Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev.

01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

Índice

HISTORIAL DE REVISIÓN ............................................................................................................................ 2

1. INTRODUCCIÓN ..................................................................................................................................... 3

2. DEFINICIONES ........................................................................................................................................ 4

3. REFERENCIAS ......................................................................................................................................... 7

4. SIGLAS ....................................................................................................................................................... 7

5. OBJETIVOS Y ALCANCE ........................................................................................................................ 7

6. PROVEEDOR ............................................................................................................................................ 8

7. ACTUAR DE BUENA FE ......................................................................................................................... 9

8. CANALES DE ATENCIÓN DE LAS DENUNCIAS ............................................................................... 9

9. CONTENIDO MÍNIMO DE LA DENUNCIA ........................................................................................ 9

10. CONSULTAS Y ORIENTACIONES EN RELACIÓN AL SGPD .................................................. 10

11. PROTECCCIÓN DEL DENUNCIANTE .......................................................................................... 11

12. ACCIONES DEL PROVEEDOR ....................................................................................................... 11

13. TRATAMIENTO DE LA DENUNCIA ............................................................................................ 11

14. INVESTIGACIÓN INTERNA ........................................................................................................... 12

15. RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN...................................................................................... 13

16. SEGUIMIENTO DE LAS DENUNCIAS .......................................................................................... 14

17. CÓMO RESPONDERÁ MASTER DRILLING PERÚ ................................................................... 15

Página 1 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

18. RESPONSABILIDADES ................................................................................................................... 15

19. CONCIENTIZACIÓN ........................................................................................................................ 15

Historial de revisión
Rev. n° Cambios Fecha

Página 2 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

1. INTRODUCCIÓN
Master Drilling Perú está comprometido con las más altas normas de conducta empresarial
ética, moral y legal. El comportamiento ético empresarial es responsabilidad de cada
persona dentro de la organización y se refleja no solo en nuestras relaciones con cada uno,
sino también con nuestros clientes, proveedores, accionistas y otras partes interesadas. El
Código de Ética y Conducta, las políticas relacionadas de Master Drilling Perú son un
componente clave de nuestro compromiso con los altos niveles de ética empresarial y
personal en la conducción de nuestro negocio.
De acuerdo con este compromiso, esperamos que los colaboradores y otras personas con
las que trabajamos, que tengan serias preocupaciones sobre cualquier aspecto del trabajo
en el grupo den a conocer y comuniquen dichas preocupaciones a través de los canales
apropiados proporcionados por el Grupo Master Drilling, sin ningún tipo de preocupación ni
temor a la victimización. Reconocemos que siempre que sea posible y conforme a cualquier
restricción legal, los casos reportados procederán de manera confidencial.
La Línea de Ética del Grupo Master Drilling Limited es un mecanismo de comunicación a
través del cual puede manifestar sus preocupaciones. El sistema está disponible para que
todos los colaboradores, contratistas y otras partes interesadas de Master Drilling Perú
puedan utilizarlo.
El objetivo de esta Política es reforzar el Código de Ética y Conducta y asegurar a todo el
personal, contratistas y otras partes interesadas relacionadas con Master Drilling Perú que
estarán protegidos de cualquier acción penal o victimización que surja por cualquier caso
legal reportado a través de cualquiera de los canales de comunicación proporcionados por
Master Drilling Perú.

Página 3 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

2. DEFINICIONES
2.1. Código de ética y conducta: Documento normativo para que cada colaborador,
independiente de su rango jerárquico, practique y promueva una conducta basada en un
comportamiento cuyos sellos distintivos sean la rectitud y honestidad, en cada una de sus
acciones.
2.2. Cohecho activo específico: El que, bajo cualquier modalidad, ofrece, da o promete
donativo, ventaja o beneficio a un Magistrado, Fiscal, Perito, Árbitro, Miembro de Tribunal
administrativo o análogo con el objeto de influir en la decisión de un asunto sometido a su
conocimiento o competencia, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de
cinco ni mayor de ocho años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2
y 8 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.
Cuando el donativo, promesa, ventaja o beneficio se ofrece o entrega a un secretario,
relator, especialista, auxiliar jurisdiccional, testigo, traductor o intérprete o análogo, la pena
privativa de libertad será no menor de cuatro ni mayor de ocho años; inhabilitación, según
corresponda, conforme a los incisos 1, 2, 3 y 4 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y
cinco a setecientos treinta días-multa. Si el que ofrece, da o corrompe es abogado o forma
parte de un estudio de abogados, la pena privativa de libertad será no menor de cinco ni
mayor de ocho años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 2, 3, 4 y 8
del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.
(RESOLUCIÓN SMV Nº 006-2021-SMV/01)
2.3. Cohecho activo genérico: El que, bajo cualquier modalidad, ofrece, da o promete a un
funcionario o servidor público donativo, promesa, ventaja o beneficio para que realice u
omita actos en violación de sus obligaciones, será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de cuatro ni mayor de seis años; inhabilitación, según corresponda, conforme a
los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta
días-multa. El que, bajo cualquier modalidad, ofrece, da o promete donativo, ventaja o
beneficio para que el funcionario o servidor público realice u omita actos propios del cargo o
empleo, sin faltar a su obligación, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de
tres ni mayor de cinco años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2 y
8 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.
(RESOLUCIÓN SMV Nº 006-2021-SMV/01)
2.4. Cohecho activo transnacional: El que, bajo cualquier modalidad, ofrezca, otorgue o
prometa directa o indirectamente a un funcionario o servidor público de otro Estado o
funcionario de organismo internacional público donativo, promesa, ventaja o beneficio
indebido que redunde en su propio provecho o en el de otra persona, para que dicho
servidor o funcionario público realice u omita actos propios de su cargo o empleo, en
violación de sus obligaciones o sin faltar a su obligación para obtener o retener un negocio u
otra ventaja indebida en la realización de actividades económicas o comerciales
internacionales, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cinco años ni
mayor de ocho años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2 y 8 del
artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa.
(RESOLUCIÓN SMV Nº 006-2021-SMV/01)
2.5. Colusión simple y agravada: El funcionario o servidor público que, interviniendo directa o
indirectamente, por razón de su cargo, en cualquier etapa de las modalidades de
Página 4 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

adquisición o contratación pública de bienes, obras o servicios, concesiones o cualquier

operación a cargo del Estado concierta con los interesados para defraudar al Estado o
entidad u organismo del Estado, según ley, será reprimido con pena privativa de libertad no
menor de tres ni mayor de seis años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los
incisos 1, 2 y 8 del artículo 36; y, con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-
multa. El funcionario o servidor público que, interviniendo directa o indirectamente, por razón
de su cargo, en las contrataciones y adquisiciones de bienes, obras o servicios,
concesiones o cualquier operación a cargo del Estado mediante concertación con los
interesados, defraudare patrimonialmente al Estado o entidad u organismo del Estado,
según ley, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de seis ni mayor de
quince años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2 y 8 del artículo
36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa. (RESOLUCIÓN SMV
Nº 006-2021-SMV/01).
2.6. Corrupción en el ámbito privado: El socio, accionista, gerente, director, administrador,
representante legal, apoderado, empleado o asesor de una persona jurídica de derecho
privado, organización no gubernamental, asociación, fundación, comité, incluidos los entes
no inscritos o sociedades irregulares, que directa o indirectamente acepta, reciba o solicita
donativo, promesa o cualquier otra ventaja o beneficio indebido de cualquier naturaleza,
para sí o para un tercero para realizar u omitir un acto que permita favorecer a otro en la
adquisición o comercialización de bienes o mercancías, en la contratación de servicios
comerciales o en las relaciones comerciales, será reprimido con pena privativa de libertad
no mayor de cuatro años e inhabilitación conforme al inciso 4 del artículo 36 del Código
Penal y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-multa.
Será reprimido con las mismas penas previstas en el párrafo anterior quien, directa o
indirectamente, prometa, ofrezca o conceda a accionistas, gerentes, directores,
administradores, representantes legales, apoderados, empleados o asesores de una
persona jurídica de derecho privado, organización no gubernamental, asociación, fundación,
comité, incluidos los entes no inscritos o sociedades irregulares, una ventaja o beneficio
indebido de cualquier naturaleza, para ellos o para un tercero, como contraprestación para
realizar u omitir un acto que permita favorecer a éste u otro en la adquisición o
comercialización de bienes o mercancías, en la contratación de servicios comerciales o en
las relaciones comerciales (Decreto Legislativo N° 1385).
2.7. Corrupción al interior de entes privados: El socio, accionista, gerente, director,
administrador, representante legal, apoderado, empleado o asesor de una persona jurídica
de derecho privado, organización no gubernamental, asociación, fundación, comité,
incluidos los entes no inscritos o sociedades irregulares, que directa o indirectamente
acepta, recibe o solicita donativo, promesa o cualquier otra ventaja o beneficio indebido de
cualquier naturaleza para sí o para un tercero para realizar u omitir un acto en perjuicio de la
persona jurídica, será reprimido con pena privativa de libertad no mayor de cuatro años e
inhabilitación conforme al inciso 4 del artículo 36 del Código Penal y con ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco días-multa.
Será reprimido con las mismas penas previstas en el párrafo anterior quien, directa o
indirectamente, promete, ofrece o concede a accionistas, gerentes, directores,
administradores, representantes legales, apoderados, empleados o asesores de una

Página 5 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

persona jurídica de derecho privado, organización no gubernamental, asociación, fundación,

comité, incluidos los entes no inscritos o sociedades irregulares, una ventaja o beneficio
indebido de cualquier naturaleza, para ellos o para un tercero, como contraprestación para
realizar u omitir un acto en perjuicio de la persona jurídica (Decreto Legislativo N° 1385).
2.8. Delito: Acción u omisión tipificada penada por la ley. Tenemos: cohecho, colusión, soborno,
tráfico de influencias, lavado de activos, financiamiento del terrorismo.
2.9. Denuncia: Es la puesta en conocimiento de una conducta o situación cuestionable,
inadecuada o de aparente incumplimiento de leyes, códigos, reglamentos, políticas,
procedimientos y demás normas internas y externas de parte de un colaborador, contratista
o parte interesada externa que ha presentado actuando de buena fe y utilizando la Línea de
Ética del Grupo Master Drilling Limited.
2.10. Denunciado: es todo colaborador de Master Drilling, independiente al régimen laboral,
contractual y/o aquel que mantenga cualquier otra vinculación y todos aquellos implicados
que tengan una relación con la organización como: proveedores, clientes, socios de
negocio, etc.; al que se le atribuye en la denuncia por la comisión de un delito.
2.11. Denunciante: Persona que mediante los canales regulares establecidos puede revelar o
poner en conocimiento el incumplimiento de las leyes, códigos, reglamentos, políticas,
procedimientos y demás normas internas y externas.
2.12. Financiamiento al terrorismo: Delito cometido por cualquier persona que solicite, recaude
o provea fondos con la finalidad de que se utilicen en la comisión de cualquiera de los
delitos terroristas, por ejemplo, apoderarse o atentar contra un medio de transporte público,
atentado contra el Jefe de Estado y otras autoridades, asociación ilícita con el objeto de
cometer delitos terroristas, entre otros.
2.13. Riesgos: Efecto de la incertidumbre en los objetivos. (Norma ISO 37001:2016).
2.14. Lavado de activos: Cualquier acto tendiente a omitir, ocultar o disimular el origen ilícito de
determinados valores y/o bienes, a sabiendas que provienen de la perpetración de delitos
relacionados con el tráfico ilícito de drogas, tráfico de armas, promoción prostitución infantil,
secuestro, cohecho, entre otros.
2.15. Soborno: Oferta, promesa, entrega, aceptación o solicitud de una ventaja indebida de
cualquier valor (que puede ser de naturaleza financiera o no financiera), directa o
indirectamente, e independiente de su ubicación, en violación de la ley aplicable, como
incentivo o recompensa para que una persona actúe o deje de actuar en relación con el
desempeño de las obligaciones de esa persona. (Norma ISO 37001:2016).
2.16. Socio de negocios: Parte externa con la que la organización tiene o planifica establecer
algún tipo de relación comercial.
2.17. Tráfico de influencias: El que, invocando o teniendo influencias reales o simuladas, recibe,
hace dar o prometer para sí o para un tercero, donativo o promesa o cualquier otra ventaja o
beneficio con el ofrecimiento de interceder ante un funcionario o servidor público que ha de
conocer, esté conociendo o haya conocido un caso judicial o administrativo, será reprimido
con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años; inhabilitación,
según corresponda, conforme a los incisos 2, 3, 4 y 8 del artículo 36; y con ciento ochenta a
trescientos sesenta y cinco días-multa. Si el agente es un funcionario o servidor público,
Página 6 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años;
inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36; y, con
trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días-multa. (RESOLUCIÓN SMV Nº 006-
2021-SMV/01).
2.18. Testigo: Persona que está presente en un acto o una acción, con o sin intención de dar
testimonio de lo ocurrido.

3. REFERENCIAS
➢ Ley Nº 30424, Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas
por el delito de cohecho activo transnacional.
➢ Decreto Legislativo 1352, Decreto Legislativo que amplía la responsabilidad administrativa
de las personas jurídicas, se modificaron diversos aspectos del texto de la Ley N.º 30424.
➢ Ley N° 30835, Ley que modifica la denominación y los artículos 1, 9 y 10 de la Ley 30424
publicada el 2 de agosto de 2018.
➢ Decreto Supremo N° 002-2019-JUS, Decreto supremo que aprueba el Reglamento de Ley
N.º 30424, Ley que regula la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas.
➢ Decreto Legislativo N.º 1106, Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos
y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado.
➢ Decreto Ley N° 25475, Establecen la penalidad para los delitos de terrorismo y los
procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio.
➢ Ley N° 27765 - Ley Penal contra el Lavado de Activos y sus modificatorias.
➢ Resolución SMV N° 006-221-SMV/01 “Lineamientos para la implementación y
funcionamiento del modelo de prevención (Ley N° 30424, sus modificatorias y su
reglamento)”.
➢ Decreto Legislativo N° 1385, Decreto Legislativo que sanciona la corrupción en el ámbito
privado.
➢ Norma ISO 37001:2016 - Sistema de Gestión Antisoborno.

4. SIGLAS
SGPD: Sistema de Gestión de Prevención de Delitos.

5. OBJETIVOS Y ALCANCE
Esta Política pretende fomentar y facilitar que los colaboradores y todos aquellos que
tengan una relación con Master Drilling Perú, como, por ejemplo: proveedores, clientes,
socios de negocio, miembros de la Alta Dirección y Órgano de Gobierno, etc., reporten, de
buena fe y sobre la base de una creencia razonable, el intento de delito, supuesto o real o
cualquier violación o debilidad en el Sistema de Gestión de Prevención de Delitos de Master
Drilling.
Así mismo pretende establecer los lineamientos a seguir en una investigación interna por
delitos sospechosos o reales que hayan sido reportados por el canal de denuncia de delitos

Página 7 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

y que estén asociados al Sistema de Gestión de Prevención de Delitos (SGPD) de Master

Drilling Perú.
Esta Pólitica es de aplicación para todos los colaboradores de Master Drilling Perú y todos
aquellos que tengan una relación con la organización, por ejemplo: proveedores, clientes,
socios de negocio, miembros de la Alta Dirección y Órgano de Gobierno, entre otros.
Además pretende:
- Hacer énfasis en los diversos canales que los colaboradores de Master Drilling Perú
disponen para manifestar sus preocupaciones y recibir comentarios sobre el caso reportado
y cualquier acción que el Oficial de Cumplimiento tome al abordar los casos reportados;
- Reafirmar a los colaboradores que estarán protegidos contra represalias o victimización a
causa de las denuncias realizadas de buena fe.
Existen procedimientos vigentes para permitir que los colaboradores presenten quejas
relacionadas con su propio empleo, que esta política no reemplazará y, por lo tanto, los
mecanismos disponibles a través de esta política no se deben usar como una vía para
volver a comunicar los problemas que ya se han abordado a través de los procedimientos
de quejas o reclamaciones. Esta política está diseñada para abordar las preocupaciones
que quedan fuera del alcance de los procedimientos de reclamo, las denuncias que se
atenderán por el canal los canales mencionados en este documento son:
- Soborno
- Los delitos de
✓ Colusión simple y agravada.
✓ Cohecho activo genérico.
✓ Cohecho activo trasnacional.
✓ Cohecho activo específico.
✓ Tráfico de influencias.
✓ Lavado de activos.
✓ Financiamiento del terrorismo.
✓ Corrupción en el ámbito privado
✓ Corrupción al interior de entes privados
- Violación al Código de ética y Conducta
- Violación a la Política del SGPD

6. PROVEEDOR
Todos las denuncias se tratarán de manera confidencial. Para mejorar la confidencialidad
del sistema, el Grupo Master Drilling Limited ha elegido tercerizar la gestión de la Línea de
Ética del Grupo Master Drilling Limited y ha seleccionado y contratado a un proveedor
externo especializado independiente, a saber, Deloitte Tip-offs Anonymous. Las denuncias

Página 8 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

serán manejadas en un ambiente seguro por personal profesionalmente capacitado de

Deloitte Tip-offs Anonymous.

7. ACTUAR DE BUENA FE
Los usuarios de la Línea de Ética del Grupo Master Drilling Limited deben actuar de buena
fe y no deben hacer acusaciones falsas al informar cualquier denuncia. La buena fe se
observa cuando una denuncia se realiza sin malicia o intención de obtener un beneficio
personal y el demandante tiene una base razonable para creer que la información es
verdadera. Cualquier colaborador que a sabiendas o imprudentemente haga declaraciones
o revelaciones falsas o engañosas que no sean de buena fe puede estar sujeto a una
medida disciplinaria tras la cual se aplicará la sanción máxima al colaborador.

8. CANALES DE ATENCIÓN DE LAS DENUNCIAS

Los canales de atención para la denuncias son:
- Canal Virtual: A través del canal de denuncias de la página web de Master Drilling (Línea de
Ética del Grupo Master Drilling Limited – link de la página web), acceder al sitio web de
Deloitte Tip-offs Anonymous (https://www.tip-offs.com/MakeReport1.aspx) o el correo
electrónico: masterdrilling@tip-offs.com
- Canal Telefónico GMD: se cuenta con una línea telefónica cuyo número es 511 707-1476 y
tiene como horario de atención de lunes a viernes de 08:00 a 17:00.
- Canal Plataforma Microsoft Teams: se cuenta con una licencia Microsoft Team del Oficial de
Cumplimiento cuyo correo electrónico es cacosta@masterdrilling.com y tiene como horario
de atención de lunes a jueves de 07:00 a 13:00 y 14:00 a 17:30 y los viernes de 07:00 a
13:00.
- Directa al Oficial de Cumplimiento.
El el caso que el Oficial de Cumplimiento reciba la denuncia deberá regístralo en la página
web de Master Drilling (Línea de Ética del Grupo Master Drilling Limited).

9. CONTENIDO MÍNIMO DE LA DENUNCIA

La información aportada en las denuncias tendrá el carácter de confidencialidad y los
denunciantes podrán mantener su anonimato, así las denuncias podrán ser investigadas en
forma seria y responsable de acuerdo al procedimiento establecido por el proveedor o por
esta Política.
Las denuncias se pueden manifestar verbalmente o por escrito. Para que pueda ser
considerada como tal y disponer de una serie de elementos mínimos para que se produzca
la posterior investigación en caso de que sea necesaria, la comunicación de la denuncia
contendrá en la medida de lo posible, la siguiente información:
- Identificación del denunciante o de forma anónima.
- Descripción de la denuncia lo mas detallada posible en la cual se considere lo siguente:
• El hecho que ha presenciado o experimentado
• Lugar en donde ha sucedido el incidente

Página 9 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

• Si las personas involucradas en la denuncia corresponden a colaboradores o

personal externo
• Las personas comprometidas en la situación denunciada (nombre, apellido, cargo y
área).
• Detalles relacionados con la presunta infracción, fechas relevantes, las ubicaciones
de los testigos y cualquier otra información que pueda ser valiosa en la evaluación y
resolución final de esta situación.
• De ser posible, adjuntar información de respaldo (por ejemplo: fotografías,
grabaciones de voz, videos, documentos, entre otros).
Aunque no se espera que demuestre de manera irrefutable la veracidad de una acusación,
deberá demostrar que existen motivos razonables para la denuncia.
La denuncia debe facilitar al receptor la identificación de la conducta irregular y de la
persona/as o proceso/os implicados.

10. CONSULTAS Y ORIENTACIONES EN RELACIÓN AL SGPD

Cualquier miembro de la organización o personas externas puede plantear cualquier
consulta o solicitar orientación en relación al SGPD. Si la atención de las consultas u
orientaciones ingresa por algún Responsable de Proceso, lo debe derivar al Oficial de
Cumplimiento.
Los canales para la atención de consultas y orientaciones en relación al SGPD son:
- Canal Plataforma Microsoft Teams: se cuenta con una licencia Microsoft Team del Oficial de
Cumplimiento cuyo correo electrónico es cacosta@masterdrilling.com y tiene como horario
de atención de lunes a jueves de 07:00 a 13:00 y 14:00 a 17:30 y los viernes de 07:00 a
13:00.
- Directa al Oficial de Cumplimiento.
- El Oficial de Cumplimiento es el personal designado para atender las consultas o brindar
orientaciones en relación al SGPD. Entre ellas tenemos:
- Sobre qué hacer cuando se enfrentan a un problema o situación que podría involucrar el
soborno o delito.
- Sobre el Código de ética y conducta, el Manual de lineamientos de integridad (MD-MCPL-
001), la Política del Sistema de Gestión de Prevención de Delitos (MD-003) u otros
procedimientos relacionados al SGPD.
- Sobre sus responsabilidades, obligaciones y derechos respecto al Sistema de Gestión de
Prevención de Delitos de Master Drilling Perú.
- Las comunicaciones y consultas serán consideradas como una buena fuente de información
para la detección de necesidades de formación y oportunidades de mejora.
En caso de que la consulta o duda planteada pudiera suponer un incumplimiento o una
conducta delictiva, el Oficial de Cumplimiento deberá regístralo en la página web de Master
Drilling (Línea de Ética del Grupo Master Drilling Limited).

Página 10 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

11. PROTECCCIÓN DEL DENUNCIANTE

Master Drilling Perú reconoce que tomar la decisión de realizar una denuncia puede ser
difícil y, por lo tanto, se compromete a garantizar que un colaborador esté protegido en caso
realice una denuncia de buena fe y usen los canales de comunicación inicados en esta
Política.
No se tolerarán represalias directas o indirectas por parte de alguna instancia o colaborador
de la organización contra cualquier persona que, de buena fe, formule una denuncia
referente a situaciones irregulares, prácticas cuestionables, incumplimientos o posibles
delitos o apoye a los responsables en la investigación de las acusaciones.
Ningún colaborador sufrirá acoso, represalias o consecuencias adversas en el trabajo por
hacer una denuncia de buena fe. Cualquier colaborador de Master Drilling Perú que tome
represalias contra una persona que haya hecho una denuncia de buena fe de conformidad
con esta política, estará sujeto a una medida disciplinaria tras la cual se aplicará la sanción
máxima.
El denunciante puede solicitar al Oficial de Cumplimiento, que no sea revelada su identidad
hasta la conclusión de la investigación.
El denunciante o testigo puede solicitar medidas de protección mediante el formulario
“Solicitud de medidas de protección al denunciante o testigo” (MD-FCPL-006). Se excluye
inmediatamente la medida de protección al denunciante o testigo, cuando presente
cualquier denuncia maliciosa, de mala fe, falsa o que esté carente de fundamentos respecto
a los hechos materia de denuncia, sin perjuicio de las responsabilidades de naturaleza civil,
administrativa y/o penal a que hubiese lugar.

12. ACCIONES DEL PROVEEDOR

Las denuncias serán recibidas por el proveedor externo de servicios, Deloitte Tip-offs
Anonymous, quien elaborará informes para comunicarlas al Oficial de Cumplimiento.
En caso el Oficial de Cumplimiento este involucrado se derivará al Gerente General.
Los informes incluirán solo información presentada objetivamente que tenga relación directa
con el alcance de cualquier investigación realizada para la verificación de los hechos
alegados.
Todos los informes proporcionados al Oficial de Cumplimiento eliminará cualquier elemento
que pueda identificar al colaborador que realiza la denuncia. Esto significa que el
colaborador permanecerá totalmente anónimo si eligió usar esta opción.
Sin embargo, se proporcionará la identidad de un colaborador al Oficial de Cumplimiento si
se cumple la siguiente condición: El colaborador dio su consentimiento verbal al proveedor
externo de servicios, Deloitte Tip-offs Anonymous, para revelar su identidad a Master Drilling
Perú.

13. TRATAMIENTO DE LA DENUNCIA

13.1. Recepción de la denuncia
El Oficial de Cumplimiento recibe la información de la denuncia del proveedor y la registra
en “Seguimiento de Denuncias” y consulta con el proveedor si van a realizar una
Página 11 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

investigación. En caso de ser afirmativa la respuesta continua con el punto 15, caso
contrario sigue el punto 13.2.
13.2. Revisión de la denuncia
El Oficial de Cumplimiento revsa el caso de la denuncia y dependiendo de la información
que tenga solicita al denunciante en caso de no ser anónimo, mayores antecedentes que le
permitan realizar el debido análisis e investigación del caso.
En caso de no tener respuesta al requerimiento de información adicional, en el plazo de 10
días hábiles, el Oficial de Cumplimiento reporta la situación a la Alta Dirección pudiendo dar
por cerrada la denuncia por falta de antecedentes, para lo cual deberá informar tal
resolución al denunciante, por alguna de las vías de contacto disponibles.
13.3. Análisis de la denuncia
En caso la denuncia cuente con la información necesaria o se tenga respuestas a las
solicitudes de información adicional, el Oficial de Cumplimiento abstrae la identidad del
denunciante de ser el caso, y analiza la información relevante sobre la conducta irregular
por parte del denunciante. Si el Oficial de Cumplimiento considera que concurren indicios
razonables de la existencia de una acción u omisión contraria al Código de Ética y
Conducta, iniciará un proceso de investigación interna.
13.4. Información al denunciante
El Oficial de Cumplimiento, de no ser anónimo la denuncia, comunica al denunciante, a
través de alguno de los canales proporcionados por éste, la resolución de no aceptar la
denuncia presentada, lo más pronto posible a la recepción de la denuncia.

14. INVESTIGACIÓN INTERNA

14.1. Identificación del puesto
En caso el Oficial de Cumplimiento esté involucrado en la denuncia, la Alta Dirección
designa quien estará encargado de la investigación.
El Oficial de Cumplimiento identificará el puesto de trabajo y proceso de la persona que se
presume que está involucrada en el soborno o delito.
14.2. Revisión de Controles
Luego de ello, el Oficial de Cumplimiento revisará si los controles establecidos en el
tratamiento del formulario “Matriz de Riesgos del SGPD” (MD-FCPL-001) correspondiente al
Proceso, y en la “Matriz de controles financieros y no financieros de prevención de riesgos
de delitos” (MD-FCPL-002), han sido aplicados.
14.3. Conformación del Equipo de Investigación
El Oficial de Cumplimiento seleccionará al personal que formará parte en el proceso de
investigación, en el caso se requiera, puede participar el Comité de Integridad como Equipo
de Investigación.
El personal que participa en el proceso de investigación puede ser un Jefe o Sub-Gerente
así mismo, el integrante del equipo no debe tener una relación directa con la persona

Página 12 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

involucrada es decir no debe ser superior o personal bajo su supervisión a fin de evitar
conflicto de intereses.
Para proteger a las personas y a aquellos acusados de delitos o posibles negligencias
profesionales, se realizarán consultas iniciales para decidir si es adecuada una investigación
y, de ser así, de qué forma debe realizarse.
14.4. Notificación del inicio del procedimiento de investigación
El Equipo de Investigación notificará a las partes, en forma personal y reservada, del inicio
de las actividades de investigación por la denuncia, fijando de inmediato las fechas de
reunión para atender a las partes involucradas y puedan aportar antecedentes que
sustenten sus dichos.
14.5. Solicitud de medidas precautorias a los Jefes, Sub-Gerentes o Gerente
El Oficial de Cumplimiento conforme a los antecedentes iniciales que se hayan recopilado,
solicitará a los Gerente, Sub-Gerentes o Jefes involucrados en la denuncia, disponer de
algunas medidas precautorias, tales como la separación de sus funciones a los involucrados
en el caso, la redistribución del tiempo de jornada, u otra medida atendida la gravedad de
los hechos denunciados.
14.6. Ejecución de reuniones con partes involucradas
El Equipo de Investigación ejecutará las reuniones con las partes involucradas, según lo
fijado en la actividad 14.4.
En todas las actuaciones del proceso de investigación se observarán las facultades y
atribuciones que la ley le reconoce a las personas jurídicas de derecho privado, cuidando
siempre de no realizar actuaciones que se encuentran reservadas a la policía y/o a las
autoridades.
14.7. Registro de la información
Todo el proceso de investigación constará por escrito, dejándose constancia de las acciones
realizadas por el Oficial de Cumplimiento, de las declaraciones efectuadas por los
involucrados, de los testigos y los antecedentes que pudieran aportar. Se mantendrá estricta
reserva de la investigación y se garantizará a ambas partes que serán escuchadas.
El Equipo de Investigación registrará la información recabada en el formulario “Reporte de
investigación de delitos” (MD-FCPL-007), entregándolo al Oficial de Cumplimiento.
El formulario “Reporte de investigación de delitos” (MD-FCPL-007) contendrá la
identificación de las partes involucradas, una relación de los hechos presentados, los
testigos que declararon, las conclusiones a que llegó y las medidas y sanciones que se
proponen para el caso.

15. RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN

15.1. Evaluación del reporte de investigación de delitos realizado en MDP o por el proveedor
(Deloitte Tip-offs Anonymous)
El Oficial de Cumplimiento evaluará si el reporte tiene las evidencias suficientes para
asegurar que el denunciado cometió el soborno o delito y entregará el “Reporte de
investigación de delitos” (MD-FCPL-007) incluidas las conclusiones, medidas y sanciones
Página 13 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

propuestas, a la Alta Dirección quien, en caso de estimarlo necesario, informa al Órgano de

Gobierno y/o a la Autoridad competente.
15.2. Toma de acciones
La Alta Dirección evalúa si se comunica el soborno o delito incurrido al Ministerio Público
(MP), Policía Nacional (PNP) y/o Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-SBS) o, en el caso
de colaboradores solicita la renuncia inmediata y en el caso de proveedores y socios de
negocio dar fin a las relaciones con los mismos.
15.3. Comunicación externa
En caso de ser necesario, el Oficial de Cumplimiento gestiona él envió del oficio de
comunicación del soborno o delito al Ministerio Público (MP), Policía Nacional (PNP) y/o
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-SBS).
15.4. Finalización de las relaciones
En caso se determine finalizar las relaciones con el colaborador, proveedor o socio de
negocio implicado, el Oficial de Cumplimiento gestiona la ejecución de dicha decisión
tomada por la Alta Dirección.
15.5. Registro de acciones
El Oficial de Cumplimiento registra en el formulario “Reporte de investigación de delitos”
(MD-FCPL-007) las acciones ejecutadas.
15.6. Archivo de los registros
El Oficial de Cumplimiento deberá archivar los registros que se generen, producto de las
actividades del procedimiento, en el espacio virtual asignado en el Sharepoint, asegurando
que esta información no será filtrada.
15.7. Actualización de la matriz de riesgo del SGPD
De ser necesario, el Oficial de Cumplimiento actualiza el formulario “Matriz de Riesgos del
SGPD” (MD-FCPL-001) de acuerdo a lo establecido en el procedimiento “Gestión de riesgos
de delitos” (MD-PCPL-001)

16. SEGUIMIENTO DE LAS DENUNCIAS

16.1. El Oficial de Cumplimiento realiza el registro en el “Seguimiento de Denuncias” (MD-FCPL-
008) incluyendo el estado de la denuncia.
16.2. El estado de las denuncias debe ser actualizado de manera constante por el Oficial de
Cumplimiento, de acuerdo a la información recibida, el estado puede ser uno de los
siguientes:
- Registrada: Lo que significa que ya se ha registrado la siguiente información:
• Fecha de la Denuncia
• Tipo de Denuncia
• Denunciante
• Persona (s) involucrada (s) en la denuncia

Página 14 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

• Proceso (s) involucrado (s)

• Denuncia
• Definir si requiere investigación la denuncia
- En proceso: Cuando se encuentra en proceso de investigación, si este procediera.
- Cerrada: Cuando no ha requerido investigación (desestimado) o cuando el proceso de
investigación ha concluido.

17. CÓMO RESPONDERÁ MASTER DRILLING PERÚ

Master Drilling Perú abordará o responderá a los casos reportados ya sea a través de
mecanismos de informe interno o a través de la Línea de Ética del Grupo Master Drilling
Limited.
Algunas denuncias se pueden resolver mediante una acción concertada sin necesidad de
investigaciones formales. Si se requiere una acción urgente, esta se tomará antes de
realizar cualquier investigación.
La investigación y la duración de la misma dependerá de la naturaleza de los temas
planteados, las dificultades involucradas y la claridad de la información proporcionada. Si es
necesario y posible, se solicitará más información al individuo.
Las investigaciones se manejarán de manera confidencial y no se divulgarán ni se tratarán
con personas que no tengan derecho legal a dicha información. Se proporcionarán
comentarios apropiados a petición del denunciante.

18. RESPONSABILIDADES
- Los colaboradores deben realizar las denuncias y consultas a través de los medios
indicados en esta Política.
- El Oficial de Cumplimiento tiene la responsabilidad de cumplir y hacer cumplir la presente
Pólitica, difundir los canales de comunicación para las denuncias, las consultas y
orientaciones en relación al SGPD.
- El Oficial de Cumplimiento debe realizar el registro de “Seguimiento de Denuncias” (MD-
FCPL-008) (pero de manera que no ponga en peligro su confidencialidad) e informará
según sea necesario al Comité de Integridad, Alta Dirección y/o órgano de Gobierno.
- Deloitte Tip-offs Anonymous debe dar a conocer al Oficial de Cumplimiento las denuncias
una vez que son realizadas por el colaborador o personal externo y el resultado de las
investigadaciones en caso haya sido necesario.
- La Alta Dirección debe decidir si se comunica el delito incurrido al Ministerio Público (MP),
Policía Nacional (PNP) y/o Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-SBS) o solicitar la
renuncia inmediata del colaborador que ha incurrido en el delito.

19. CONCIENTIZACIÓN
Para que la Política sea sostenible, contará con el respaldo de un programa estructurado de
educación, comunicación y concientización.

Página 15 de 16
 Entrada en vigencia 30 Junio 2022 Documento n° MD-DCPL-003 Rev. 01

Política de planteamiento de inquietudes e investigación de denuncias

El Oficial de Cumplimiento se esforzará por crear una cultura que facilite la denuncia por
parte de los colaboradores sobre conductas delictivas y otras conductas no éticas o
irregulares en el lugar de trabajo de una manera responsable..
El Oficial de Cumplimiento promoverá la tolerancia cero para cualquier conducta delictiva y
otras conductas no éticas o irregulares dentro de Master Drilling Perú.
El Oficial de Cumplimiento, mediante difusiones y capacitaciones, asegura que todos los
colaboradores estén al tanto de los canales de denuncia, que sean capaces de utilizarlos,
tomen conciencia de sus derechos y protecciones de conformidad con los procedimientos, y
que reciban el asesoramiento sobre qué hacer si se enfrentan a un problema o situación
que podría involucrar el delito.
Los canales de atención para las denuncias serán puestos en conocimiento a los
colaborados de la Master Drilling y a todos aquellos que tengan una relación con la
organización, ya sea a través de capacitaciones internas a los colaboradores o por medio de
su publicidad en la página web.
El Oficial de Cumplimiento también brinda atención a todos aquellos que tengan una
relación con la organización, como: proveedores, clientes, miembros de la alta dirección y
órgano de gobierno, asegurando el anonimato y la confidencialidad de la denuncia.

Aprobación
ITEM ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR

FIRMA

PUESTO Especialista SIG Oficial de Cumplimiento Gerente General

NOMBRE Rosly Torres Carlos Acosta Belisario Tijero

FECHA 27/06/2022 27/06/2022 29/06/2022

Página 16 de 16