PRESUPUESTO EMPRESA COMERCIAL

ANDRÉS DE LA HOZ (03210061001)

FREDY DÍAZ (03200062014)
RODOLFO ECHEVERRÍA (03210061008)

PROGRAMA
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

DOCENTE
MARIO GIL ESCANDÓN MOJICA

UNIVERSIDAD DE SANTANDER (UDES) - CAMPUS VALLEDUPAR

2023
AL

08)

S VALLEDUPAR
 COSTO X PRECIO X UNIDS UNIDS
PRODUCTO VENDIDAS VENDIDAS
UNIDAD 2022 UNIDAD 2022
ENERO FEBRERO

PORTATIL Gamer Asus

TUF A15 15.6 Pulgadas 2,145,740.00 3,600,000.00 17 20
AMD RYZEN R5 8GB
512GB NVIDIA GEFORCE
GTX 1650

Teclado Gamer T-Dagger

Tanker Rainbow K106 115,470.00 189,900.00 6 2
Usb
Mouse Gamer Zelotes 35,000.00 60,000.00 5 3
USB
Parlante Computador E- 14,470.00 32,000.00 5 2
1046 - Mymobile
Cámara Web Logitech 156,900.00 436,900.00 3 2
C920S HD Pro
Disco Duro Extraible 284,000.00 478,899.00 2 9
Portatil Toshiba 1tb
LICENCIA OFFICE 213,250.00 298,900.00 3 4
TOTALES 41 42
 REGISTRO HISTORICO DE VENTAS

UNIDS UNIDS
VENDIDAS UNIDS VENDIDAS UNDS VENDIDAS UNDS UNDS VENDIDAS
MARZO VENDIDAS ABRIL MAYO JUNIO VENDIDAS JULIO AGOSTO

18 19 19 17 16 22

5 7 7 8 7 6

8 2 4 6 7 5

1 7 1 8 5 4

4 5 8 6 7 8

5 8 8 5 6 5

2 1 4 3 7 8
43 49 51 53 55 58
UNDS VENDIDAS UNDS VENDIDAS UNDS VENDIDAS UNDS VENDIDAS TOTAL COSTOS 2022
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

18 17 21 26 493,520,200.00

9 6 11 14 10,161,360.00

7 8 10 12 2,695,000.00

5 8 11 15 1,041,840.00

4 4 12 9 11,296,800.00

9 11 10 14 26,128,000.00

7 5 11 13 14,501,000.00
59 59 86 103 559,344,200.00
TOTAL VENTAS 2022

828,000,000.00

10,161,360.00

2,695,000.00

1,041,840.00

11,296,800.00

26,128,000.00

14,501,000.00
893,824,000.00
AÑO MESES UNIDADES PRESUPUESTADAS EXISTENCIAS FINALES

2023 ENERO 109 136

2023 FEBRERO 114 143
2023 MARZO 120 150
2023 ABRIL 126 157
2023 MAYO 131 164
2023 JUNIO 137 171
2023 JULIO 142 178
2023 AGOSTO 148 185
2023 SEPTIEMBRE 154 192
2023 OCTUBRE 159 199
2023 NOVIEMBRE 165 206
2023 DICIEMBRE 171 213
EXISTENCIAS INICIALES TOTAL COMPRAS

103 141 Se pretende mantener unas mercancías del 125%

136 121 de las unidades presupuestadas para el año
siguiente.
143 127
150 133 Las existencias iniciales corresponden a las
157 138 unidades de los meses anteriores, en este caso
para enero, inicia tomando las unidades del mes
164 144 de diciembre del año 2022, debido a que se está
171 150 presupuestando el año 2023 y para los meses
178 155 siguientes se toman las existencias finales.
185 161
192 166
199 172
206 178
del 125%
año

las
te caso
del mes
e se está
meses
es.
 $ 4,833.33

DESCRIPCION MOD
HED
HRN
HEN
FESTIVO
SERVICIOS GENERALES
SECRETARIA DE ADMINISTRADOR
ADMINISTRADOR
4 VENDEDORES

AUXILIO DE TRANSPORTE $ -
SUBTOTAL $ -

8.5% SALUD $ -
12.0% PENSION $ -
1.04% ARL $ -
4.0% CAJA $ -
3.0% ICBF $ -
2.0% SENA $ -
8.33% CESANTIAS $ -
8.33% PRIMAS $ -
1.0% INT CESANTIAS $ -
4.17% VACACIONES $ -
TOTAL $ -
 $ 25,000.00

MOI GASTOS VENTAS GASTOS ADMINISTRATIVOS

$ 125,000.00
$ 26,250.00

$ 1,160,000.00
$ 1,800,000.00
$ 6,000,000.00
$ 4,640,000.00

$ 281,212.00 $ 1,406,060.00 $ 140,606.00

$ 1,441,212.00 $ 6,046,060.00 $ 8,091,856.00

$ 98,600.00 $ 394,400.00 $ 675,856.25

$ 139,200.00 $ 556,800.00 $ 954,150.00
$ 12,110.40 $ 48,441.60 $ 83,011.05
$ 57,648.48 $ 241,842.40 $ 323,674.24
$ 34,800.00 $ 139,200.00 $ 238,537.50
$ 23,200.00 $ 92,800.00 $ 159,025.00
$ 120,052.96 $ 503,636.80 $ 674,051.60
$ 120,052.96 $ 503,636.80 $ 674,051.60
$ 14,412.12 $ 60,460.60 $ 80,918.56
$ 48,372.00 $ 193,488.00 $ 331,567.13
$ 2,109,660.92 $ 8,780,766.20 $ 12,286,698.93

NOMINA MENSUAL $ 23,177,126.05

NOMINA ANUAL $ 278,125,512.60
Vhora*(No.HORAS*#operarios)*FACTOR
Vhora*(No.HORAS*#operarios)*FACTOR
Vhora*FACTOR*(#operarios*8horas) FESTIVOS

factores
HED 1.25
HEN 1.75
HRN 0.35
HDF 1.75
 PRESUPUESTO DE GASTOS

TIPO DE GASTO GASTO MENSUAL GASTO ANUAL

ARRIENDO 1,200,000.00 14,400,000.00
LUZ 197,500.00 2,370,000.00
INTERNET 102,300.00 1,227,600.00
AGUA 21,420.00 257,040.00
SEGURO 94,500.00 1,134,000.00
PUBLICIDAD 28,700.00 344,400.00
TOTAL GASTOS ANUALES 19,733,040.00

VENTAS ANUALES 893,824,000.00

(-) COSTOS ANUALES 559,344,200.00
UTILIDAD BRUTA 334,479,800.00
(-) NOMINA 278,125,512.60
(-) GASTOS 19,733,040.00
UTILIDAD NETA 36,621,247.40
AÑO MESES UNDS
2022 ENERO 41
2022 FEBRERO 42
2022 MARZO 43
2022 ABRIL 49
2022 MAYO 51
2022 JUNIO 53
2022 JULIO 55
2022 AGOSTO 58
2022 SEPTIEMBRE 59
2022 OCTUBRE 59
2022 NOVIEMBRE 86
2022 DICIEMBRE 103

PASO 1. Comparación mes base y ultimo mes

Ult mes diciembre 103

Mes base enero 41
+ 62

PASO 2. Determinación de factor de acumulación

=62/11 6

PASO 3. Ventas esperadas ENERO 2023

103 6 109
Ult mes Factor AC

AÑO MESES UNDS

2022 ENERO 41
2022 FEBRERO 42
2022 MARZO 43
2022 ABRIL 49
2022 MAYO 51
2022 JUNIO 53
2022 JULIO 55
2022 AGOSTO 58
2022 SEPTIEMBRE 59
2022 OCTUBRE 59
2022 NOVIEMBRE 86
2022 DICIEMBRE 103
2023 ENERO 109
2023 FEBRERO 114
2023 MARZO 120
2023 ABRIL 126
2023 MAYO 131
2023 JUNIO 137
2023 JULIO 142
2023 AGOSTO 148
2023 SEPTIEMBRE 154
2023 OCTUBRE 159
2023 NOVIEMBRE 165
2023 DICIEMBRE 171