CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE TESORERÍA DEL ESTADO

RESPUESTA
N° PREGUNTA REF: P/T
SI NO N/A
1 ¿Se elaboró la proyección de los flujos financieros de ingreso y egresos?        
¿Se hizo la verificación de la vigencia de todas las cuentas fiscales bancarias        
2
de la entidad públicas dependientes de las tesorerías respectivas?
¿Se realizó la clasificación de las cuentas fiscales bancadas según su        
3 propósito?
¿Se elaboró un cronograma para el cumplimiento de las fases de        
4 implementación de la unicidad de 24 meses?
¿Las recaudaciones por prestaciones inmediata de bienes y servicios        
5 públicos son pagados en efectivo para luego depositarlo en las cuentas
fiscales bancarias?
¿Las cuotas de devengamiento y pagos de la Alcaldía fueron programadas,        
6 aprobadas y asignadas por la Tesorería respectiva?
¿La autorización de gasto de la Alcaldía vinculada a la Tesorería, cuenta con        
7 la partida presupuestaria y la fuente de financiamiento respectivas en el
presupuesto?
¿Para la autorización y procesamiento de pago del desembolso se realizó        
8
mediante cheque o crédito a su cuenta bancaria de la Alcaldía?
¿En la Alcaldía de implemento registros de las operaciones financieras del        
9 sistema para su respectivo control?
¿Se recaudan los recursos departamentales, municipales y los recursos de        
10 su competencia (tramites, licencias, timbres, etc.)?

¿El subsistema de Recaudación de Recursos de la Alcaldía cumple con la        

11 recaudación de Recursos Públicos (Ingresos Tributarios, Ingresos No
Tributarios, Créditos Público, ¿etc.)?
¿El subsistema de Administración de Recursos de la Alcaldía asigna los        
12 recursos públicos recaudados bajo el principio de unicidad de caja?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE PROGRAMACÍON DE OPERACIONES

RESPUESTA
N° PREGUNTA N REF: P/T
SI N/A
O
¿La formulación del POA de la Alcaldía está sujeto a lo        
1 determinado por su Plan Estratégico Institucional?
¿Se realizo el seguimiento a la ejecución del Plan Operacional        
2 Anual en la Alcaldía de Cercado?
¿Se elaboro y actualizo el Reglamento Específico del Sistema de        
3 Programación de Operaciones emitido por el Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas?
¿El POA se articula con el Presupuesto Anual vinculando una a        
una las acciones de Corto Plazo con los Programas
4
correspondientes de la estructura programática del
Presupuesto?
¿Se elaboró el Reglamento Específico del Sistema de        
5 Programación de Operaciones en base al modelo referencial por
Órgano Rector?
¿La alcaldía formulo, aprobó y remitió el Ministerio de Economía        
6 y Finanzas Públicas su Plan Operativo Anual?
¿El contenido del POA comprende una programación de las        
7 acciones a corto plazo?
¿A la conclusión del periodo fiscal se determinó el nivel de        
8 contribución de los resultados logrados por el POA?
9        
¿La aprobación del POA está en responsabilidad de la MAE?
¿Para el seguimiento a la ejecución del POA se emite de manera        
10 periódica de acuerdo a las condiciones y periodicidad establecido
por el Órgano Rector?
¿La modificación al POA fue aprobado por la Máxima Instancia        
11
Resolutiva Facultada?
¿La MAE conoce la responsabilidad de la Implementación y        
12 funcionamiento del Sistema de Programación de Operación?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE ADMINISTRACION DE PERSONAL

RESPUESTA
N° PREGUNTA REF: P/T
SI NO N/A
¿La alcaldía aplico las disposiciones del Estatuto del funcionario        
1
Público?
¿Se hizo la elaboración y actualización del Reglamento Especifico        
2
del Sistema de Administración de Personal?
¿Se hizo el proceso de clasificación, valoración y remuneración de        
3
puestos?
¿El proceso de programación operativo anual individual se        
4
constituyó como base para la evaluación del desempeño?
¿En la convocatoria para personal se publicó en la Gaceta Oficial        
5 de convocatorias o periódicos de difusión local para el
reglamento de dicho personal?
6 ¿En la selección de personal se conforma un Comité de selección?        
¿Se realizo convocatorias internas y externas para el proceso de        
7
reclutamiento y selección de personal?
¿El informe de resultados del proceso de selección fue plasmado        
8
en un informe escrito elaborado por el comité de selección?
¿Después de la posesión del servidor público se inició el proceso        
9
de inducción o integración (la misión, los objetivos, las políticas)?
¿Se realizo la programación de evaluación del desempeño para        
10
cada gestión?
¿El proceso de la ejecución de la capacitación estuvo a cargo de la        
11
alcaldía?
¿El personal seleccionado para desempeñar un puesto de carrera        
12 está cumpliendo los requisitos necesarios según los Estatutos del
funcionario público, reglamento y Normas Básicas?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA
RESPUESTA
N° PREGUNTA N REF: P/T
SI N/A
O
¿Se elaboro su Reglamento Especifico para la implantación del        
1
Sistema de Organización Administrativa?
¿La MAE conoce la responsabilidad del análisis, diseño e        
2 implantación de la Estructura Organizacional de la Alcaldía?
¿La estructura organizacional de la Alcaldía se adecua a la        
3 aprobación del POA y al Presupuesto?
4 ¿El Manual de Procesos contiene el Diagrama de Flujo?        
¿El diseño organizacional se formalizo con el manual de        
5 organización y funciones, y el manual de procesos?
¿El Manual de Organización y Funciones contiene los objetivos        
6 institucionales?
¿Se identifica a los usuarios (clientes) de la Alcaldía y sus        
7 necesidades de acuerdo con el ámbito de competencia
establecido en el instrumento jurídico de su creación?
Se identifico los servicios y/o bienes que proporciona la Alcaldía,        
8 según criterios institucionales de acuerdo a su Plan Estratégico?

¿En el Manual de Procesos que están descritos a nivel general        

9 siguen las etapas determinadas?
¿Se estableció los niveles jerárquicos, nivel directivo, nivel        
10 ejecutivo y nivel operativo en la Alcaldía?

11 ¿En el nivel directivo se establecen los objetivos de la Alcaldía?        

¿Los procedimientos administrativos básicos de comunicación y        
12 coordinación se aplicaron lo dispuesto por el D.S. 23934?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE PRESUPUESTO
RESPUESTA
N° PREGUNTA REF: P/T
SI NO N/A
¿Se aprobó el Reglamento Especifico por la máxima instancia        
1 resolutiva facultada en su norma legal de creación, previa
compatibilización por el Órgano Rector?
2 ¿La alcaldía elaboro los cronogramas mensuales de desembolso?        
¿Se elaboro el Presupuesto Anual Institucional de acuerdo a las        
3 presentes normas?
¿Para la formulación, aprobación y ejecución del Presupuesto fue        
4 aprobado y en responsabilidad de la MAE?
¿El Ministerio de Hacienda emitió para cada gestión fiscal, las        
5 directrices de Formulación Presupuestaria?
¿La Alcaldía utilizo los clasificadores presupuestarios para su        
6 gestión fiscal?
¿Se utilizo los sistemas de información, desarrollados e        
7 implantados por el Ministerio de Hacienda?
¿La Alcaldía definió la estructura programática del presupuesto        
8 estableciendo los planes y programas en base al POA y PEI?
¿La apertura de categorías programáticas identificar los bienes y        
9 servicios de la Alcaldía?
¿Los gastos de los programas de y proyectos están establecidos        
dentro del Plan General de Desarrollo Económico y social, y del
10 Plan Estratégico institucional y del Programa de Operaciones
Anual de la Alcaldía?
¿La Alcaldía efectuó la evaluación de la ejecución del presupuesto        
11 de recursos y gastos vinculando al cumplimiento gradual y total
de los objetivos de gestión previstos?
¿La alcaldía presento los informes de evaluación al Órgano Rector        
12 al cierre de su gestión fiscal?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE CONTABILIDAD INTEGRADA
RESPUESTA
N° PREGUNTA REF: P/T
SI NO N/A
¿La depreciación de los bienes de uso está realizada mediante el        
1
método de línea recta?
¿En la emisión de facturas por la prestación de servicios        
2 individualizados registraron el total de la factura como ingreso
corriente?
¿La Re expresión de estados financieros se efectuó con base a la        
3 Norma de Contabilidad N° 3 del Consejo Técnico Nacional de
Auditoría y Contabilidad del Colegio de Auditores de Bolivia?
¿Los estados financieros básicos están firmados por la Máxima        
4 Autoridad Ejecutiva, el responsable del área financiera y el contador
general?
¿Los estados financieros básicos contienen información de la gestión        
5 anterior?
¿Dentro de los tres meses de haber concluido el ejercicio fiscal la        
6 alcaldía presento sus estados financieros básicos y estados de cuenta
e información complementaria de la gestión anterior a la DGC?
¿Se utilizo el método de Primeras entradas primeras salidas para la        
7 valuación de almacén de materiales y suministros?
¿Presentaron información de su ejecución presupuestaria de        
8 recursos y gastos a la DGC en los plazos establecidos por Ley?
¿Realizaron las revelaciones o declaraciones para facilitar la        
9 interpretación de la información contenida en los estados financieros
básicos mediante notas explicativas?
¿Se registraron los importes de gasto aprobadas en el presupuesto        
10 dentro del sistema?

¿Los ajustes integrales se realizaron mediante la actualización con        

11
base a la unidad de fomento de vivienda y/o moneda pactada?
¿Los servidores públicos autorizados realizaron la rendición de        
12 cuentas documentadas por la entrega de fondos en avance de
obras?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE ADMINISTRACION DE BIENES Y SERVICIOS
RESPUESTA
N° PREGUNTA N REF: P/T
SI N/A
O
¿Se consideró los métodos de selección y adjudicación para bienes y        
1 servicios de la alcaldía como ser la calidad propuesta técnica y
costo?
¿Para el documento base de contratación se utilizó los modelos de        
2
DBC elaborados y aprobados por el órgano rector?
¿El programa anual de contrataciones se publicó en la mesa de        
3 partes la entrega de un bien se realizó en forma escrita en la que el
servidor público receptor expresó su conformidad mediante firma?
¿Para controlar la distribución de bienes la unidad o responsable de        
4 activos fijos adoptó sistemas de identificación mediante códigos
claves y símbolos?
¿Todos los inmuebles que forman parte del patrimonio de la alcaldía        
5 se registraron a su nombre en Derechos Reales y en el Catastro
Municipal?
¿El RE-SABS fue remitido al órgano rector adjuntando el        
6
organigrama actualizado?
¿Se hizo un proceso de contratación de mantenimiento de        
7
computadoras para la siguiente gestión?
8 ¿Se cumplió el proceso de contratación para la licitación pública?        
¿Se elaboró el programa anual de contratación al inicio de la gestión        
9
en un taller organizado por la unidad administrativa?
¿En la contratación por servicios de instalación de equipo se otorgó        
10
un anticipo menor o igual al 20% del monto total del contrato?
¿En la adquisición de escritorios con medidas específicas entregó o        
11
pago un anticipo menor o igual al 50% del monto total del contrato?
¿La unidad de recursos humanos hizo el cálculo de costos de        
12 instalación, inspección y cualquier otro concepto que incida en el
costo total de los bienes y servicios?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable
 CEDULA:

HECHO POR:
FECHA:
SUPERVISADO POR:
FECHA:
CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE CREDITO PUBLICO
RESPUESTA
N° PREGUNTA REF: P/T
SI NO N/A
¿Presentaron a la unidad especializada del Ministerio de Economía y        
1 Finanzas Publicas el estado actualizado de su deuda pública debidamente
auditado?
¿La alcaldía hizo la reintegración al TGN de los importes pagados por cuenta        
2
de la entidad deudora y explicaron las causas de dicho incumplimiento?
¿Proporcionaron por intermedio de las unidades técnicas operativas la        
3 información oportuna sobre el desarrollo de los de las negociaciones a la
unidad especializada para sus respectivos registro seguimiento y evaluación?
¿La alcaldía contrató deudas públicas internas de largo y corto plazo bajo la        
4 responsabilidad de la MAE?

¿La alcaldía emitió Títulos Valor u otros documentos emergentes de        

5 empréstitos externos para obtener financiamiento externo?

¿La alcaldía demostró su capacidad económica y su estado patrimonial para        

6 el inicio de las operaciones de crédito público?

¿La alcaldía presento el contrato de préstamo de con el Fondo Financiero        

7 para el Desarrollo de la Cuenca del Plata – FONPLATA con el Estado
Plurinacional de Bolivia por financiamiento externo?
¿La alcaldía fue autorizada mediante decreto para suscribir el contrato de        
8 préstamo con el Fondo Financiero para el Desarrollo de la Cuenca del Plata –
FONPLATA?
¿Se incumplió las Normas Básicas, Reglamentos, Manuales y otras        
9 disposiciones normativas del Sistema de Crédito Publico?

10 ¿Se cumplido el plazo fijado para el servicio de la deuda pública contraída?        

¿La alcaldía asegura la disponibilidad de información actualizada, oportuna y        
11 confiable para obtener una deuda pública externa?
¿La alcaldía se reglamenta bajo las condiciones del Ministerio de Economía y        
12
Finanzas Publicas para su reestructuración de su deuda pública?

Eficacia: Objetivos Logrados x 100 =50%

Objetivos Programados

T/R
 Respuesta Afirmativa
o Respuesta Negativa
N/A No Aplicable