MUEBLERIA LINEA BLANCA, SRL

2022
DIRECCION

ENTRADA DE DIARIO
CTA NO NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO
11-01-07 Inventario 2,230,000.00

11-01-07-00 Inventario de mercancías 2,230,000.00

11-01-07-04 Neveras Whirlpool (120xRD$15,000) 1,800,000.00

11-01-07-05 Microondas Frigidaire (215xRD$2,000) 430,000.00

21-07 Retenciones por pagar 401,400.00

21-07-01 ITBIS por pagar de mercancias 401,400.00

21-06 Cuentas por pagar 2,631,400.00

21-06-01 CXP Suplidores 2,631,400.00

21-06-01-1 Distribuidora L y M 2,631,400.00

Para registrar compra de mercancias a crédito a Dist. L y M al 3-01-2022
ED. NO. 1

21-06 Cuentas por pagar 20,060.00

21-06-01 CXP Suplidores 20,060.00

21-06-01-1 Distribuidora L y M 20,060.00

11-01-07 Inventario 17,000.00

11-01-07-00 Inventario de mercancías 17,000.00

11-01-07-04 Neveras Whirlpool (1xRD$15,000) 15,000.00

11-01-07-05 Microondas Frigidaire (1xRD$2,000) 2,000.00

21-07 Retenciones por pagar 3,060.00

21-07-01 ITBIS en compras 3060

Para registrar devoución de compra a crédito a Dist. L y M al 10-01-2022 ed.
No. 2

Cuentas por cobrar 7,724,280.00

11-01-04 Cuentas por cobrar clientes 7,724,280.00

11-01-04-2 Muebleria Los Ramos , SRL 7,724,280.00

21-07 Retenciones por pagar 1,178,280.00

21-07-01 ITBIS por pagar 1,178,280.00

41 Ingresos Ordinarios 6,546,000.00

41-00 Venta de mercancias 6,546,000.00

11-01-07-04 Neveras Whirlpool 150x35000 5,250,000.00

11-01-07-05 Microondas Frigidaire 270x4800 1,296,000.00

PARA REGISTRAR LAS VENTAS A CREDITO A MUEBLERIA LOS RAMOS,
SRL. AL 12-01-2022 ED. NO.3

51 Costo de ventas 2,790,000.00

11-01-07 Inventario 2,790,000.00

11-01-07-00 Inventario de mercancias 2,790,000.00

11-01-07-04 Neveras Whirlpool 150x15000 2,250,000.00

11-01-07-05 Microondas Frigidaire 270x2000 540,000.00

PARA REGISTRAR EL COSTO DE VENTA O COSTO A LAS MERCANCIAS
VENDIDAS AL 12-01-2021 ED. NO. 4
 43 Dev. Y Desc. Sobre ventas 9,600.00

43-01 Devolución en Venta 9,600.00

11-01-07-05 Microondas Frigidaire 2x4800 9,600.00

21-07 Retenciones por pagar 1,728.00

21-07-01 ITBIS por pagar 1,728.00

Cuentas por cobrar 11,328.00

11-01-04 Cuentas por cobrar clientes 11,328.00

11-01-04-2 Muebleria Los Ramos , SRL 11,328.00

PARA REGISTRAR DEVOLUCION DE INVENTARIO DE LAS VENTAS A
CREDITO A MUEBLERIA LOS RAMOS, SRL. AL 14-01-2021 ED. NO.5

11-01-07 Inventario 4,000.00

11-01-07-00 Inventario de mercancias 4,000.00

microondas frigidaire 2xRD2000 4,000.00

51 Costo de ventas 4,000.00

PARA REGISTRAR el costo de ventas de la devolucion en ventas AL 14-01-2021
ED. NO.6

11-01 Efectivo en caja y banco 3,500,000.00

11-01 Efectivo en caja 3,500,000.00

11-01-04 Cuentas por cobrar clientes 3,500,000.00

11-01-04-2 Muebleria Los Ramos , SRL 3,500,000.00

PARA REGISTRAR ABONO A MUEBLERIA LOS RAMOS, SRL.AL 15-01-2021
ED. NO.7

11-01 Efectivo en caja y banco 3,500,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 3,500,000.00

11-01 Efectivo en caja y banco 3,500,000.00

11-01-01 Efectivo en caja 3,500,000.00

PARA REGISTRAR DEPOSITO AL BANCO.AL 15-01-2021 ED. NO.8

21-06 Cuentas por pagar 700,000.00

21-06-01 CXP Suplidores 700,000.00

21-06-01-1 Distribuidora L y M 700,000.00

11-01 Efectivo en caja y banco 700,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 700,000.00

Para registrar abono a Dist. L y M al 16-01-2021 ED. NO. 9

21-06 Cuentas por pagar 1,560,000.00

21-06-01 CXP Suplidores 1,560,000.00

21-06-01-1 Distribuidora L y M 1,560,000.00

11-01 Efectivo en caja y banco 1,560,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 1,560,000.00

Para registrar abono a Dist. L y M al 20-01-2021 comprobante no. B0125368428
ED. NO. 10

11-01-09 Gastos pagados por anticipado 200,000.00

11-02-09-5 Poliza de seguros 200,000.00

 11-01 Efectivo en caja y banco 200,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 200,000.00

Para registrar poliza de seguros al 21-01-2021 NCF NO. B0102535842 ED. NO.
11

11-01 Efectivo en caja y banco 5,000.00

11-01-01-2 Caja Chica 5,000.00

11-01 Efectivo en caja y banco 5,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 5,000.00

Para registrar fondo de caja chica al 21-01-2021 ED. NO. 12

62 Gastos generales y administrativos 118,000.00

62-34 Honorarios Profesionales 118,000.00

21-07 Retenciones por pagar 5,400.00

21-07-03 ITBIS por pagar norma 2-05 5,400.00

11-01 Efectivo en caja y banco 112,600.00

11-01-02-1 Banco de reservas 112,600.00

Para registrar gastos de honorarios profesionales al 24-01-2021 ED. NO. 13

61 Gastos de Ventas 1,500.00

61-19 Gastos Festejos empleados 1,500.00

62 Gastos generales y administrativos 500.00

62-26 Gastos de combustibles 500.00

11-01 Efectivo en caja y banco 2,000.00

11-01-02.1 Banco de reservas 2,000.00

Para registrar reposición de caja chica al 25-01-2021 ED. NO. 14

61 Gastos de venta 4,000.00

61-04 Gastos de telefono 4,000.00

11-01 Efectivo en caja y banco 4,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 4,000.00

Para registrar gasto de telefono al 26-01-2021 ED. NO. 15

61 Gastos de venta 35,400.00

61-03 Gastos de alquiler de local 35,400.00

11-01 Efectivo en caja y banco 27,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 27,000.00

21-07 Retenciones por pagar 8,400.00

21-07-02 ITBIS por pagar en servicios 18% 5,400.00

21-07-04 Retenciones del ISR 10% alquiler art. 309 CT 3,000.00

Para registrar gasto dealquiler de loca al 27-01-2021 ED. NO. 16

61 Gastos de venta 5,000.00

61-04 Gastos energia electrica 5,000.00

11-01 Efectivo en caja y banco 5,000.00

11-01-02-1 Banco de reservas 5,000.00

Para registrar gasto de Energia electrica al 28-01-2021 ED. NO. 17

62 Gastos generales y administrativos 127,504.90

62-36 Preaviso 35,249.69

62-37 Cesantia 69,240.45

62-11 Vacaciones 13,848.09

62-17 Salario de navidad 9,166.67

11-01 Efectivo en caja y banco 127,504.90

11-01-02-1 Banco de reservas 127,504.90

Para registrar las prestaciones laborales del señor Milciades Garcia al 31-01-
2021 ED. NO. 18

61 GASTO DE VENTA 115,500.00

61-00 G/ SUELDOS DE VENTA 115,500.00

62 G/ SUELDOS ADMINISTRATIVOS 173,250.00

62-00 GASTO DE SUELDOS 173,250.00

11-01-03-2 CUENTAS POR COBRAR FUNCIONARIOS

23 ACUMULACIONES POR PAGAR 29,056.16

23-00 RETENCIONES POR PAGAR ISR 11,991.03

23-02 ARS EMPLEADO 8,778.00

23-03 AFP EMPLEADO 8,287.13

NOMINA POR PAGAR 259,693.84

efectivo caja y banco 288,750.00

Banco de reservas 288,750.00

Para registrar Pago de nómina al 31-01-2021 ED. NO. 19

23,226,722.90 23,226,722.90