Ejercicio de repaso: Valor Ganado y su aplicación

Objetivo General: Repasar los conceptos de gestión del valor ganado

La costrucción de una nueva carretera incluye el movimiento de tierra, trazado, la construcción de la superficie de rodaje,
los componentes de seguridad vial y el levantamiento de 10 puentes
Se ha definido 4 frentes de trabajo para este proyecto (sector 1, sector 2, sector 3 y puentes). El sector técniamente más
difícil corresponede al sector 2, inclusive aún falta algunos terrenos de xpropiar lo que retrasará el inicio del trabajo en el
sector.
Las redes que conforman el sector 1 y el sector 3 tienen holgura, mientras que las redes del sector 2 y los trabajoes en
puentes conforman la ruta crítica del proyecto.
El presupuesto estimado es de $45,000,000.00 y una duración de 33 meses.
A partir de los siguientes datos analice el valor ganado del proyecto al final del seguno trimestre.
 1 2 3
Sector 1
Movimientoo de tierras $ 200,000.00 $ 300,000.00
Trazado $ 180,000.00 $ 90,000.00
Colocación subbase $ 100,000.00 $ 150,000.00
Colocacion base $ 200,000.00
Colocación carpeta Asfáltica
Seguridad Vial
Total Sector 1 $ 380,000.00 $ 490,000.00 $ 350,000.00

Sector 2
Expropiaciones $ 50,000.00 $ 50,000.00
Movimientos de tierra $ 400,000.00
Trazado $ 300,000.00
Colocación subbase
Colocación base
Colocación carpeta asfáltica
Seguridad Vial
Total Sector 2 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 700,000.00

Sector 3
Movimiento de tierras $ 250,000.00 $ 300,000.00
Trazado $ 200,000.00 $ 120,000.00
Colocación de subbase $ 120,000.00 $ 180,000.00
Colocación base $ 240,000.00
Colocación carpeta asfática
Seguridad vial
Total Sector 3 $ 450,000.00 $ 540,000.00 $ 420,000.00

Puentes
Diseño de puentes $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00
construcción de puestes
Seguridad vial
Total Sector 4 $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00

Total Trimestre $ 1,080,000.00 $ 1,280,000.00 $ 1,670,000.00

Acumulado $ 1,080,000.00 $ 2,360,000.00 $ 4,030,000.00
 VALOR PLANEADO (PV)
TRIMESTRES
4 5 6 7

$ 50,000.00
$ 300,000.00 $ 100,000.00
$ 400,000.00 $ 600,000.00 $ 300,000.00
$ 90,000.00 $ 110,000.00
$ 350,000.00 $ 500,000.00 $ 690,000.00 $ 410,000.00

$ 500,000.00 $ 600,000.00
$ 400,000.00 $ 450,000.00
$ 220,000.00 $ 350,000.00 $ 400,000.00 $ 200,000.00
$ 440,000.00 $ 700,000.00 $ 800,000.00
$ 880,000.00

$ 1,120,000.00 $ 1,840,000.00 $ 1,100,000.00 $ 1,880,000.00

$ 50,000.00
$ 360,000.00 $ 100,000.00
$ 480,000.00 $ 760,000.00 $ 200,000.00
$ 50,000.00 $ 100,000.00
$ 410,000.00 $ 580,000.00 $ 810,000.00 $ 300,000.00

$ 400,000.00
$ 1,000,000.00 $ 5,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 3,000,000.00
$ 300,000.00 $ 400,000.00 $ 200,000.00
$ 1,400,000.00 $ 5,300,000.00 $ 3,400,000.00 $ 3,200,000.00

$ 3,280,000.00 $ 8,220,000.00 $ 6,000,000.00 $ 5,790,000.00

$ 7,310,000.00 $ 15,530,000.00 $ 21,530,000.00 $ 27,320,000.00
 8 9 10 11

$ 400,000.00
$ 1,400,000.00 $ 1,600,000.00 $ 800,000.00 $ 200,000.00
$ 200,000.00 $ 350,000.00 $ 150,000.00 $ 50,000.00
$ 2,000,000.00 $ 1,950,000.00 $ 950,000.00 $ 250,000.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00 $ - $ - $ -

$ 3,000,000.00 $ 4,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 2,000,000.00

$ 150,000.00 $ 150,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 3,150,000.00 $ 4,150,000.00 $ 3,100,000.00 $ 2,100,000.00

$ 5,180,000.00 $ 6,100,000.00 $ 4,050,000.00 $ 2,350,000.00

$ 32,500,000.00 $ 38,600,000.00 $ 42,650,000.00 $ 45,000,000.00
$ 45,000,000.00
BAC=PRESUPUESTO HASTA LA CONCLUSIÓN
PMB=LÍNEA BASE PARA LA MEDICIÓN DEL DESEMPEÑO
 1 2 3
Sector 1
Movimientoo de tierras $ 170,000.00 $ 290,000.00
Trazado $ 185,000.00 $ 80,000.00
Colocación subbase $ 90,000.00
Colocacion base
Colocación carpeta Asfáltica
Seguridad Vial
Total Sector 1 $ 355,000.00 $ 460,000.00

Sector 2
Expropiaciones $ 50,000.00 $ 50,000.00
Movimientos de tierra
Trazado
Colocación subbase
Colocación base
Colocación carpeta asfáltica
Seguridad Vial
Total Sector 2 $ 50,000.00 $ 50,000.00

Sector 3
Movimiento de tierras $ 240,000.00 $ 305,000.00
Trazado $ 210,000.00 $ 100,000.00
Colocación de subbase $ 115,000.00
Colocación base
Colocación carpeta asfática
Seguridad vial
Total Sector 3 $ 450,000.00 $ 520,000.00

Puentes
Diseño de puentes $ 200,000.00 $ 200,000.00
construcción de puestes
Seguridad vial
Total Sector 4 $ 200,000.00 $ 200,000.00

Total Trimestre $ 1,055,000.00 $ 1,230,000.00 $ -

Acumulado $ 1,055,000.00 $ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00
 COSTO REAL (AC)
TRIMESTRES
4 5 6 7

$ - $ - $ - $ -
$ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00
 8 9 10 11

$ - $ - $ - $ -
$ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00 $ 2,285,000.00
$ 2,285,000.00
 1 2 3
Sector 1
Movimientoo de tierras $ 190,000.00 $ 290,000.00
Trazado $ 190,000.00 $ 80,000.00
Colocación subbase $ 100,000.00
Colocacion base
Colocación carpeta Asfáltica
Seguridad Vial
Total Sector 1 $ 380,000.00 $ 470,000.00

Sector 2
Expropiaciones $ 50,000.00 $ 50,000.00
Movimientos de tierra
Trazado
Colocación subbase
Colocación base
Colocación carpeta asfáltica
Seguridad Vial
Total Sector 2 $ 50,000.00 $ 50,000.00

Sector 3
Movimiento de tierras $ 245,000.00 $ 305,000.00
Trazado $ 200,000.00 $ 120,000.00
Colocación de subbase $ 120,000.00
Colocación base
Colocación carpeta asfática
Seguridad vial
Total Sector 3 $ 445,000.00 $ 545,000.00

Puentes
Diseño de puentes $ 200,000.00 $ 200,000.00
construcción de puestes
Seguridad vial
Total Sector 4 $ 200,000.00 $ 200,000.00

Total Trimestre $ 1,075,000.00 $ 1,265,000.00 $ -

Acumulado $ 1,075,000.00 $ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00
 Valor Ganado (EV)
TRIMESTRES
4 5 6 7

$ - $ - $ - $ -
$ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00
 8 9 10 11

$ - $ - $ - $ -
$ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00 $ 2,340,000.00
$ 2,340,000.00
 Nombre Formula Resultado
Variaciones de costo CV=EV-AC $ 55,000.00
Variación del cronograma SV=EV-PV $ -20,000.00
Índice de desempeño del cronograma SPI=EV/PV 0.99152542372881
Índice del desempeño del costo CPI=EV/AC 1.02407002188184
Pronóstico de la estimación a la conclusión EAC=BAC/CPI $ 43,942,307.69
Pronóstico de la estimación a la conclusión EAC=AC+((BAC-EV)/(CPI*SPI)) $ 44,298,353.06
Pronóstico de la estimación a la conclusión EAC=AC+(BAC-EV) $ 44,945,000.00
Estimación hasta la conclusión ETC=EAC-AC $ 41,657,307.69
Índice de desempeño del trabajo por completar TCPI=(BAC-EV)/(BAC-AC) 0.99871239611378
Índice de desempeño del trabajo por completar TCPI=(BAC-EV)/(EAC-AC) 1.02407002188184
 Comentario
No hay deficit que recuperar del proyecto
El proyecto está retrazado por $20,000
La cantidad de trabajo llevada a cabo es menor que la prevista
Costo inferior con respecto al desempeño hasta la fecha
Pronósitic del EAC para el trabajo de la ETC con el CPI actual
Pronóstico de la EAC para trabajo de la ETC considerando ambos factores, SPI y CPI
Pronóstico de la EAC para trabajo del ETC a la tasa presupuestada

Más fácil de completar

Más dificil de completar
 Valor Planeado (PV) Costo Real (ac) Valor ganado (ev)
Trimestre 1 $ 1,080,000.00 $ 1,055,000.00 $ 1,075,000.00
Trimestre 2 $ 2,360,000.00 $ 2,285,000.00 $ 2,340,000.00
Trimestre 3 $ 4,030,000.00
Trimestre 4 $ 7,310,000.00
Trimestre 5 $ 15,530,000.00
Trimestre 6 $ 21,530,000.00
Trimestre 7 $ 27,320,000.00
Trimestre 8 $ 32,500,000.00
Trimestre 9 $ 38,600,000.00
Trimestre 10 $ 42,650,000.00
Trimestre 11 $ 45,000,000.00
 Chart Title
$50,000,000.00
$45,000,000.00
$40,000,000.00
$35,000,000.00
$30,000,000.00
$25,000,000.00
$20,000,000.00
$15,000,000.00
$10,000,000.00
$5,000,000.00
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
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Valor Planeado (PV) Costo Real (ac) Valor ganado (ev)