Cac Pangoa

FORMATO 3.
1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1
EJERCICIO: Enero - 23
RUC: 20135240681
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos S/ 30,000.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias S/ 439.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 30,439.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/ 49,279.47
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 49,279.47
TOTAL ACTIVO S/ 79,718.47
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima req
ALANCE GENERAL" (1)
COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA LTDA.
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales S/ 439.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar S/ 287.50
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 726.50
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO S/ 726.50
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 78,991.97
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados S/ -
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 78,991.97
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 79,718.47
egistrar la información mínima requerida para este Formato.

FORMAT
PERIODO Jan-23
RUC: 20135240681
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
NÚMERO
CORRELATIVO FECHA DE EMISION
DEL REGISTRO DEL COMPROBANTE
O CODIGO DE PAGO O
Único DE LA DOCUMENTO
OPERACIÓN TIPO
SERIE
(TABLA 10)
RC-001 01/01/2023 01 0001
RC-002 01/01/2023 01 0001
RC-003 01/01/2023 01 0002
RC-004 01/01/2023 01 0003
RC-005 01/01/2023 01 0004
RC-006 12/27/2022 14 35
RC-007 12/27/2022 14 56
RC-008 12/31/2022 14 45
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
N O RAZÓN SOCIAL:
BANTE DE PAGO O
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
CUMENTO
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N° DEL
COMPROBAN TIPO
TE DE PAGO (TABLA NÚMERO
2)
005304 6 10415992829
000663 6 10767995780
007065 6 10068677942
007066 6 10068675896
007067 6 10068677894
71892 6 20129646099
71782 6 20121876290
71562 6 20546547218
GISTRO DE COMPRAS
COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA

PANGOA LTDA.
ADQUISICIONES GRAVADAS
RMACIÓN DEL PROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACION O RAZON BASE IMPONIBLE
SOCIAL
S/ 277.97
S/ 14.41
S/ 33.05
S/ 27.12
COFE BORIS E.I.R.L S/ 19.49
ELECTROCENTRO S.A S/ 211.86
EPS SELVA CENTRAL S/ 6.36
TELEFONICA CLARO S/ 25.42

TOTAL S/ 615.68
IONES GRAVADAS
S A OPERACIONES
O DE EXPORTACIÓN
IMPORTE TOTAL
IGV
S/ 50.03 S/ 328.00
S/ 2.59 S/ 17.00
S/ 5.95 S/ 39.00
S/ 4.88 S/ 32.00
S/ 3.51 S/ 23.00
S/ 38.14 S/ 250.00
S/ 1.14 S/ 7.50
S/ 4.58 S/ 30.00
S/ 110.82 S/ 726.50
FORMATO 14.4: REGIS
PERIODO: Enero-23
RUC: 20135240681
COOPERATIVA AGRAR
L
COMPROBANTE DE PAGO
INFORMACI
FECHA DE EMISION DOCUMENTO
NÚMERO DEL COMPROBANTE
CORRELATIVO DE PAGO O
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DOCUMENTO
TIPO SERIE NÚMERO
TIPO
(TABLA
II)
RV-001 1/31/2023 03 001 01602 1
RV-002 1/31/2023 03 001 01602 1

ATO 14.4: REGISTRO DE VENTAS
COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA

LTDA.
INFORMACIÓN DEL CLIENTE

BASE IMPONIBLE DE
LA OPERACIÓN IGV Y/O IPM
DOCUMENTO DE IDENTIDAD GRAVADA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION
SOCIAL O RAZON SOCIAL
NÚMERO
76031309 Benjamin Torres Sandoval S/ 3,203.39 S/ 576.61
71886475 Franklin Huarcaya Carrion S/ 3,203.39 S/ 576.61
TOTAL S/ 6,406.78 S/ 1,153.22

IMPORTE TOTAL DEL
COMPROBANTE DE PAGO
S/ 3,780.00
S/ 3,780.00
S/ 7,560.00
PLANILLA DE REMU
TIPO DE RÉGIMEN RER / Microempresa

PERIODO Jan-23
RUC 20135240681
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN
SOCIAL
DATOS DEL TRABAJADOR
Fecha Asig.
Nº Apellidos y nombres CARGO DNI
Ingreso Familiar
1 GARCÍA VELIZ, Virgilio Personal de producciòn 1/1/2021 20186927 NO
2 LÓPEZ PERÉZ, Luis Miguel Personal de limpieza 1/1/2023 20111927 NO
3
4
5
TOTALES
TABLA DE TASAS Y PORCENTAJES (VALIDAS PARA 2021')

COD DESCRIPCIÓN A/OBLIG. PRIMA SEG. COM. VAR. COM.VAR.
ONP Organismo de Normalizacion Pr 13%
INT AFP Integra 10% 1.74% 1.55% 1.55%
HAB AFP Habitat 10% 1.74% 1.47% 1.47%
PRI AFP Prima 10% 1.74% 1.60% 1.60%
PRO AFP Profuturo 10% 1.74% 1.69% 1.69%
INFORMACIÓN REFERENCIAL
COD DESCRIPCION %
RMV Remuneración Mínima Vital 930
AF Asignación Familiar 10%
ES Essalud 9%
SCTR SCTR 1.24%
ILLA DE REMUNERACIONES
RER / Microempresa
Jan-23
20135240681
OMINACIÓN O RAZÓN
C.A.C. PANGOA LTDA
BASE DE CÁLCULO DESCUENTOS AL TRABAJADOR
Remun. AFP
Afiliac. Remun. Basica ONP
Bruta A/OBL SEG.
PRIMA S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 102.50 S/ 17.84
S/ 600.00 S/ 600.00
S/ 1,625.00 S/ 1,625.00 S/ - S/ 102.50 S/ 17.84
Remuneración total
REMUNERACIÓN ANUAL S/ 19,680.00

VACACIONES S/ 812.50
TOTAL ANUAL S/ 20,492.50
VACACIONES MENSUAL S/ 67.71

COSTO TOTAL MOD S/ 1,040.00
TOTAL DE HORAS AL MES 208
HORAS DE PRODUCCIÓN 2
COSTO POR PRODUCTO S/ 10.65
T
O
T
A
L
TOS AL TRABAJADOR Aportes
del C
Total Remuner.
AFP Dsctos. Neta empleador O
TOTAL AFP S
COM. V SIS T
S/ 16.40 S/ ### O
136.74 S/ 136.74 S/ 888.27 S/ 15.00
S/ 600.00 S/ 15.00
M
O
D
S/ 16.40 S/ 136.74 S/ 136.74 S/ 1,488.27 S/ 15.00

###
DEPRECIACIÓN
Depreciación línea recta
Activo Valor de compra Fecha de compra
Tostadora Lance S/ 8,999.00 1/23/2019

Descascarilladora Delani S/ 18,400.00 1/30/2019
Molino Sunrise Powder S/ 14,500.00 1/11/2019
Cámara frigorífica Xiamen Jia S/ 23,900.00 5/28/2019
Mesa de acero inoxidable MC14095 S/ 780.00 1/20/2020
Mesa de acero inoxidable Oznox S/ 459.00 1/21/2020
TOTAL S/ 65,799.00
Depreciación por el pedido
Descripción Cantidad total Dep. Unitaria
Chocolate para taza 504 S/ 0.0569

DEPRECIACIÓN
Depreciación Depreciación por Depreciación

Vida útil (años) Valor residual
anual % periodo Mensual
3 33% S/ 2,969.67 S/ 2,009.78 S/ 167.48

2 50% S/ 9,200.00 S/ 4,600.00 S/ 383.33
2 50% S/ 7,250.00 S/ 3,625.00 S/ 302.08
2 50% S/ 11,950.00 S/ 5,975.00 S/ 497.92
2 50% S/ 390.00 S/ 195.00 S/ 16.25
2 50% S/ 229.50 S/ 114.75 S/ 9.56
S/ 31,989.17 S/ 16,519.53 S/ 1,376.63
Dep. total
S/ 28.68
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENETE VALORIZADO -
MÉTODO DE VALUACIÓN - PEPS (FIFO
PERIODO : DICIEMBRE DEL 2022

RUC : 20
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL : COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA LTD
ALMACÉN : PRINCIPAL 001
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : CA001 - LC
DOC. DE TRASLADOS, COMP. DE PAGO, DOC. INTERNO SIMILAR TIPO DE ENTRADAS

ÍTEM OPERACIÓN
FECHA TIPO (TABLA SERIE NÚMERO (TABLA 12) CANTIDAD COSTO
10) UNITARIO
K-01 12/1/2022
K-02 12/4/2022 01 E023 276 02 23 S/ 14
K-03 12/4/2022 01 E001 543 01
23
COSTO DE MATERIA PRIMA

INV. INICIAL S/ 328
+ COMPRAS S/ 328.10
- INV. FINAL -S/ 328.10
COSTO DE MATERIA PRIMA S/ 328.10
DIFERENCIA S/ -


RUC : 20
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : PA002 - PL

ÍTEM TIPO (TABLA OPERACIÓN COSTO
FECHA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12) CANTIDAD UNITARIO
K-01 12/4/2022
K-02 12/4/2022 01 E002 551 02 4 S/ 4
K-03 12/4/2022 01 E003 598 01
4

INV. INICIAL S/ 17
+ COMPRAS S/ 17.14
- INV. FINAL -S/ 17.14
DIFERENCIA S/ -


RUC : 20
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : MT003 - MC

FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12) CANTIDAD
10) UNITARIO
K-01 12/4/2022
K-02 12/5/2022 01 E056 894 02 3 S/ 12
K-03 12/5/2022 01 F006 298 01

INV. INICIAL S/ 39.31
+ COMPRAS S/ 39.31
DIFERENCIA S/ -


RUC : 20
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : LF004 - LF

K-01 12/1/2022
K-02 12/4/2022 01 E998 879 02 7 S/ 5
K-03 12/4/2022 01 E009 256 01

+ COMPRAS S/ 31.75
DIFERENCIA S/ -


RUC : 20
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA : CE005 - CE

K-01 12/1/2022
K-02 12/4/2022 01 E998 879 02 2 S/ 10
K-03 12/4/2022 01 E009 256 01

+ COMPRAS S/ 22.68
DIFERENCIA S/ -
NETE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO" NIC2
ALUACIÓN - PEPS (FIFO)
TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5) : 01

DESCRIPCIÓN : LICOR DE CACAO
CAFETALERA PANGOA LTDA. CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA : 01
MÉTODO DE VALUACIÓN : PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL
UNITARIO UNITARIO
23 14 328
S/ 328 47 14 656
23 S/ 14 S/ 328 23 14 328
S/ 328 23 S/ 328 0 S/ - S/ -
NETE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"


DESCRIPCIÓN : PANELA
UNITARIO UNITARIO
4 4 17
S/ 17 9 4 34
4 S/ 4 S/ 17 4 4 17
S/ 17 4 S/ 17 0 S/ - S/ -


DESCRIPCIÓN : MANTECA DE CACAO
UNITARIO UNITARIO
3 12 39
S/ 39 7 12 79
3 S/ 12 S/ 39 3 12 39
S/ 39 3 S/ 39 0 S/ - S/ -


DESCRIPCIÓN : LECHE FRESCA
COSTO COSTO
COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL
7 5 32
S/ 32 14 5 64
7 S/ 5 S/ 32 7 5 32
S/ 32 7 S/ 32 0 S/ - S/ -


DESCRIPCIÓN : CAFÉ

COSTO COSTO
COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL
2 10 23
S/ 23 5 10 45
2 S/ 10 S/ 23 2 10 23
S/ 23 2 S/ 23 0 S/ - S/ -
TABLA 10:
01 FACTURA
TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

01 VENTA
02 COMPRA
16 SALDO INICIAL
99 OTROS (ESPECIFICAR)
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL
PERÍODO: Enero-23
RUC: 20135240681
NÚMERO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CORRELATIVO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN
CBE-001 SALDO INICIAL
OTRAS CUENTAS POR
CBE-002 1/10/2023 PAGO DE LUZ 469 PAGAR
OTRAS CUENTAS POR
CBE-003 1/12/2023 PAGO DE AGUA 469 PAGAR
OTRAS CUENTAS POR
CBE-004 1/15/2023 PAGO DE TELEFONICA 469 PAGAR
FACTURAS, BOLETAS Y
CBE-005 1/31/2023 COBRANZA 121 OTROS COMPROBANTES
POR COBRAR
FACTURAS, BOLETAS Y
CBE-006 1/31/2023 PAGO A PROVEEDOR 421 OTROS COMPROBANTES
POR PAGAR
PAGO DE PLANILLA REMUNERACIONES

CBE-007 1/31/2023 411
POR PAGAR
TOTALES
SALDO FINAL
LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
COOPERATIVA AGRARIA
CAFETALERA PANGOA LTDA.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
S/ 30,000.00
S/ 250.00
S/ 7.50
S/ 30.00
S/ 7,560.00
S/ 439.00
S/ 1,488.27
S/ 37,560.00 S/ 2,214.77
S/ 35,345.24
LIBRO DIARIO
PERIODO Jan-23
RUC 20135240681
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZÓN SOCIAL
REFERENCIA
DE LA CUENTA CON
NÚMERO
OPERACIÓN
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA
CODIGO UNICO
CÓDIGO DEL
OPERACIÓN OPERACION
DE LA LIBRO O
CTA
OPERACIÓN REGISTRO
(TABLA 8)
LD-001 01/05/2021 Por el inventario y balance 3 101

LD-002 31/05/2021 Por las ventas e ingresos 14 121

LD-003 31/05/2021 Costo de venta 691

LD-003 31/05/2021 Costo de venta 201
LD-004 31/05/2021 Por las compras y gastos 8 601

6364
LD-005 31/05/2021 Por el almacenamiento de mercaderia 201

LD-005 31/05/2021 Por el almacenamiento de mercaderia 611
LD-006 31/05/2021 Por la responsabilidad del gasto 943
LD-006 31/05/2021 Por la responsabilidad del gasto 791
LD-007 31/05/2021 Por la depreciacion 7 684

LD-007 31/05/2021 Por la depreciacion 7 395
LD-008 31/05/2021 Por la responsabilidad 946

LD-008 31/05/2021 Por la responsabilidad 791
LD-009 31/05/2021 Por la planillas 31 6211

LD-010 31/05/2021 Por la responsailidad 942

LD-010 31/05/2021 Por la responsailidad 792
LD-011 31/05/2021 Por la entrada de dinero en efectivo 1 101

LD-011 31/05/2021 Por la entrada de dinero en efectivo 1 121
31/05/2021 Por la salida de dinero en efectivo 1 411

LD-012 31/05/2021 Por la salida de dinero en efectivo 1 421
DIARIO
COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA LTDA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LAOPERACION MOVIMIENTO
DENOMINACION DEBE HABER
Caja 30,000.00
Mercaderias 439.00
Muebles y enseres 65,799.00
Muebles y enseres 16,519.53
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 439.00
Otras cuentas por pagar diversas 287.50
Capital social 78,991.97 96,238.00
……………………………….x……………………………………………
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 7,560.00
Mercaderias 6,406.78
Impuesto general a las ventas 1,153.22 7,560.00
……………………………….x……………………………………………
Mercaderias 438.98
Mercaderias manufacturadas 438.98
……………………………….x……………………………………………
Mercaderias 372.03
Energia electrica 211.86
Agua 6.36
Telefono 25.42
Impuesto general a las ventas 110.82
Otras cuentas por pagar diversas 287.50 726.50
……………………………….x……………………………………………
Mercaderias 372.03
Mercaderias 372.03
……………………………….x……………………………………………
Servicios prestados por terceros 243.64
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 243.64
……………………………….x……………………………………………
Depreciacion de propiedad, planta y equipo 1,376.63
Depreciacion acumulada de propiedad, planta y equipo 1,376.63
……………………………….x……………………………………………
Depreciacion, amortizacion y deterioro acumulados 1,376.63
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,376.63
……………………………….x……………………………………………
Sueldos y salarios 1,625.00
Regimen de prestaciones de salud 15.00
Essalud 15.00
AFP 136.74
Remuneraciones por pagar 1,488.27 1,640.00
……………………………….x……………………………………………
Cargas del personal 1,640.00
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias 1,640.00
……………………………….x……………………………………………
Caja 7,560.00
Facturas, boletass y otros comprobantes por cobrar 7,560.00
Remuneraciones por pagar 1,488.27

Otras cuentas por pagar diversas 287.50
Caja 2,214.77 2,214.77
### ###
96,238.00
0.00
7,560.00
726.50
1,640.00
2,214.77
L
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIA
S/ 30,000.00 S/ 2,214.77 S/ 7,560.00

S/ 7,560.00
S/ 37,560.00 S/ 2,214.77 S/ 7,560.00

SALDO DEUDOR S/ 35,345.24 SALDO DEUDOR
S/ 37,560.00 S/ 37,560.00 S/ 7,560.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONE
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
ACUMULADOS PENSIONES Y DE SALUD POR PAGA
S/ 16,519.53 S/ 110.82
S/ 1,376.63
S/ - S/ 17,896.15 S/ 110.82
S/ 17,896.15 SALDO ACREEDOR S/ 1,194.13
S/ 17,896.15 S/ 17,896.15 S/ 1,304.96
46 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 50 CAPITAL
S/ 287.50 S/ 287.50
S/ 287.50
S/ 287.50 S/ 575.00 S/ -
SALDO DEUDOR -S/ 287.50 S/ 78,991.97
S/ 287.50 S/ 287.50 S/ 78,991.97
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTAD

62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES POR TERCEROS
S/ 1,625.00 S/ 211.86
S/ 15.00 S/ 6.36
S/ 25.42
S/ 1,640.00 S/ - S/ 243.64
SALDO DEUDOR S/ 1,640.00 SALDO DEUDOR
S/ 1,640.00 S/ 1,640.00 S/ 243.64
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS

70 VENTAS COSTOS
Y GASTOS
S/ 6,406.78
S/ - S/ 6,406.78 S/ -
S/ 6,406.78 SALDO ACREEDOR S/ 3,260.27
S/ 6,406.78 S/ 6,406.78 S/ 3,260.27
LIBRO MAYOR
20 MERCADERÍA
S POR COBRAR COMERCIALES
S/ 7,560.00 S/ 439.00
S/ 372.03 S/ 438.98
S/ 7,560.00 S/ 811.03 S/ 438.98

S/ - SALDO DEUDOR S/ 372.05
S/ 7,560.00 S/ 811.03 S/ 811.03
OS, CONTRAPRESTACIONES Y
ES AL SISTEMA PÚBLICO DE 41 REMUNERACIONES Y
NES Y DE SALUD POR PAGAR PARTICIPACIONES POR PAGAR
S/ 1,153.22 S/ 1,488.27 S/ 1,488.27

S/ 15.00
S/ 136.74
S/ 1,304.96 S/ 1,488.27 S/ 1,488.27

SALDO ACREEDOR S/ - SALDO ACREEDOR
S/ 1,304.96 S/ 1,488.27 S/ 1,488.27
50 CAPITAL 60 COMPRAS
S/ 78,991.97 S/ 372.03
S/ 78,991.97 S/ 372.03 S/ -
SALDO ACREEDOR SALDO DEUDOR S/ 372.03
S/ 78,991.97 S/ 372.03 S/ 372.03
OS DE SERVICIOS PRESTADOS 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS

POR TERCEROS FIJOS
S/ 1,376.63
S/ - S/ 1,376.63 S/ -
S/ 243.64 SALDO DEUDOR S/ 1,376.63
S/ 243.64 S/ 1,376.63 S/ 1,376.63
S IMPUTABLES A CUENTAS DE
COSTOS 94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Y GASTOS
S/ 243.64 S/ 243.64
S/ 1,376.63 S/ 1,376.63
S/ 1,640.00 S/ 1,640.00
S/ 3,260.27 S/ 3,260.27 S/ -
SALDO ACREEDOR SALDO DEUDOR S/ 3,260.27
S/ 3,260.27 S/ 3,260.27 S/ 3,260.27
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
S/ 65,799.00
S/ 65,799.00 S/ -
SALDO DEUDOR S/ 65,799.00
S/ 65,799.00 S/ 65,799.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

TERCEROS
S/ 439.00 S/ 439.00
439.00
S/ 439.00 S/ 878.00
S/ 439.00 SALDO ACREEDOR
S/ 878.00 S/ 878.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
S/ 372.03
S/ - S/ 372.03
S/ 372.03 SALDO ACREEDOR
S/ 372.03 S/ 372.03
69 COSTO DE VENTAS
S/ 438.98
S/ 438.98 S/ -
SALDO DEUDOR S/ 438.98
S/ 438.98 S/ 438.98
PERIODO: ENERO
RUC: 20135240681
DENOMINACIÓN: COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA
SUMAS
CTA DESCRIPCIÓN
DEBE
10 Efectivo y equivalentes S/ 37,560.00

12 Cuentas por cobrar comerc. S/ 7,560.00
14 Cuantas por cobrar acción.
20 Mercaderías S/ 811.03
33 Inmueb.Maq y Eq. S/ 65,799.00
34 Intangibles
39 Depreciación, amort. Y agot. Ac. S/ -
40 Tributos S/ 110.82
41 Remuneraciones S/ 1,488.27
42 Cuentas por pagar comerc. S/ 439.00
45 Obligaciones financieras
46 Cuentas por pagar diversas S/ 287.50
50 Capital S/ -
52 Capital adicional
57 Excedentes de revaluacion
60 Compras S/ 372.03
61 Variación de existencias S/ -
62 Gastos de personal S/ 1,640.00
63 Gastos por servicios S/ 243.64
65 Otros gastos
67 Gastos financieros
68 Provisiones S/ 1,376.63
69 Costo de ventas S/ 438.98
70 Ventas S/ -
74 Descuentos, rebajas y bonif. C.
77 Ingresos Financieros
79 Cuentas imput. A cta. De costos S/ -
94 Gastos Administrativos S/ 3,260.27
95 Gastos de Ventas
SUMAS S/ 121,387.18
Utilidad o perdida antes de imp.
TOTAL S/ 121,387.18
BALANCE DE COMP
ENERO
20135240681
OOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA LTDA
SUMAS SALDOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
S/ 2,214.77 S/ 35,345.24
S/ 7,560.00 S/ -
S/ 438.98 S/ 372.05
S/ - S/ 65,799.00
S/ 17,896.15 S/ 17,896.15
S/ 1,304.96 S/ 1,194.13
S/ 1,488.27 S/ -
S/ 878.00 S/ 439.00
S/ 575.00 S/ -287.50
S/ 78,991.97 S/ 78,991.97
S/ - S/ 372.03
S/ 372.03 S/ 372.03
S/ - S/ 1,640.00
S/ - S/ 243.64
S/ - S/ 1,376.63
S/ - S/ 438.98
S/ 6,406.78 S/ 6,406.78
S/ 3,260.27 S/ 3,260.27
S/ - S/ 3,260.27
S/ 121,387.18 S/ 108,560.35 S/ 108,560.35
S/ 121,387.18 S/ 108,560.35 S/ 108,560.35

S/ -
ALANCE DE COMPROBACIÓN
AJUSTE CUENTAS DE BALANCE
DEBE HABER ACTIVO
S/ 35,345.24
S/ 372.05
S/ 65,799.00
S/ -287.50
S/ 438.98
S/ 438.98
S/ 3,260.27
S/ 3,260.27
S/ 3,699.26 S/ 3,699.26 S/ 101,228.78
S/ 3,699.26 S/ 3,699.26 S/ 101,228.78

ENTAS DE BALANCE RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUN
PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
S/ 17,896.15
S/ 1,194.13
S/ -
S/ 439.00
S/ 78,991.97
S/ 372.03
S/ 372.03
S/ 1,640.00
S/ 243.64
S/ 1,376.63
S/ 438.98 S/ 438.98
S/ 6,406.78
S/ 3,260.27
S/ 98,521.26 S/ 4,071.29 S/ 6,778.81 S/ 3,699.26
2,707.52 S/ 2,707.52 S/ 2,707.52
S/ 101,228.78 S/ 6,778.81 S/ 6,778.81 S/ 6,406.78
S/ -
ULTADO POR FUNCION
GANANCIA
S/ 6,406.78
S/ 6,406.78
S/ 6,406.78
Estado de Situación Financ
31 de enero
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo S/ 35,345.24
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias S/ 372.05
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 35,717.28
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación
acumulada) S/ 47,902.85
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 47,902.85
TOTAL ACTIVO S/ 83,620.13

ación Financiera al 31 de enero 2023
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Tributos por pagar
Otras Cuentas por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo
Impuesto Plazo
a la Renta y Participaciones Diferidos
Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Reservas Legales
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

31 de enero
S/ 439.00
S/ 1,194.13
S/ -287.50
S/ 1,345.63
S/ 1,345.63
S/ 78,991.97
S/ 575.00
S/ 2,707.52
S/ 82,274.50
S/ 83,620.13
ESTADO DE RESULTADOS
(Por función)
Al 31 de enero 2023
31 de enero
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales) S/ 6,406.78
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos S/ 6,406.78
Costo de Ventas S/ 438.98
Utilidad Bruta S/ 5,967.80
Gastos de Ventas
Gastos de Administración S/ 3,260.27
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa S/ 2,707.52
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la

Renta S/ 2,707.52
Participación de los trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio S/ 2,707.52
Parte visible 100%
Parte oculta 100%
Rojo 21%
Ejecución 0%
Total 200%
Naranja 60%
Ejecución 0%
Total 200%
Verde 100%
Ejecución 0%
Total 200%
Aguaja
Ejecución -2%
Marcador 2%
Total 200%
Estado de Situación Financiera
UNIÓN ANDINA CEMENTO S.A.A Análisis
Vertical
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de diciembre del 2021 (en soles)
2023
CUENTA 2023 2022
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 35,345.24 30,589.56 42.27%
Cuentas por cobrar comerciales y diversas
Inventarios 372.05 450.50 0.44%
Gastos contratados por anticipado
Total Activos Corrientes 35,717 31,040 42.71%

Activos No Corrientes
Cuentas por cobrar comerciales y diversas
Inversiones en subsidiarias y otras
Concesiones mineras y propiedades, planta y equipo 47,902.85 42,550.00 57.29%
Activo diferido por desbroce
Activos intangibles
Total Activos No Corrientes 47,903 42,550 57.29%

TOTAL DE ACTIVOS 83,620 73,590 100.00%
PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
Pasivos Corrientes
cuentas por pagar comerciales terceros 439.00 550.00 0.52%
tributos 1,194.13 980.95 1.43%
Ingresos diferidos
otras cuentas por pagar -287.50 300.00 -0.34%

Total Pasivos Corrientes 1,345.63 1,831 1.61%
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Instrumentos financieros derivados
Pasivos por impuesto a las ganancias diferido
Provisiones
Total Pasivos No Corrientes
TOTAL PASIVOS 1,345.63 1,831 1.61%
PATRIMONIO
Capital emitido 78,991.97 70,150.00 94.47%
Capital adicional
Acciones propias en cartera
Reserva legal
Resultados no realizados
Resultados acumulados 3,283 1,609 3.93%
Total Patrimonio 82,274 71,759 98.39%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 83,620 73,590 100.00%
Análisis Análisis
Vertical Horizontal
Valor Absoluto
2022 2023-2022
41.57% 4,756 15.55% 100%
0.61% (78) (17.41%)
42.18% 4,677 15.07%
57.82% 5352.85 12.58%
57.82% 5352.85 12.58%

100.00% 10,030 13.63%
0.75% (111) (20.18%)

1.33% 213 21.73%
0.41% 12.50 4.17%

2.49% (485) (26.51%)
2.49% (485) (26.51%)
95.33% 8,842 12.60%

2.19% 1,673 104.00%
97.51% 10,515 14.65%
100.00% 10,030 13.63%
RATIOS DE RENTABILIDAD
RENTABILIDAD NETA SOBRE VENTAS UTILIDAD NETA

VENTAS NETAS
RENTABILIDAD DE ACTIVOS UTILIDAD NETA

ACTIVO TOTAL
RENDIMIENTO DE CAPITAL UTILIDAD NETA

PATRIMONIO
RATIOS DE GESTIÓN
ROTACIÓN DE INVENTARIOS COSTO DE VENTAS

INVENTARIOS
ROTACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO VENTAS NETAS

PROPIEDAD, PLANTA Y QUIPO
ROTACIÓN DEL ACTIVO TOTAL VENTAS NETAS

ACTIVO TOTAL
ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR VENTAS

CUENTAS NETAS
POR COBRAR
COMERCIALES
ROTACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR COSTO DE VENTAS

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
RATIOS DE LIQUIDEZ
RATIOS DE LIQUIDEZ ACTIVOS CORRIENTES

PASIVO CORRIENTES
PRUEBA ÁCIDA ACTIVO CORRIENTE-INVENTARIOS

PASIVO CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE
RATIOS DE SOLVENCIA
ENDEUDAMIENTO TOTAL O PASIVO TOTAL

APALANCAMIENTO FINANCIERO ACTIVO TOTAL
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL PASIVO TOTAL

PATRIMONIO
2,707.52
0.42
6,406.78
2,707.52
0.03
83,620.13
2,707.52
0.03
82,274.50
438.98
1.18
372.05
6,406.78
0.13
47,902.85
6,406.78
0.08
83,620.13
0.00
0.00
0.00
438.98
1.00
439.00
35,717.28
2654%
1,345.63
35,345.24
2627%
1,345.63
34,371.65
S/ 34,371.65
1,345.63
1.609%
1.609%
83,620.13
1,345.63
1.6355%
82,274.50

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1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1

TOTAL ACTIVO S/ 79,718.47

COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA LTDA.

TOTAL PASIVO S/ 726.50

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 79,718.47

egistrar la información mínima requerida para este Formato.

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

RC-001 01/01/2023 01 0001

RC-002 01/01/2023 01 0001

RC-003 01/01/2023 01 0002

RC-004 01/01/2023 01 0003

RC-005 01/01/2023 01 0004

COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA

COFE BORIS E.I.R.L S/ 19.49

ELECTROCENTRO S.A S/ 211.86

EPS SELVA CENTRAL S/ 6.36

TELEFONICA CLARO S/ 25.42

RV-001 1/31/2023 03 001 01602 1

RV-002 1/31/2023 03 001 01602 1

COOPERATIVA AGRARIA CAFETALERA PANGOA

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

76031309 Benjamin Torres Sandoval S/ 3,203.39 S/ 576.61

71886475 Franklin Huarcaya Carrion S/ 3,203.39 S/ 576.61

TOTAL S/ 6,406.78 S/ 1,153.22

TIPO DE RÉGIMEN RER / Microempresa

DATOS DEL TRABAJADOR

TABLA DE TASAS Y PORCENTAJES (VALIDAS PARA 2021')

BASE DE CÁLCULO DESCUENTOS AL TRABAJADOR

S/ 1,625.00 S/ 1,625.00 S/ - S/ 102.50 S/ 17.84

REMUNERACIÓN ANUAL S/ 19,680.00

VACACIONES MENSUAL S/ 67.71

S/ 16.40 S/ 136.74 S/ 136.74 S/ 1,488.27 S/ 15.00

Depreciación línea recta

Activo Valor de compra Fecha de compra

Tostadora Lance S/ 8,999.00 1/23/2019

Depreciación por el pedido

Descripción Cantidad total Dep. Unitaria

Chocolate para taza 504 S/ 0.0569

Depreciación Depreciación por Depreciación

3 33% S/ 2,969.67 S/ 2,009.78 S/ 167.48

MÉTODO DE VALUACIÓN - PEPS (FIFO

PERIODO : DICIEMBRE DEL 2022

DOC. DE TRASLADOS, COMP. DE PAGO, DOC. INTERNO SIMILAR TIPO DE ENTRADAS

COSTO DE MATERIA PRIMA

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENETE VALORIZADO -

PERIODO : DICIEMBRE DEL 2022

DOC. DE TRASLADOS, COMP. DE PAGO, DOC. INTERNO SIMILAR TIPO DE ENTRADAS

COSTO DE MATERIA PRIMA

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENETE VALORIZADO -

PERIODO : DICIEMBRE DEL 2022

DOC. DE TRASLADOS, COMP. DE PAGO, DOC. INTERNO SIMILAR TIPO DE ENTRADAS

COSTO DE MATERIA PRIMA

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENETE VALORIZADO -

PERIODO : DICIEMBRE DEL 2022

DOC. DE TRASLADOS, COMP. DE PAGO, DOC. INTERNO SIMILAR TIPO DE ENTRADAS

COSTO DE MATERIA PRIMA

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENETE VALORIZADO -

PERIODO : DICIEMBRE DEL 2022

DOC. DE TRASLADOS, COMP. DE PAGO, DOC. INTERNO SIMILAR TIPO DE ENTRADAS

COSTO DE MATERIA PRIMA

ALUACIÓN - PEPS (FIFO)

TIPO DE EXISTENCIA (TABLA 5) : 01