TALLER DE

PROGRAMACIÓN Y AUDITORIA -AA2

• 1)DISEÑO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA:EL PROGRAMA DE AUDITORIA QUE DISEÑE

DEBE DE CONTENER LO SIGUIENTE

A)OBJETIVOY ALCANCE. DELA AUDITORIA

Objetivo

Proporcionar metodología para realizar la auditorias interna con el fin de verificar el sistema
de gestión de calidad se está ejecutando adecuada mente, si se mantiene actualizado y está
acordé con las políticas administrativas y le gales , para asegurar el conteol del cumplimiento
delas actividades dela empresa Marketing personal realizando recomendaciones parciales
sobre la base dela evidancia y el grado de cumplimiento delos objetivos, planes , proyectos y
procesos como también oportunidades de mejora ala operación delas actividades ; apoyando
la acta direccionen la toma de decisiones para corregir las desviaciones presentadas.

Alcance

Contempla desdeña planificacion,programación,ejecucion y documentación ,así como el

seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las autoridades internas

Del cumplimiento de la gestion y sistema de gestión dela calidad la empresa marketing

personal en el período fiscal vigente
E)RECURSOS NECESARIOS

RECURSOS HUMANOS:profesionales dela oficina de control interno auditor de calidad dela

empresa marketing personal ,viáticos ,papelería,útiles.

TECNOLOGICOHARDMARE: equipos de computadores ,impresoras sofwer:aplicaciones y ofice

INFRASTUCTURA: instalaciones locativas adecuadas ,apropiadas para desarrollar trabajos de

auditores En la oficina del control interno.
DISEÑOSDEL PLAN DE AUDITORIA QUE SE DISEÑÓ DEBE CONTENER :

A)OBJETIVOS Y ALCALCE DELA AUDITORIA

Ejercer el control de gestión sobre la información dela gestión de calidad de los producto
elaborado de calidad establecido en la empresa. Marketing personal

ALCANCE :ejecucion y validación del proceso operativos correspondientes al año 2023 por el
conceptos de gastos y perdidas generales delos productos elaborados .

B) PROCESOS A SER AUDITADOS

Procesó estratégicos

• Planeación estratégicas
• Desarrollo del plan estratégico
1. Desarrollo de planes
2. Procesos misionales
3. Procesos operativos

Procesos de apoyo conexos

• Procesos de servici al cliente

• PQR

Procesó de apoyo

• Procesó estratégico
 • Procesó de comtratacion
• Procesó financiero
• Procesó de gestión humana
• Procesos administrativos
1. Procesó de evaluacion y control

C.CRITERIOS DE AUDITORIA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA

A. Elaborar plandevisita de auditoria precisar los detalles dela auditoria Tales como:
▪ Determinación de tipo de auditoria
▪ Determinación de equipos electrónicos almacenamientos a utilizar
▪ Consideración y definición de fechas inicio y determinación,actividades y preparación de
entregas de informes .
▪ Asignación de tareas. Alós auditores
▪ Determinación derecurso necesarios

Definir :

▪ Objetivo
▪ Alcance
▪ Antecedentes

B.someter el plan de visita Dela auditoria a aprobación del jefe de la oficina de control interno de
calidad .

C.generar comunicaciones necesarias

D.abrir archivo dela auditoria

D.UBICACION FECHA DEL TIEMPOESPERADOY DURACION DELAS ACTIVIDADESDE AUDITORIA.

Cronograma

Se define secuencias de etapas para el desarrollo dela auditoria siguiendo la norma técnica
colombiana NTC19011 2002 directrices. Para la auditoria delos sistemas de gestión de calidad , así
con las buenas prácticas institucionales se considera quea la secuencia adecuada dela siguiente :

• Preparación del plan de auditoria

• Asignación a las tareas al auditor
• Preparación delos documentos de trabajo
• Realizacion dela reunión de apertura.fechas prevista para su celebración
• Recopilación y celebración dela información.
•
 Preparación de las colocación de las auditoria
• Aprobación de el informe dela auditoria

E.METODOS DELA AUDITORIA A UTILIZAR

Para aplicar metododesutivo a la auditoria se necesita:
• Formulación de OBJETIVOS generales o específicos de exámenes a realizar
• Una declaración dela norma de auditoria generalmente aceptada y principios de
contabilidad degeneral aceptación
• Un conjunto de procedimientos para guiar el proceso del examen.
• Aplicación de normar generales a situaciones específicas
• Formulacion deunjuiciosobre el sistema examinado tomando en conjunto

F.ROLESY CAPACIDAD DELOS MIEBROS DEL EQUIPO AUDITOR.

• Elaborar la planificación anual dela auditoria de acuerdo con el ámbito

Asignado, en coordinación con las unidades administrativas correspondientes .

• Organización de equipos de auditoria ararealizar examenes programados,toma encuenta

pa su itegracion entre otros aspectos, las condiciones técnicas,conosimientos,
experiencias,abilidases,habilidades y relaciones interpersonales .
• Programar la auditoria en base delos criterios y estandartes mínimos ,tales como
elobjetivo general , el alcance , el tiempo para su ejecución , números de auditores por
equipo y las istrucion específicas entre otros.
• Apoyar e incentivar la participación activa de los auditores , con el propósito de lograr.
Objetivo general propuesta por la auditoria específica
• Preventa los supervisores y auditores asignados para ejecución del trabajo , la asistencia
para que esto se cumplan eficientemente con sus obligaciones .
• Cómo ver y aprobar informe sobre las planificaciones preliminar y la planificación
específica previa ala ejecución al trabajoy exámenes del área específica .