FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

GLOSA
O
DESCRI CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
Nº FECHA DE LA OPERACIÓN PCION
DE LA
OPERA
CIÓN CODIGO

9104

9104.08

PAGO
CTAS
DE 9104
ORDE
N

9104.08

9104

9104.09

9104

9104.09

9104

9104.08

PAGO 9104
9104.08
9104

9104.08

PAGO
DE 9104
CHEQ
UE

9104.08

9104
 9104.08

PAGO
DE
9104
CHEQ
UE

9104.08

9104

9104.08

PAGO
1/11/2023 CTAS 9104
DE
ORDE 9104.08
N

9104

9104.08

PAGO
CTS 9104
DE
ORDE 9104.08
N

9104

9104.08

9104

9104.08
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar

VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA

180,000.00
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Control de Cartas Ordenes

VALORES Y GARANTÍAS
65,000.00
POR CONTRA
Control de Cartas Ordenes

VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
292,250.00
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar

VALORES Y GARANTÍAS 15,254.00

POR CONTRA

Cheques Girados por

Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar

VALORES Y GARANTÍAS
260,000.00
POR CONTRA

Cheques Girados por

Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
119,850.00
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
75,600.00
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar
VALORES Y GARANTÍAS
1,020.00
POR CONTRA
Cheques Girados por
Entregar

58,055,556.00
MOVIMIENTO

HABER

180,000.00 H

65,000.00 H

292,250.00 H

D
D
15,254.00 H

260,000.00 H
 H

119,850.00 H

75,600.00 H

1,020.00 H

58,055,556.00
CRUZ COSME
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 APERTURA APERURSAS
2 3 RECAUDADO
3 5 GIRO DEL CHEQUE
4 8 PAGO
5 9 ORDEN
6 11 POR EL GIRO DEL CHEQUE
7 12 POR EL GIRO DEL CHEQUE
8 14 PLANILLA
9 15 GIRADO
10 16 REVISION

TOTALES

CRUZ COSME
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N
1 6
2 6
3 7 TRANSFERENCIA
4 7 PAGO
 TOTALES

0
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 APERTURA APERTURA
2 5 DEVENGADO CTAS PATRIMONIALES
3 5 DEVENGADO CTAS DE ORDEN
4 7 REGISTRO
5 8 INGRESO
6 9 REGISTRO
7 10 CONSUMO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 APERTURA APERTURA
2 OPERACIÓN 6
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N
1 OPERACIÓN 14 PLANILLA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 APERTURA APERTURA
2 OPERACIÓN 5 DEVENGADO CTAS PATRIMONIALES

3 OPERACIÓN 6
4 OPERACIÓN 6
5 OPERACIÓN 7 REGISTRO
6 OPERACIÓN 7 PAGO
7 OPERACIÓN 8 INGRESO
8 OPERACIÓN 8 PAGO
9 OPERACIÓN 9 REGISTRO
10 OPERACIÓN 9 ORDEN
11 OPERACIÓN 11 DEVENGADO CTAS PATRIMONIALES
12 OPERACIÓN 11 GIRO DEL CHEQUE
13 OPERACIÓN 12 POR EL COMPROMISO DEL GASTO
14 OPERACIÓN 12 DEVENGADO CTAS PATRIMONIALES

15 OPERACIÓN 14 PLANILLA
16 OPERACIÓN 15 DEVENGADO
17 OPERACIÓN 15 GIRADO
18 OPERACIÓN 16 ASIGNACIÓN COMPROMETIDAS
19 OPERACIÓN 16 REVISION

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 APERTURA APERTURA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 APERTURA APERTURA
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N
1 OPERACIÓN 6 depreciacion 1
2 OPERACION 6 depreciacion 2
3 OPERACION 6 depreciacion 2
4 OPERACIÓN 17

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N
1 OPERACIÓN 11 DEVENGADO CTAS PATRIMONIALES
2 OPERACIÓN 12 POR EL COMPROMISO DEL GASTO
3 OPERACIÓN 16 PAGO
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N
1 OPERACIÓN 1 PIA
2 OPERACIÓN 2
3 OPERACIÓN 4 PRESUPUESTO GASTO
4 OPERACIÓN 4 INCORPORACION DE GASTO

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 OPERACIÓN 1 PIA
2 OPERACIÓN 3 RECAUDADO
3 OPERACIÓN 4 INCORPORACION DE GASTO
4 +'LIBRO DIARIO'!A123 INCORPORACION DE GASTO
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 OPERACIÓN 3 RECAUDADO
2 OPERACIÓN 4 PIA

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N
1 OPERACIÓN 5 EJECUCION DEL PRESUPUESTO
2 OPERACION 6
 3 OPERACIÓN 8 EJECUCION DE GASTO
4 OPERACIÓN 11 EJECUCION DEL PRESUPUESTO
5 OPERACIÓN 12 COMPROMISO CTS DE ORDEN
6 OPERACIÓN 12 EJECUCION DE PRESUPUESTO
7 OPERACIÓN 13 EJECUCIÓN
8 OPERACIÓN 14 PLANILLA
9 OPERACIÓN 15 GIRADO
10 OPERCACION 16 PAGO

TOTALES

0
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO
N

1 OPERACIÓN 5 COMPROMISO CTAS DE ORDEN

2 OPERACIÓN 5 DEVENGADO CTAS DE ORDEN
3 OPERACIÓN 6
4 OPERACIÓN 6
6 OPERACIÓN 7 REGISTRO
7 OPERACIÓN 7 DEVENGADO
8 OPERACIÓN 8 DEVENGADO
9 OPERACIÓN 9 COMPROMISO
10 OPERACIÓN 9 DEVENGADO
11 OPERACIÓN 11 COMPROMISO CTAS DE ORDEN
12 OPERATION 11 DEBENGADO E CUENTAS DE ORDEN
13 OPERACIÓN 12 PIA
14 756
15 OPERACIÓN 12 DEVENGADO CTS DE ORDEN
OPERACION 13 COMPROMISO
 TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC: Jan-22
DENOMINACI 20450151312
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA ROJAS PERES SAC

FECHA DE
LA
OPERACIÓ
N
NÚMERO
CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
1 LIBRO DIARIO
2 OPERACIÓN 5 GIRO CTAS DE ORDEN
4 OPERACIÓN 5 PAGO CTAS DE ORDEN
5 OPERACIÓN 6
6 OPERACIÓN 6
7 OPERACIÓN 7 GIRO
8 OPERACIÓN 7 PAGO
9 OPERACIÓN 8 GIRO
10 OPERACIÓN 8 PAGO DE CHEQUE
11 OPERACIÓN 9 GIRO
12 OPERACIÓN 9 PAGO DE CHEQUE
13 OPERATION 11 GIRO CTAS DE ORDEN

14 OPERATION 11 PAGO CTAS DE ORDEN

15 OPERACIÓN 12
16 OPERACIÓN 16 PAGO
OPERACIÓN 16 PAGO

TOTALES
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
1101 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
DEUDOR ACREEDOR

S/ 132,000.00 1 3
S/ 600,500.00 2 3
S/ 180,000.00
S/ 15,254.00
S/ 260,000.00
S/ 119,850.00
S/ 75,600.00
S/ 1,435,000.00
S/ 152,000.00
S/ 1,020.00

S/ 747,754.00 S/ 2,223,470.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
1206 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE
LA NÚMERO CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
S/ 65,000.00 1 OPERACIÓN 16
S/ 65,000.00 2 OPERACIÓN 16
S/ 292,250.00 3
S/ 292,250.00
 357,250.00 357,250.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
1301 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA

SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE LA

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR
S/ 5,400.00 1
S/ 180,000.00 2
S/ 180,000.00
S/ 292,250.00
S/ 15,254.00
S/ 260,000.00
S/ 721,288.00

S/ 932,904.00 S/ 721,288.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
1503 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
DEUDOR ACREEDOR
S/ 289,000.00 1 APERURA
S/ 65,000.00 2 APERURA
3 OPERACIÓN 6
4 OPERACIÓN 6
5 OPERACIÓN 6
6 OPERACIÓN 17
 354,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
2101 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
S/ 1,435,000.00 1 OPERACIÓN 14
2 OPERACIÓN 15
3 OPERACIÓN 15

1,435,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
2103 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
DEUDOR ACREEDOR
S/ 123,000.00 1 OPERACIÓN 5
S/ 180,000.00 2 OPERACIÓN 6
S/ 180,000.00
S/ 65,000.00 3 OPERACIÓN 7
S/ 65,000.00
S/ 292,250.00
S/ 292,250.00
S/ 15,254.00
S/ 15,254.00
 S/ 260,000.00
S/ 260,000.00
S/ 119,850.00
S/ 119,850.00
S/ 75,600.00
S/ 75,600.00
S/ 75,600.00
S/ 1,435,000.00
S/ 152,000.00
S/ 152,000.00
S/ 1,020.00
S/ 1,020.00

S/ 2,580,720.00 S/ 1,374,828.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
3101 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
DEUDOR ACREEDOR
180000 1 APERTURA

180000

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
3401 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
DEUDOR ACREEDOR
113942 1 OPERACIÓN 3
 113942

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
5801 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
13000 1 LPERACION 10
13000 2 OPERACIÓN 12
13000
341600

380600

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
5302 DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
119850 1 OPERCAION 14
75600 2 OPERACIÓN 15
1020
 196470

8101
SALDOS Y MOVIMIENTOS FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
DEUDOR ACREEDOR PERÍODO:
9800650 RUC:
8450650 DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
328400 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
328400 FECHA DE LA
OPERACIÓN
1

S/ 8,779,050 S/ 10,129,050

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
8201 DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
DEUDOR ACREEDOR LA NÚMERO CORRELATIVO
9800650 OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
600,500.00 1 OPRESACION-2
328400 2 OPERACIÓN 4
328400 3 OPERACIÓN 5
4 OPERACIÓN 6
5 OPERACIÓN 7
6 OPERACIÓN 8
7 OPERACIÓN 9

8 +'LIBRO DIARIO'!A461
9 OPERACIÓN 12
10 OPERACION13
11 OPERACIÓN 14
12 OPERACIÓN 15
13 OPERACIÓN 16
 10129050 928900

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
8501 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
DEUDOR ACREEDOR
S/ 600,500.00 1 OPERACIÓN 5
S/ 328,400.00 2 OPERACIÓN 5
3 OPERACIÓN 5
4 OPERACIÓN 6
5 OPERACIÓN 6
6 OPERACIÓN 7
7 OPERACIÓN 7
8 OPERACIÓN 8
9 OPERACIÓN 8

11 OPERACIÓN 11
12 OPERACIÓN 11

13 OPERACIÓN 12
14 OPERACIÓN 12
15 OPERACIÓN 12
16 OPERACIÓN 13
17 OPERACIÓN 13
18 OPERACIÓN 14
19 OPERACIÓN 14
20 OPERACIÓN 15
21 OPERACIÓN 15
21 OPERACIÓN 16
22 OPERACIÓN 16
928,900.00 0.00

8601
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
180000
180000
 65000
292250

15254
75600
6300000
1435000
152000
1020

0 8696124

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
9101 DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
FECHA DE
DEUDOR ACREEDOR LA NÚMERO CORRELATIVO
180000 OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
180000 1 OPERACIÓN 5
65000 2 OPERACIÓN 5
65000 3 OPERACIÓN 6
292250 4 OPERACIÓN 6
292250 5 OPERACIÓN 7
15254 6 OPERACIÓN 7
260000 7 OPERACIÓN 8
260000 8 OPERACIÓN 9
119,85.00 9 OPERACIÓN 9
119850 10 OPERACIÓN 11
75600 11 OPERACIÓN 11
75600 12 OPERACIÓN 12
75600 13 OPERACIÓN
6300000 14 OPERACIÓN 11
15 OPERACIÓN 13
 7248450 1007954

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20450151312
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

9103 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE

FECHA DE
SALDOS Y MOVIMIENTOS LA NÚMERO CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓ DEL LIBRO DIARIO
N
180000 1 OPERACIÓN 5
180000 2 OPERACIÓN 5
65000 3 OPERACIÓN 6
65000 4 OPERACIÓN 6
292250 5 OPERACIÓN 7
292250 6 OPERACIÓN 7
15254 7 OPERACIÓN 8
15254 8 OPERACIÓN 8
260000 9 OPERACIÓN 9
260000 10 OPERACIÓN 9
119850 11 OPERATION 11

119850
75600
14 OPERACIÓN 16
75600 15 OPERACIÓN 16
1020
1020

1,008,974.00 1,008,974.00
 ROJAS PERES SAC
N DE LA CUENTA CONTABLE 1201

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR

DETERMINADO 600,500.00
RECAUDADO 600500

TOTALES 600,500.00 600,500.00

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 1205
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

ASIGNACIÓN COMPROMETIDAS S/ 1,020.00

PAGO S/ 1,020.00
 TOTALES 1,020.00 1,020.00

LIBRO MAYOR"
Jan-22
20450151312
N O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 1501

NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DIARIO OPERACIÓN

DEUDOR
APERTURA APERTURA S/ 230,000.00

TOTALES S/ 230,000.00

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 1508

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR
APERURA 139,000.00
APERURA 12000
depreciacion 1 13000
depreciacion 2 13000
depreciacion 2 13000
341600
 TOTALES 531,600.00

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 2102
DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
PLANILLA 1,435,000.00
PROVISIÓN 152000
DEVENGADO 152000

TOTALES 152000 1,587,000.00

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 4402

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR
DEVENGADO CTAS DE ORDEN 180,000.00
65000

TRANSFERENCIA 292250
 TOTALES 537,250.00

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 3201

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR
APERTURA 88458

TOTALES 88458

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 4302

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR
DETERMINADO 600500
 0 600500

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 5301
DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CONSUMO S/ 721,288.00
DEVENGADO CTAS PATRIMONIALES S/ 75,600.00

TOTALES S/ 796,888.00

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 5101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
PLANILLA 1435000
PROVISIÓN 152000

=
 TOTALES 1587000

LIBRO MAYOR"
Jan-22
20450151312
N O RAZÓN SOCIAL: ROJAS PERES SAC
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE 5103
NÚMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DIARIO OPERACIÓN DEUDOR
OPERACIÓN 14 PLANILLA 0

TOTALES

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 8301

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
PIA 8450650
PRESUPUESTO GASTO S/ 328,400.00
POR EL COMPROMISO DEL GASTO S/ 180,000.00
S/ 65,000.00
COMPROMISO S/ 292,250.00
ASIGNACION COMPROMETIDAS S/ 15,254.00
ASIGNACION COMPROMETIDAS S/ 260,000.00

POR EL COMPROMISO DEL GASTO 119,85.00

P.GASTOS S/ 75,600.00
COMPROMISO S/ 6,300,000.00
PLANILLA S/ 1,435,000.00
COMPROMISO S/ 152,000.00
ASIGNACIÓN COMPROMETIDAS S/ 1,020.00
 TOTALES S/ 8,776,124 S/ 8,779,050

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 8401

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN

DEUDOR ACREEDOR
POR EL COMPRONIZO DEL GASTO 180000
EJECUCION DEL PRESUPUESTO S/ 180,000.00
EJECUCION DEL PRESUPUESTO S/ 180,000.00
S/ 65,000.00
S/ 65,000.00
COMPROMISO S/ 292,250.00
EJECUCION S/ 292,250.00
ASIGNACION COMPROMETIDAS S/ 15,254.00
EJECUCION DE GASTO S/ 15,254.00
S/ 260,000.00
POR EL COMPROMISO DEL GASTO 119,85.00
EJECUCION DEL PRESUPUESTO S/ 119,850.00
S/ 119,850.00
P GASTO S/ 75,600.00
PAGO CTS DE ORDEN S/ 75,600.00
EJECUCION PRESUPUESTO
COMPROMISO S/ 6,300,000.00
EJECUCIÓN S/ 6,300,000.00
PLANILLA S/ 1,435,000.00
PLANILLA S/ 1,435,000.00
COMPROMISO S/ 152,000.00
GIRADO S/ 152,000.00
ASIGNACIÓN COMPROMETIDAS S/ 1,020.00
PAGO S/ 1,020.00

TOTALES S/ 8,815,974.00 S/ 8,895,974.00

 ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 9102

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
COMPROMISO CTAS DE ORDEN 180000
DEVENGADO CTAS DE ORDEN 180000
65000
65000
REGISTRO 292250
DEVENGADO 292250
DEVENGADO 15254
COMPROMISO 260000
DEVENGADO 260000
COMPROMISO CTAS DE ORDEN 119,85.00
DEBENGADO E CUENTAS DE ORDEN 119850
PIA 75600
COMPROMISO CTS DE ORDEN 75600
DEVENGADO CTS DE ORDEN 75600
COMPROMISO 6300000
 TOTALES 1007954 7248450

ROJAS PERES SAC

N DE LA CUENTA CONTABLE 9104

DESCRIPCION O GLOSA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
GIRO CTAS DE ORDEN 180,000.00
PAGO CTAS DE ORDEN 180000
65000
65000
GIRO 292250
PAGO 292250
GIRO 15254
PAGO DE CHEQUE 15254
GIRO 260000
PAGO DE CHEQUE 260000
GIRO CTAS DE ORDEN 119850
119850
75600
75600
PAGO 1020
PAGO 1020

TOTALES 1008974 1008974

S Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
S Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
1435000

1435000
 NELIDA

BALANCE DE COMPROBACION

sumas del mayor

Cuenta DENOMINACION Debe Haber
1101 CAJA Y BANCOS 747754 2223470
1201 CUENTAS POR COBRAR 600,500.00 600,500.00
1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 1,020.00 1,020.00
1206 Recursos - Tesoro Público 357,250.00 357,250.00
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 932904 721,288.00
1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS 230000 0
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 354,000.00 0
1507 OTROS ACTIVOS 0
1508 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR) 0 531,600.00
1601 TRASPASOS Y REMESAS
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 1,435,000.00
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR 152000 1,587,000.00
2103 CUENTAS POR PAGAR 2,580,720.00 1374828
3101 HACIENDA NACIONAL 0 180000
3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 0 88458
3401 RESULTADOS ACUMULADOS 0 113942
4302 VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS 0 600500
5103 1435000
4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS 537,250.00
5101 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 1587000 0
5301 CONSUMO DE BIENES 796888 0
5302 CONTRATACIÓN DE SERVICIOS 196470 0
5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO 380600 0
0 0
8101 PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA S/ 8,779,050 10129050
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS 10129050 928,900.00
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS S/ 8,776,124 8779050
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 8815974 8895974
8501 EJECUCIÓN DE INGRESOS 928,900.00 0
8601 EJECUCIÓN DE GASTOS 0 8696124
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 7248450 1007954
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA 1007954 7248450
9103 VALORES Y GARANTÍAS 1,008,974.00 1,008,974.00
9104 VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA 1008974 1,008,974.00

58055556 58055556
 REVISA LO CORREGIDO

DE COMPROBACION
Distribu
Saldos del Mayor Ajustes y transferenciaSaldos Ajustados Patrimoniales
Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Activo
1475716 0 1475716 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
211616 211616 0 211616
230000 230000 0 230000
354000 354000 0 354000
0 0 0
531600 0 531600 0
0.00 0 0.00
1435000 1435000 0 1435000
1435000 0 1435000
1,205,892.00 1205892 0 1205892
180000 0 180000
88458 0.00 0 88,458.00
113942 0 113942
600500 0 600500
1435000 1435000
537250 0 537250
1587000 1587000 0
796888 796888 0
196470 196470 0
380600 380600 0
0 0 0 0 3436508
S/ 1,350,000 0 1350000
9200150 9200150 0
2926 0 2926
80000 0 80000
928900 928900 0
8696124 0 8696124
6240496 6240496 0
6240496 0 6240496
0 0
0 0
3436508
SUPERAVIT
22767012 22767012 0 0 3436508
 Distribucion de los saldos de las cuentas
atrimoniales gestion y resultados Presupuestarias Cuentas de orden
Pasivo y pGastos Ingresos Deudor Acreedor Deudor Acreedor
1475716
0
0
0
0
0
0
0
531600
0
0
1435000
0
180000
88458
113942
600500
1435000
537250
1587000
796888
196470
380600
3824716 2960958 2572750
0 1350000
9200150
2926
80000
928900
0 8696124
6240496
6240496
0
0
3824716 2960958 2572750 10129050 10129050 6240496 6240496
-388208 -388208
3436508 2572750 2572750 10129050 10129050 6240496 6240496
MINISTERIO DE EDUCACION
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de diciembre del 2018
(expresado en nuevos soles)
ACTIVO AÑO 2018
ACTIVO CORRIENTE
efectivo y equivalente de efectivo 1475716
inversiones disponibles
cuentas por cobrar
otras cuentas por cobrar
inventarios 211616
servicios y otros pagados por anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1687332

ACTIVO NO CORRIENTE
cuentas por cobrar a largo plazo
otras cuentas por cobrar a largo plazo
inversiones
propiedades de inversion 230000
propiedad planta y equipo -89984
otras cuentas de activo

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 140016

TOTAL ACTIVO 1,827,348

EMILY

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
sobre giros bancarios
cuentas por pagar proveedores
impuesto y contribuciones y otros
remuneraciones y beneficios sociales
obligaciones previsionales
opercaciones de credito
parte cte deuda a largo plazo
otras cuentas de pasivo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
deudas a largo plazo
cuentas por pagar proveedores
beneficios sociales
obligaciones previsionales
provisiones
otras cuentas de pasivo
ingresos diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
ESTADO DE GESTION
Al 31 de dieicmbre del 2018
expresado en nuevos soles
AÑO 2018
INGRESOS
0 ingresos tributarios netos
1,205,892.00 ingresos no tributarios
traspasos y remesas recibidas
donaciones y transferencias recibidas
ingresos financieros
otros ingresos
TOTAL INGRESOS
1205892
COSTOS Y GASTOS
costo de ventas
0 gastos en bienes y servicios
0 gastos de personal
0 gastos por pens y pres y asistencia social
donaciones y transferencias otorgadas
estimaciones y provisiones del ejercicio
gastos financieros
0 otros gastos

TOTAL PASIVO 1205892 TOTAL COSTOS Y GASTOS

PATRIMONIO RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT (DEFICIT)

hacienda nacional 180000
hacienda nacional adicional 88,458.00
Resultados no realizados 0
Resultados acumulados 113942
Superavit -388208
TOTAL PATRIMONIO -5808

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,200,084

 DE GESTION
dieicmbre del 2018
do en nuevos soles

0
600500
537250
ncias recibidas

1137750

0
993358
1587000
y asistencia social
ncias otorgadas
ones del ejercicio 380600

2960958

ICIO SUPERAVIT (DEFICIT) -1,823,208

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Por los años terminados al 31 de diciembre del 2017
( expresado en nuevos soles)

Entidad MUNICIPALIDAD DE LIMA

CONCEPTO HACIENDA HACIENDA NAC.
NACIONAL ADICIONAL
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 180,000 88,458
Ajustes de Ejercicios Anteriore
Traspasos y Remesas del Tesoro Público
Traspasos y Remesas de Otras Entidades
Traspasos de Documentos
Otras Operaciones Patrimoniales
Superávit (Déficit) del Ejercicio
Traslados entre Cuentas Patrimoniales
Traslado de Saldos por Fusión, Extinción, Adscripció
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 180000 88458

SALDOS AL 01 DE ENERO DEL 2018

Ajustes de Ejercicios Anteriore
Traspasos y Remesas del Tesoro Público
Traspasos y Remesas de Otras Entidades
Traspasos de Documentos 0.00
Otras Operaciones Patrimoniales
Superávit (Déficit) del Ejercicio
Traslados entre Cuentas Patrimoniales
Traslado de Saldos por Fusión, Extinción, Adscripció
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 180000 88,458.00

NIEVES
RESERVAS RESULTADOS TOTAL
ACUMULADOS
113,942 382,400

0 113942 382,400

-388208

-274266 -5808
MINISTERIO DE EDUCACION
HOJA DE TRABAJO PARA LA FORMULACION DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO
VARIACIONES
CONCEPTO AÑO 2018 AÑO 2017
DEBE
ACTIVO
Efectivo y equivalente de efectivo 0 132,000 -132,000
cuentas por cobrar 0 0 0
estimacion cobranza dudosa 0 0 0
otras cuentas por cobrar 0 0
Existencias 211,616 5,400 206,216
Suministros diversos 0
Gastos pagados por anticipado 0
inversiones (neto) 230,000 230,000 0
Vehiculos maquinarias otros 354,000 289,000 0
otros activos 0 0
depreciacion acumulada -531,600 -151,000
264,016 505,400
PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones del tesoro publico 0
cuentas por pagar
cuentas por pagar 0 0
Impuestos contribuciones otros 0 0
Remuneraciones por pagar 0 0
Deudas a largo plazo 0 0
Hacienda nacional 180,000 180,000 0
Hacienda nacional adicional 88,458 88,458
Resustados acumulados 113,942 113,942 0
Resultado del ejercicio -388,208 0
-5,808 382,400 74,216
ESTADO DE GESTION AL 31-12-2017
Ingresos Tributarios netos 600500
Traspasos y remesas recibidas 537250
donaciones y transferencias recibidas 0
Gastos en bienes y servicios 993358 993358
Gastos de personal 1587000 1587000
contribuciones a la seguridad social
estimaciones y provisiones del ejercicio
depreciacion acumulada 380600 380600
ingresos financieros
gastos financieros
RESULTADO DEL EJERCICIO -388208 -388208
2572750 1137750 2572750
NIEVES
VARIACIONES AJUSTES Y ELIMINACIONES EFECTIVO
HABER DEBE HABER USOS FUENTES

0 0
0 0 600500 1 0 600,500
0 0
0 8 0 0
206,216 7 0 0
0 0
0 0
0 0
-65,000 0 -65,000
0 0
380,600 380600 5 0 0
0 0
0 0
537250 2 0 537,250
206216 7 0 0
0 993358 3 1,199,574 0
0 0
0 0
1587000 4 1,587,000 0
0 0 0 0
0 0 8 0
0 0 0
-388,208 -388208 6 0 0
-72,608 0 -146,824
0 0
600500 600500 1 0 0
537250 537250 2 0 0
0 0 0
993358 3 0 0
1587000 4 0 0
0 0
0 0
380600 5 0 0
0 0
0 0
-388208 6 0 0
1137750 3916716 3916716 2786574 925926
SALDO CAJA 1860648
SUMA TOTAL 2786574 2786574
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL AÑO 2017
(EN NUEVOS SOLES)
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DE LIMA
CONCEPTOS

(A) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos (Nota)
Cobranza de Aportes por regulación
Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota)
Traspasos y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Público
Otros (Nota
Menos
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios (Nota)
Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales
Pago de Otras Retribuciones y Complementarias
Pago de Pensiones y Otros Beneficios
Pago por Prestaciones y Asistencia Social
Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas (Nota)
Traspasos y Remesas Corrientes Entregadas al Tesoro Público
Otros (Nota)
Aumento Disminucion del Efectivo y Equiv

(B) ACTIVIDADES DE INVERSION

Cobranza por Venta de Vehículos, Maquinarias y Otros

Cobranza por Venta de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Cobranza por Venta de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
MENOS
Pago por Compra de Vehículos, Maquinarias y Otros
Pago por Compra de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Pago por Construcciones en Curso (Nota)
Pago por Compra de Otras Cuentas del Activo (Nota)
Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE INVERSIÓN

© ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas (Nota)
Traspasos y Remesas de Capital Recibidas del Tesoro Público
Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos (Nota)
Endeudamiento Interno y/o Externo (Nota)
Otros (Nota)
 MENOS
Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas (Nota)
Traspasos y Remesas de Capital Entregadas al Tesoro Público
Amortización, Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda (Nota)
Otros (Nota)
Traslado de Saldos por Fusión, Extinción, Adscripción
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
(D) AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
E SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
(F) SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

NIEVES
AÑO 2018 AÑO 2017

600,500

537,250
0
-65,000

1,199,574

2,272,324

0
0
0

0
0

0
-1,587,000

-1587000

685,324
132,000
0