Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
$ 51,627.54
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
CAPITAL DE TRABAJO
sueldo de subordinados 2
sueldo gerencial 1
energia electrica 12
renta 12
servicio internet 12
servicio de agua 12
COSTO MONTO
UNITARIO
$ 9,199.00 $ 9,199.00
$ 13,976.10 $ 13,976.10
$ 1,990.00 $ 1,990.00
$ 4,240.00 $ 4,240.00
$ 5,232.44 $ 5,232.44
$ 16,990.00 $ 16,990.00
$ 51,627.54
4500 9000
10000 10000
600 7,200
3,000 36,000
400 4,800
200.00 2,400
69,400
$ 121,027.54
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
Ventas en Unidades Unidad
Núm.
del producto Medida Enero Febrero Marzo Abril Mayo
1 CAMISAS Pieza 150 100 180 190 120
2 GORRAS Pieza 120 130 125 160 130
3 TAZAS gde Pieza 200 260 210 180 150
4 TAZAS ch Pieza 180 210 250 160 180
5 SUDADERAS Pieza 200 120 150 130 160
Unidad
Núm. Ventas en $ Año 1 Medida 2023 2024 2025 2026 2027
1 CAMISAS Pieza $450,800 $518,420 $596,183 $685,610 $788,452
2 GORRAS Pieza $125,100 $137,610 $151,371 $166,508 $183,159
3 TAZAS gde Pieza $136,600 $150,260 $165,286 $181,815 $199,996
4 TAZAS ch Pieza $103,250 $113,575 $124,933 $137,426 $151,168
5 SUDADERAS Pieza $950,000 $1,045,000 $1,149,500 $1,264,450 $1,390,895
SUMA TOTAL $1,765,750 $2,030,613 $2,335,204 $2,435,809 $2,679,390
GRAN TOTAL $11,246,766
ROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
Meses
Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic.
120 140 100 100 100 150 160
100 105 100 100 120 100 100
280 210 180 195 400 550 600
250 290 130 160 360 320 460
140 130 130 110 130 200 300
CRECIMIENTO
DEMOGRAFICA
ECONÓMICAS
MERCADO
PRECIO
PRODUCTO
Total DE VENTA
1,610 280.00
1,390 90.00
3,415 40.00
2,950 35.00
1,900 500.00
11,265
Total
450,800.00
125,100.00
136,600.00
103,250.00
950,000.00
1,765,750.00
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL A
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL AÑO 1
PROYECCIÓN DE
Relación de los productos con
Unidad
Descripción Cantidad Cantidad
Medida
$1,090.72
PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN EN
Unidad
Descripción
Medida Enero Febrero Marzo
CAMISAS Pieza 150 100 180
GORRAS Pieza 120 130 125
TAZAS gde Pieza 200 260 210
TAZAS ch Pieza 180 210 250
SUDADERAS Pieza 200 120 150
PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN
Unidad
Descripción
Medida Enero Febrero Marzo
CAMISAS Pieza 17,822.16 11,881.44 21,386.59
GORRAS Pieza 5,857.73 6,345.87 6,101.80
TAZAS gde Pieza 4,179.87 5,433.83 4,388.87
TAZAS ch Pieza 2,861.88 3,338.87 3,974.84
SUDADERAS Pieza 39,407.20 23,644.32 29,555.40
PROYECCIÓN DE
PROYECCIÓN DE GASTO
Unidad
CONCEPTOS
Medida Enero Febrero Marzo
ENERGIA ELECTRICA Gasto 600 600 600
RENTA Gasto 3,000 3,000 3,000
SALARIOS Gasto 9,000 9,000 9,000
SERVICIO DE INTERNET Gasto 400 400 400
SERVICIO DE AGUA Gasto 200.00 200.00 200.00
MAQUINARIA Y EQUIPO Dep 1,378.38 1,378.38 1,378.38
FINANCIAMIENTO Gasto 13,218.76 12,851.58 12,484.39
TOTAL AL FINAL DE
$966,657
LA VIDA UTIL
PROYECCIÓN DE COSTOS
Relación de los productos con las Materias primas
2026 2027
Costo Costo
Unitario Unitario
$1,012.06 $1,012.06
$24.24 $24.24
$165.24 $165.24 COSTOS VARIABL
L DEL PROYECTO
2026 2027
231,462.33 231,462.33
82,100.94 82,100.94
86,359.29 86,359.29
56,752.77 56,752.77
452,985.76 452,985.76
PROYECCIÓN DE GASTOS
PROYECCIÓN DE GASTOS DEL AÑO 1
Meses
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov.
600 600 600 600 600 600 600 600
3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 9,000
400 400 400 400 400 400 400 400
200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
1,378.38 1,378.38 1,378.38 1,378.38 1,378.38 1,378.38 1,378.38 1,378.38
12,117.20 11,750.01 11,382.82 11,015.64 10,648.45 10,281.26 9,914.07 9,546.88
$ 30.00
$ 15.00
$ 20.00
$ 100.00
$ 150.00
$ 918.72
$ 22.00
$ 150.00
S VARIABLES
COSTO DE
PRODUCTO
Dic. Total VENTA
Dic. Total
19,010.30 $ 191,291.18
4,881.44 $ 67,852.02
12,539.62 $ 71,371.31
7,313.71 $ 46,903.11
59,110.80 $ 374,368.40
TOTAL
AÑO 1 $ 751,786.03
Dic. Total
600 $ 7,200.00
3,000 $ 36,000.00
9,000 $ 108,000.00
400 $ 4,800.00
200.00 $ 2,400.00
1,378.38 $ 16,540.56
9,179.70 $ 134,390.76
23,758 $ 309,331.32
TOS FIJOS
TOS FIJOS
Columna1 Columna2 Columna3 Columna4 Columna5
camisas
unidades 1,610
ventas $ 280.00 $ 450,800.00
costo de venta $ 118.81 $ 191,291.18
contribucion marginal $ 161.19 $ 259,508.82
costos fijos $ 15.53 $ 25,002.60
costos totales $ 191,306.71
29,441.72 30,668.45
29,257.70 30,668.45
29,073.69
28,889.68
28,705.67
28,521.66
28,337.65
28,153.64
27,969.63
27,785.62
27,601.61
27,417.60
27,233.59
27,049.58
26,865.57
26,681.55
26,497.54
26,313.53
26,129.52
25,945.51
25,761.50
25,577.49
25,393.48
25,209.47
25,025.46
24,841.45
24,657.44
24,473.43
24,289.42
24,105.40
23,921.39
23,737.38
23,553.37
23,369.36
23,185.35
23,001.34
22,817.33
22,633.32
22,449.31
22,265.30
22,081.29
21,897.28
21,713.27
21,529.25
21,345.24
21,161.23
20,977.22
20,793.21
20,609.20
20,425.19
20,241.18
20,057.17
19,873.16
19,689.15
19,505.14
19,321.13
19,137.12
18,953.10
18,769.09
18,585.08
CÉDULA DE DEPREACIACIÓN DE ACTIVO A LARGO PLAZO (FIJO Y DIFERIDO
TIP DE
ACTIVO A LARGO PLAZO VALOR ORIGINAL VALOR RESCATE
ACTIVO
1 Impresora Epson Surecolor F170 Wifi $ 9,199.00 $ 1.00
Sublimacion Con Tintas
2 Desktop HP 24-cb1003la Core i3/8 GB RAM/1 TB $ 13,976.10 $ 1.00
HDD + 256 GB SSD
3 Mesa Plegable Duna Verona $ 1,990.00 $ 1.00
4 Plancha Plana Para Sublimar 30x38 Dtf Vinil $ 2,240.00 $ 1.00
Transfer
Máquina de grabado Serigra
láser SCULPFUN S9 5.5W $ 5,232.44 $
5 1.00
6 Motocicleta Italika DT 110cc Blanca 2021 $ 16,990.00 $ 1.00
TOTAL $ 49,627.54 $ 6.00
O A LARGO PLAZO (FIJO Y DIFERIDO)
100%
ACTIVO DIFERIDO
$ - $ - $ -
VALOR PRESENTE
AÑO FLUJO DE TASA DE MONTO DE LOS FLUJOS VALOR PRESENTE
DESCONTADOS
DESCUENTO 12%
0- 1,104,064.34 1 - 1,104,064.34
1 629,268.31 0.833 524,181.00
2 825,240.90 0.694 573,084.00
3 1,105,612.68 0.579 639,822.00
4 951,229.30 0.482 458,733.00
5 1,168,145.12 0.402 469,451.00 2,665,271.00
VPN/NPV/VNA $1,561,416.62
VPN/NPV/VNA $0.00
TIR/IRR 68.18%
PAYBACK 5 años
PLANTILLA DE PERSONAL