EJERCICIO COMPACT, C.

A
1 (GUIA) Banco: xxxxx Cuenta Nº xxxxxxx
Periodo: Diciembre xxxx Elaborado por: xxxxxx
Fecha del Estado de Cuenta: 31/12/2019
DETALLES CIFRAS SEGÚN
PARCIALES LIBROS
SALDOS AL 31/12/2019 98,824.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN BANCO:
Cheques en transito:
Cheque Nº xxxxx 11,588.00
Depositos en Transito:
Deposito Nº xxx 5,498.40
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN LIBRO:
Notas de debito
Nº Fecha Concepto
xxxxxx Comision Bancaria 178.80
xxxxxx Cheque no registrado 40,000.00 -40,178.80
Notas de Credito:
Nº Fecha Concepto
xxxxxxx Intereses abonado 144.00 144.00
ERRORES:
DE BANCO:
Cheque no pertenece a la empresa
Nro fecha
xxxxxxxx xxxxxxxxxx 560.00
SALDO AJUSTADO AL 31/12/2019 58,789.20
 fecha descripcion debe
ta Nº xxxxxxx X
ado por: xxxxxx dic 31 comisiones bancarias 178.80
bancos
SEGÚN
BANCOS P/R ND nº xxx por comisiones bancarias
64,318.80
fecha descripcion debe
dic 31 X
-11,588.00 terreno 40,000.00
bancos
5,498.40 P/R ND nº xxx por terrenos adquiridos

fecha descripcion debe

dic 31 X
intereses 144.00
bancos
P/R NC nº xxx intereses abonados por el banco

560.00
58,789.20
 haber

178.80

haber

40,000.00

haber

144.00
EJERCICIO 2 MUEBLERIA LA MODERNA, C.A.
GUIA Banco: DE DESARROLLO COMERCIAL,S.A. Cuenta Nº xxxxxxx
Periodo: Abril 2020 Elaborado por: xxxxxx
Fecha del Estado de Cuenta: 30/04/2020
DETALLES CIFRAS SEGÚN SEGÚN
PARCIALES LIBROS BANCOS
SALDOS AL 30/04/2020 384,335.00 275,805.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN BANCO:
Cheques en transito:
Nro Benef fecha
11424 06-04 16,700.00
11425 08-04 14,310.00 -31,010.00
Depositos en Transito:
Nro fecha
9876 30-04 116,720.00 116,720.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN LIBRO:
Notas de debito
Nº Fecha Concepto
432 21-04 comisiones varias 5,000.00
767 30-4 cheque devuelto 40,000.00
832 30-4 pago de documento 27,500.00 -72,500.00
Notas de Credito:
Nº Fecha Concepto
242 06-4 documento cobrado 38,000.00
190 30-4 intereses ganados 8,000.00 46,000.00
ERRORES:
DE LIBROS:
Cheque Mal registrado:
Nº Registrado correcto
11423 24.750,00 24.750,00 180.00 180.00
Depositos mal registrados:
Nº Registrado correcto
5133 25.000,00 21.500,00 3,500.00 3,500.00
SALDO AJUSTADO AL 31/12/2019 361,515.00 361,515.00
 fecha descripcion debe
abril 31 X
comisiones varias 5,000.00
bancos

P/R ND nº 432 por comisiones varias

fecha descripcion debe

abril 31 X
cuentas por cobrar 40,000.00
bancos
P/R ND nº 767 por cheques devuetosde un cliente

fecha descripcion debe

abril 31 X
gastos varios 27,500.00
bancos
P/R ND nº 767 por pago de documento

fecha descripcion debe

abril 31 X
banco 38,000.00
gastos de cobranza 400.00
efectos por cobrar
P/R NC nº 242 por documento cobrado y descuento de gastos de cobranzas

fecha descripcion debe

abril 31 X
cuentas por cobrar 180.00
bancos
P/R complemento de cheque nº 11423

fecha descripcion debe

abril 31 X
bancos 3,500.00
caja
P/R complemento de deposito nº 3570 banco del sur
 haber

5,000.00

haber

40,000.00

haber

27,500.00

haber

38,400.00

haber

180.00

haber

3,500.00
ejercicio 3 RODELCA, C.A.
guia Banco:Del sur Cuenta Nº xxxxxxx
Periodo: Abril 2020 Elaborado por: xxxxxx
Fecha del Estado de Cuenta: 30/04/2020
DETALLES CIFRAS SEGÚN LIBROS SEGÚN
PARCIALES BANCOS
SALDOS AL 30/04/2019 4,646,000.00 2,347,800.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN BANCO:
Cheques en transito:
Nro Benef fecha
30639 xxxx xxxxxx 210,000.00
30622 xxxx xxxxxx 840,000.00 -1,050,000.00
Depositos en Transito:
Nro fecha
2065497 xxxxx 210,000.00 210,000.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN LIBRO:
Notas de debito
Nº Fecha Concepto
21344 comision bancaria 12,600.00
xxxx pago de giro 1,680,000.00 -1,692,600.00
Notas de Credito:
Nº Fecha Concepto
15102 interes ganado 1,386,000.00 1,386,000.00
ERRORES:
DE LIBROS:
Cheque Mal registrado:
Nº Registrado correcto
30638 420.000,00 4.200.000,00 3,780,000.00 -3,780,000.00
Depositos mal registrados:
Nº
2065495 Registrado
26.000,00 correcto
1.260.000,00 1,234,000.00 1,234,000.00
DE BANCO:
Cheque no pertenece a la empresa
Nro fecha
961258 xxxxxxx 285,600.00 285,600.00
SALDO AJUSTADO AL 31/12/2019 1,793,400.00 1,793,400.00
 fecha descripcion debe
abril 31 X
comisiones bancarias 12,600.00
bancos

P/R ND nº21344 por comisiones bancarias

fecha descripcion debe

abril 31 X
efectos por pagar 1,680,000.00
bancos
P/R cheque emitido para cancelar giro

fecha descripcion debe

abril 31 X
bancos 1,386,000.00
intereses ganados
P/R NC nº 15102 por intereses generados

fecha descripcion debe

abril 31 X
cuentas por cobrar 3,780,000.00
intereses ganados
P/R complemento de cheque 30368 banco del sur

fecha descripcion debe

abril 31 X
banco 1,234,000.00
caja
P/R complemento de deposito nº2065495 banco del sur
 haber

12,600.00

haber

1,680,000.00

haber

1,386,000.00

haber

3,780,000.00

haber

1,234,000.00
EJERCICIO EL ALAMO C.A
10.2 LIBRO Banco:DEL ESTE Cuenta Nº 1010-400-1
Periodo: Abril 2014 Elaborado por: WALTER OCARIZ
Fecha del Estado de Cuenta: 30/04/2014
DETALLES CIFRAS
PARCIALES SEGÚN LIBROS
SALDOS AL 30/04/2014 24,350.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN BANCO:
Cheques en transito:
Nro Benef fecha
21203 XXXX 21-Apr 1,000.00
21204 XXXX 30-Apr 4,000.00
Depositos en Transito:
Nro fecha
112 30-Apr 11,860.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN LIBRO:
Notas de debito
Nº Fecha Concepto
880 27-Apr transferencia 2,500.00
899 30-Apr intereses 20.00 -2,520.00
Notas de Credito:
Nº Fecha Concepto
489 26-Apr transferencia 1,800.00 1,800.00
ERRORES:
DE LIBROS:
Cheque Mal registrado:
Nº Registrado correcto
21202 2,000.00 200.00 -1,800.00 1,800.00
Depositos mal registrados:
Nº Registrado correcto
110 8,000.00 800.00 -7,200.00
108 10,000.00 10,000.00 20,000.00 12,800.00
DE BANCO:
Cheque no pertenece a la empresa
Nro fecha
812289 25-Apr 5,000.00
SALDO AJUSTADO AL 31/12/2019 38,230.00

-
 fecha descripcion
Nº 1010-400-1 abril 31 X
r: WALTER OCARIZ caja
bancos

SEGÚN BANCOS P/R ND nº 880 por concepto de transferencia

26,370.00
fecha descripcion
abril 31 X
gasto de intereses
bancos
-5,000.00 P/R ND nº 899 por intereses

fecha descripcion
11,860.00 abril 31 X
banco
caja
P/R NC nº 489 por transferencia

fecha descripcion
abril 31 X
?
banco
P/R complemento cheque nº 21202

fecha descripcion
abril 31 X
caja
banco
P/R complemento cheque nº108 mal registrado

fecha descripcion
abril 31 X
banco
caja
5,000.00 P/R complemento deposito nº110 mal registrado
38,230.00
 debe haber

2,500.00
2,500.00

debe haber

20.00
20.00

debe haber

1,800.00
1,800.00

debe haber

1,800.00
1,800.00

debe haber

10,000.00
10,000.00

debe haber

7,200.00
7,200.00
EJERCICIO COMERCIAL EL MUNDO C.A
10.4 LIBRO Banco: DEL NORTE Cuenta Nº 220-00-06
Periodo: ABRIL 2014 Elaborado por: WALTER OCARIZ
Fecha del Estado de Cuenta: 30/04/2014
DETALLES CIFRAS SEGÚN SEGÚN
PARCIALES LIBROS BANCOS
SALDOS AL 30/04/2014 1,127,519.99 1,282,826.82
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN BANCO:
Cheques en transito:
Nro Benef fecha
926385 XXXXX 20-Apr 12,000.00
926387 XXXXX 30-Apr 4,600.00
926388 XXXXX 30-Apr 16,000.00
926389 XXXXX 30-Apr 14,000.00 -46,600.00
Depositos en Transito:
Nro fecha
320576 3-Apr DEPOSITO 5,000.00
300550 30-Apr DEPOSITO 12,000.00 17,000.00
PARTIDAS NO REGISTRADAS EN LIBRO:
Notas de debito
Nº Fecha Concepto
XXX XXXXX ND CHEQUERA 90.00
XXX XXXXX ND CHEQUERA 90.00 -180.00
Notas de Credito:
Nº Fecha Concepto
320580 8-Apr 67,470.00
XXXX 15-Apr INTERESES 11,276.83 78,746.83
ERRORES:
DE LIBROS:
Cheque Mal registrado:
Nº Registrado correcto
925599 70,000.00 70,500.00 500.00
926376 71,120.00 17,120.00 -54,000.00
926383 9,000.00 5,000.00 -4,000.00 57,500.00
Depositos mal registrados:
Nº Registrado correcto
291556 90,950.00 90,590.00 -360.00
320547 30,000.00 20,000.00 -10,000.00 10,360.00
SALDO AJUSTADO AL 31/04/2014 1,273,946.82 1,273,946.82
 fecha descripcion debe haber
abril 31 X
comisiones bancarias 180.00
banco 180.00

ND xxx por concepto de emision de chequeras

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
bancos 11276.83
intereses ganados 11276.83
NC xxx por concepto de intereses

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
bancos 67,470.00
cuentas por cobrar 67,470.00
NC 320580 por concepto de entrega de cheque

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
cuentas por cobrar 500.00
banco 500.00
P/R complemento de cheque nº 925599 banco del norte

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
banco 54,000.00
cuentas por cobrar 54,000.00
P/R complemento de cheque nº 926376 banco del norte

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
banco 4,000.00
cuentas por cobrar 4,000.00
P/R complemento de cheque nº 926383 banco del norte

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
caja 360.00
banco 360.00
P/R complemento de deposito nº 291556

fecha descripcion debe haber

abril 31 X
banco 10,000.00
caja 10,000.00
P/R complemento de deposito nº 320547 banco del sur