UNIVERSIDA

D
AUTÓNOM
LPR-6
EMPRESA MUNICIPAL AUTÓNOMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO - EMAPYC
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA UNIDAD DE ALMACENES
PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
SEGREGACIÓN DE FUNCIONES
Unidad Jefe Unidad de Dpto. de Cont. Otras áreas o
SECUENCIA DE LAS OPERACIONES
solicitante Inmediato almacenes y Tesorería funciones
Nota de entrega
Comisión de
Recepción de los bienes de consumo
recepción
Elaboración de la nota de ingreso
Pago de la contratación
Custodia de los bienes de consumo
Pedido de bienes de consumo
Autorización del pedido de bienes de consumo
Elaboración de la nota de salida
Registro contable de las operaciones
Comisión de
Inventario físico de existencias
inventariacion
Objetivo: Establecer la segregación de funciones en las operaciones más importantes en la unidad de almacenes
Conclusión: Basado en el resultado de la evaluación, se pudo verificar una adecuada segregación de funciones en las operaciones y
actividades más importante en la administración de almacenes en EMAPYC, concluyendo que el control interno es eficaz en su diseño
y funcionamiento.
T7R trabajo realizado
Verificada operación y/o actividad
Hecho por: A.G.Q.P. Fecha: 07/10/2022 Revisado por: R.M.G. Fecha: 21/10/2022