LIBRO DIARIO

FECHA DETALLE FOLIO DEBE HABER

03/02 Caja M.N. 88.000,00
Banco M.N. 70.000,00
Muebles y enceres 8.500,00
Inv. mercadería 50.000,00

Cap. Social 201.500,00

Doc. Por pagar 15.000,00

Glosa: inicio de operaciones

04/02 Equipo de computación 10.965,00

Crédito fiscal 1.638,00
Caja M.N. 12.600,00

Glosa: Por la compra de

computadoras
04/02 Muebles y enseres 556,80
crédito fiscal 83,20
Caja M.N. 640,00
Glosa: Por la compra de
escritorios
04/02 Caja M.N. 1.500,00
I.T. 45,00
Ventas 1.305,00
Debito fiscal 195,00
I.T por pagar 45

Glosa: Por la venta de

mercaderías.
04/02 Devolución sobre ventas. 261,00
Crédito fiscal 39,00
IT por pagar 9,00
Caja M.N. 300,00
IT 9,00

Glosa: devolución de venta

anterior.
06/02 Caja M.N. 8.505,00
Cuentas por cobrar 3.645,00
IT 364,5
Venta 10.570,5
Debito fiscal 1.579,5
IT por pagar 364,5
Glosa: venta de mercaderia
06/02 Devolución sobre ventas. 1.740,00
Crédito fiscal 260,00
IT por pagar 60,00
Caja M.N. 2.000,00
IT 60,00
 Glosa: devolución de venta
anterior.
07/02 Vehículos 12.180,00
Crédito fiscal 1.820,00
Banco M.N. 14.000,00
Glosa: Por concepto de compra
de vehículo
07/02 Combustible 104,4
Credito fiscal 15,6
Caja M.N. 120,00
Glosa: por la compra de gasolina .
09/03 Banco M.N. 4.648,35
Cuentas por cobrar 1328,1
Documentos por cobrar 7.304,55
IT 398,43
Venta 11.554,47
Debito fiscal 1.726,53
IT por pagar 398,43
Glosa: venta de mercadería

09/02 Devolución sobre ventas. 1.853,1

Crédito fiscal 276,9
IT por pagar 63,9
Cuentas por cobrar 2.130,00
IT 63,9

Glosa: devolución de venta

anterior.
10/02 Inv. Mercaderia 26.100,00
Crédito fiscal 3.900,00
Gasto por intereses 2.160,00
Caja M.N. 12.000,00
Cuentas por pagar 18.000,00
Intereses por pagar 2.160,00

Glosa compra de mercadería

10 /02 Banco M.N. 2.500,00

Inv. Mercadería 2.175,00
Debito fiscal 325,00
Glosa: devolución de mercadería
15/02 Anticipo de sueldos 9.130,00
Banco M.N. 9.130,00

Glosa: pago anticipado de sueldos

17/02 Inv. De mercaderías 10.440,00

Crédito fiscal 1.560,00
Banco M.N. 5.400,00
Caja M.N. 1.200,00
Cuentas por pagar 5.400,00
 Glosa; por compra de mercadería

17/02 Cuentas por pagar 600

Inv. De mercadería 522,00
Debito fiscal 78,00
Glosa : devolución de mercadería
18/02 Gastos de mantenimiento 174,00
Credito fiscal 26,00
Caja M.N. 200,00
Glosa: compra de cables y focos
19/02 Banco M.N. 43.000,00
Caja M.N. 43.000,00
Glosa: deposito a cuenta
22/02 Inv. De mercadería 17.400,00
Crédito fiscal 2.600,00
Banco M.N. 7.000,00
Caja M.N. 13.000,00
Glosa: compra de mercadería
22/02 Caja M.N. 1.790,00
Inv. De mercadería 1.557,00
Debito fiscal 232,7
Glosa: devolución de mercadería
28/02 Alquileres pagados x adelantado 3.480,00
Credito fiscal 520,00
Banco M.N. 4.000,00
Glosa: alquiler pagado por
adelantado
28/02 Sueldos y salarios 21.700,00
Banco M.N. 21.700,00