS
Utilidad en venta de inversiones 300,000
D/ Venta de acciones Rbo.caja No.0002

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

Caja 415,600
OTROS DEUDORES
Creditos a empleados 415,600
D/ Pago de la cuenta por cobrar al empleado Pedro Reyes Rbo.caja no.0002

Gastos de Administacion
Depreciacion 146,333
Propiedad Planta y Equipos
Depreciación Acumulada 146,333

SUMAS IGUALES

CALCULO DE LA DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS

CONCEPTO COSTO
Muebles y enseres 6,800,000
Equipo de oficina 5,380,000
TOTAL

RESUMEN DEL COMPROBANTE

CUENTAS
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Gastos Financieros
Gastos de Administración
Otros gastos
Inventario de Mercancías
Deudores comerciales
Otros deudores
Impuesto a las ventas por Pagar
Retencion en la Fuente por pagar
Anticipo de Impuestos
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas
Ingresos por Actividades ordinarias
Otros ingresos
Costo de Ventas
Propiedad Planta y Equipos
Invesiones en acciones
Otros acreedores
SUMAS IGUALES
S
bilidad
o de 2023

Debe Haber
16,000,000

16,000,000

99,830

99,830

64,000

64,000

1,780,600

1,780,600

6,000,000

1,140,000

3,120,000

150,000

3,870,000

12,480

12,480
1,150,000

1,150,000

4,600

4,600

4,800,000

912,000

120,000

5,592,000

3,600,000

3,600,000

5,592,000

5,592,000

1,780,000

44,500

1,735,500
2,560,000

256,000

2,304,000

9,216

9,216

1,171,555

1,171,555

4,686

4,686

7,345,882

329,412

164,706

6,588,235

1,251,765

5,600,000

5,600,000

568,000
 568,000

6,000,000

1,140,000

150,000

6,990,000

112,000

112,000

99,800

99,800

840,000

540,000

300,000

415,600

415,600

146,333
 146,333

69,442,700.55 69,442,700.55

DAD PLANTA Y EQUIPOS

VIDA UTIL VR DEPRECIACION

10 56,667
5 89,667
146,333

OBANTE

DEBE HABER
37,678,082 30,200,167
130,812
878,133
329,412
12,000,000 9,200,000
1,780,600
415,600
2,280,000 2,163,765
344,500
284,706
2,560,000 10,860,000
11,388,235
668,000
9,200,000
2,951,555 146,333
540,000
1,150,000 1,735,500
69,442,700.55 69,442,700.55
KARDEX
METODO PEPS
PRODUCTO TV REF.110 ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCION Q VU V. TOTAL Q
3/1/2023 INVENTARIO INICIAL REF.110 6 1,400,000 8,400,000
Factura no.0000102 4

KARDEX
METODO PEPS
PRODUCTO TV REF.120 ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCION Q VU V. TOTAL Q
3/1/2023 INVENTARIO INICIAL REF.120 5 1,200,000 6,000,000
Factura no.0000101 3

KARDEX
METODO PEPS
PRODUCTO TV REF.215 ENTRADAS SALIDAS
FECHA DESCRIPCION Q VU V. TOTAL Q
3/1/2023 INVENTARIO INICIAL REF.215 4 1,500,000 6,000,000
 SALIDAS SALDO
VU V. TOTAL Q VU V. TOTAL
6 1,400,000 8,400,000
1,400,000 5,600,000 2 1,400,000 2,800,000

SALIDAS SALDO
VU V. TOTAL Q VU V. TOTAL
5 1,200,000 6,000,000
1,200,000 3,600,000 2 1,200,000 2,400,000

SALIDAS SALDO
VU V. TOTAL Q VU V. TOTAL
4 1,500,000 6,000,000
SOCIEDAD EL TELEVISOR S.A.S

CUENTAS DEBE
Efectivo y Equivalente al Efectivo 20,150,640
Cuentas por pagar Comerciales
Inventario de Mercancías 8,400,000
Cuentas Comerciales por Cobrar 2,452,800
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por Cobrar empleados 415,600
Inversiones en acciones 540,000
Propiedad planta y Equipos 12,180,000
Costo de Ventas 2,800,000
Ingresos por Actividades ordinarias
Gastos Administración 1,946,269
Impuesto a las Venta por pagar
Capital Social
SUMAS IGUALES 48,885,309

Resumen del Comprobante Contabilidad Marzo de 2023

RESUMEN DEL COMPROBANTE

CUENTAS
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Gastos Financieros
Gastos de Administración
Otros gastos
Inventario de Mercancías
Deudores comerciales y otros deudores
Impuesto a las ventas por Pagar
Retencion en la Fuente por pagar
Anticipo de Impuestos
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas
Ingresos por Actividades ordinarias
Otros ingresos
Costo de Ventas
Propiedad Planta y Equipos
Invesiones en acciones
Acreedores Varios
SUMAS IGUALES
 HABER

4,155,700

1,150,000

12,160,400

851,000
30,568,209
48,885,309

BANTE

DEBE HABER
37,678,082 30,200,167
130,812
878,133
329,412
12,000,000 9,200,000
2,196,200
2,280,000 2,163,765
344,500
284,706
2,560,000 10,860,000
11,388,235
668,000
9,200,000
2,951,555 146,333
540,000
1,150,000 1,735,500
69,442,701 69,442,701
 SOCIEDAD
LIBRO M

SALDOS ANTERIORES
CUENTAS
DEBE HABER

Efectivo y Equivalente al Efectivo 20,150,640

Cuentas por pagar Comerciales 4,155,700
Inventario de Mercancías 8,400,000
Deudores comerciales 2,452,800
Otros acreedores 1,150,000
Otros deudores 415,600
Inversiones en acciones 540,000
Propiedad planta y Equipos 12,180,000
Costo de Ventas 2,800,000
Ingresos por Actividades ordinarias 12,160,400
Otros ingresos
Gastos Administración 1,946,269
Impuesto a las Venta por pagar 851,000
Capital Social 30,568,209
Gastos Financieros
Otros gastos
Retencion en la Fuente por pagar
Anticipo de Impuestos
UTILIDAD DEL EJERCICIO

SUMAS IGUALES 48,885,309 48,885,309

 SOCIEDAD EL TELEVISOR S.A.S
LIBRO MAYOR Y BALANCES

MOVIMIENTO SALDOS AJUSTADOS CIERRE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

37,678,082 30,200,167 27,628,555

2,560,000 10,860,000 12,455,700
12,000,000 9,200,000 11,200,000
1,780,600 672,200
1,150,000 1,735,500 1,735,500
415,600 -
540,000 -
2,951,555 146,333 14,985,222
9,200,000 12,000,000
11,388,235 23,548,635 23,548,635
668,000 668,000 668,000
878,133 2,824,402
2,280,000 2,163,765 734,765
30,568,209
130,812 130,812
329,412 329,412
344,500 344,500
284,706 284,706

69,442,701 69,442,701 70,055,309 70,055,309 24,216,635

CIERRE ESTADO SITUACION FIN
HABER DEBE HABER

27,628,555
12,455,700
11,200,000
672,200
1,735,500
-
-
14,985,222
12,000,000

2,824,402
734,765
30,568,209
130,812
329,412
344,500
284,706
8,932,009 8932009
0
24,216,635 54,770,683 54,770,683
 SOCIEDAD EL TELEVISOR SAS
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
INDIVIDUAL X
A 31 de Marzo de 2023
EXPRESADO EN $ COLOMBIANOS
CONCEPTO NOTA
INGRESOS
Ingresos Activiades Ordinarias {5}
Menos: Desctos Rebajas Ventas
Ventas Netas

Menos:
Costo de Ventas {6}
Utilidad Bruta en Ventas

Menos:
Gastos Operacionales
Gastos de Distribución y Ventas
Gastos de Administración {7}
Total Utilidad Operacional

Menos:
Gastos No Operacionales
Gastos Financieros {8}

Más:
Otros Ingresos {9}
Total Utilidad Antes de Impuestos

Menos:
Reservas
Impuesto de Renta y Complementarios
Utilidad o Pérdida del Ejercicio

PARTIDAS DE OTRO RESULTADO INTEGRAL

Pérdida Actuarial por Beneficios a empleados
Ajuste por conversión en moneda extranjera
Ganancia no realizada en instrumentos Derivados
TOTAL GANANCIA (PERDIDA ) INTEGRAL

Firma Firma
Representante Legal Contadora Publica
T.P.
EL TELEVISOR SAS
SULTADOS INTEGRAL
CONSOLIDADO
Marzo de 2023
N $ COLOMBIANOS
AÑO

23,548,635
329,412
23,219,224

12,000,000
11,219,224

2,824,402.33 2,824,402
8,394,821

130,812.22 130,812

668,000.00 668,000
8,932,009

0
0 -
-

-
-
-
8,932,009

Firma Firma
Contadora Publica Revisor Fiscal
 SOCIEDAD EL TELEVISOR SAS
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
INDIVIDUAL X CONSOLIDADO
A 31 de Marzo de 2023
EXPRESADO EN $ COLOMBIANOS
CONCEPTO NOTA
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo {10} 27,628,555
Inventario de Mercancás 11,200,000
Anticipo de Impuestos 284,706
Cuentas Comerciales por Cobrar y Otras {11} 672,200

Activos No Corrientes
Propiedad Planta y Equipos 14,985,222
TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
Pasivos Corrientes
cuentas por pagar comerciales y otras ctas {12} 12,455,700
Impuesto a las Ventas por pagar {13} 734,765
Retencion en la fuente por pagar {14} 344,500
Otras cuentas por pagar 1,735,500
Pasivos No Corrientes
Acreedores Varios
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
Capital Social 30,568,209
Reservas -
Utilidad del Ejercicio 8,932,009
Prima de Emisión -
Ganancias Acumuladas -
TOTAL PAtRIMONIO

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

Firma Firma
Representante Legal Contadora Publica
OLGA CHILITO QUIÑONEZ T.P.
 AÑO

39,785,461

14,985,222

54,770,683

15,270,465

15,270,465

39,500,218

54,770,683

Firma
Revisor Fiscal