Guía 4 Escuela de Negocios Sistema Contable Básico

SISTEMA
CONTABLE
BÁSICO

Tema Nº4:
TEMA
Caso 01 1
integral Teoría de los

TEMA de
Indicador Nº4:
logro Nº4:
Registra los documentos de ventas y operaciones de canjes con letras en el
software contable.
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Caso integral 1
Subtema 4.1:
Restauración de copia de seguridad
Procedimiento
1. Identificar la copia de seguridad (Puede estar en un USB, en la PC, en un disco
duro externo o en Internet
2. Seleccionar los archivos comprimidos
3. Los archivos comprimidos copiar al disco C., carpeta CONCAR80
4. Ahora los archivos están seleccionados en la carpeta CONCAR80 y en uno de
ellos, hacer clic derecho
5. Extraer aquí / Sí a todo
6. Eliminar de CONCAR80 los archivos comprimidos
7. Ingresar a CONCAR, a la empresa que se desea continuar con el trabajo
8. Por último, utilitarios / reindexar (4 conceptos) / aceptar / aceptar

Subtema 4.2:
Operaciones de ventas y devolución
Procedimiento 1 – Venta
1. Comprobantes / Comprobante ventas / ¿Desea numeración automática?, Sí.
2. Completar la 1º parte del comprobante y grabar.
3. Verificar la base imponible y el IGV.
4. ¿Desea registrar el comprobante? Sí / Se verifica la partida doble
5. Por último, finalizar.
Procedimiento 2 - Devolución
1. Verificación y/o creación, de cuenta de devolución, en el plan de cuentas y
mantenimiento parámetros de ventas.
2. Comprobantes / Comprobante ventas/¿Desea numeración automática?, Sí.
3. Completar la 1º parte del comprobante, teniendo en cuenta de seleccionar el
documento NC=Nota de Crédito, registrar el documento de referencia, y grabar.
4. Verificar la base imponible y el IGV.
5. ¿Desea registrar el comprobante? Sí / Se verifica la partida doble
6. Por último, finalizar.
Operaciones de ventas

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Operaciones de devolución

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Subtema 4.3:
Operaciones de ventas y canje
Procedimiento 1 – Venta
1. Comprobantes / Comprobante ventas / ¿Desea numeración automática?, Sí.
2. Completar la 1º parte del comprobante y grabar.
3. Verificar la base imponible y el IGV.
4. ¿Desea registrar el comprobante? Sí / Se verifica la partida doble.

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5. Por último, finalizar.

Procedimiento 2 - Canje
1. Verificación y/o creación, de cuentas de letras por cobrar en el plan de cuentas.
2. Comprobante estándar con conversión/¿Desea numeración automática?, Sí.
3. Completar la 1º parte del comprobante y grabar.
4. Llenar la 2º parte del comprobante, grabando todas las cuentas. Tener presente el
uso de cuentas, ejemplo:
En la cuenta 123201 en el Debe, se usa el documento LE=Letra.
En la cta. 121201 en el Haber, se usa el documento FT=Factura.
5. Se verifica la partida doble / Por último, finalizar.

Operaciones de ventas

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Operaciones de canje

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Actividad:

En el software contable, registrar una venta de mercadería y devolución de venta, según

factura y nota de crédito.
Considerar lo siguiente:
1. RUC y Razón Social del cliente.
2. Serie y número de factura y nota de crédito.
3. Fecha de emisión de la factura y nota de crédito.
4. Base imponible.
5. IGV.
6. Importe total.