Inventario No.01 de la Mueblería "El Tablón" prácticado el 1 de junio de 2022.

(Cifras expresadas en Quetzales)

Activo
Corriente
Disponible
Caja
Monedas de diferentes denominaciones Q 250.00
Billetes de diferentes denominaciones Q 3,200.00
Bancos
Cuenta bancaria No.0-154836-22 del Banco de La Asunción, S.A. Q 42,000.00
Cuenta bancaria No.058-26480-0 del Banco Metropolitano, S.A. Q 15,200.00
Exigible
Clientes
Capiña, S.A. Q 10,800.00
Rubén Rodriguez Q 2,500.00
Ana Luisa Arias Q 1,800.00
Deudores Empleados
Préstamo al empleado Emilio Albizures
IVA por Cobrar
12% sobre Q. 163,394.65, según facturas que se encuentran en
la empresa
Seguros Pagados por Anticipado
Pago de un año de una póliza de seguro contra incendio a partir
de la presente fecha, según Factura No.052 de Seguros América
S.A.
Alquileres Pagados por Anticipado
Pago de 3 meses de alquiler por anticipado a nombre de Roberto
Morán, según Factura No.85 con valor de c/u Q. 4464.29
Realizable
Mercaderia
5 Escritorios de madera c/u Q. 1339.29 Q 6,696.43
8 Escritorios p/niño c/u Q. 535.31 Q 4,285.71
4 Escritorios de aluminio y vidrio c/u Q. 982.14 Q 3,928.57
9 Sillas ejecutivas de cuero c/u Q. 888.39 Q 7,995.54
8 Estanterías de madera c/u Q. 285.71 Q 2,285.71
8 Sillas de escritorio para niño c/u Q. 102.68 Q 821.43
Papelería y Útiles
3 Cajas de papel continuo para impresión de facturas c/caja
Q. 223.21 Q 669.64
4 Cintas para impresota c/u Q. 51.79 Q 207.14
2 Cajas de lapiceros c/u Q. 17.86 Q 35.71
5 Resmas de papel bond tamaño carta c/u Q. 32.14 Q 160.71
3 Calculadoras c/u Q. 75.89 Q 227.68
2 Engrapadoras c/u Q. 22.32 Q 44.64
 No corriente
Vehículos de Reparto
1 Pick Up marca Toyota modelo 2011
Mobiliario y Equipo
3 Escritorios c/u Q. 1071.43 Q 3,214.29
2 Máquinas de escribir marca Olivetti c/u Q. 535.71 Q 1,071.43
3 Sillas secretariales c/u Q. 312.50 Q 937.50
2 Sillas de espera c/u Q. 245.54 Q 491.07
Equipo de computación
2 Computadoras marca HP de 17 c/u Q.5535.71 Q 11,071.43
2 Impresoras marca HP c/u Q. 464.29 Q 928.57
Gastos de Organización e Instalación
6 Habilitación de libros contables por sistema computarizado
según Recibo SAT-59 Q 300.00
6 Autorización de libros contables según recibo del Registro
Mercantil Q 115.00
Recibo a Rodolfo Chinchilla por instalaciones eléctricas Q 720.00
Suma del Activo
Pasivo
Corriente
Proveedores
Distribuidora La Luna Q 18,000.00
El mueble S.A. Q 6,000.00
Acreedores
Crédito de Compuland sobre el equipo de computación por 30
días
No corriente
Préstamo bancario
Un préstamo al Banco de América pagaderos en 3 años Q 50,000.00
Préstamo al Banco de Guatemala por el 80% del Pick Up modelo
2011 con vencimiento de 2 años Q 82,142.86
Suma del pasivo
Patrimonio Neto
Capital de Isaac Carrillo
Suma del pasivo y patrimonio neto
Resumen
Caja Q 3,450.00
Bancos Q 57,200.00
Clientes Q 15,100.00
Deudores Empleados Q 2,000.00
IVA por Cobrar Q 19,530.21
Seguros Pagados por Anticipado Q 1,607.14
Alquileres Pagados por Anticipado Q 13,392.86
Mercaderia Q 26,013.39
Pepelería y Útiles Q 1,345.54
Vehículos de Reparto Q 20,535.71
Mobiliario y Equipo Q 5,714.29
Equipo de computación Q 12,000.00
Gastos de Organización e Instalación Q 1,135.00
Proveedores
Acreedores
Préstamo bancario
Patrimonio Neto
Suma iguales Q 179,024.14
Con los datos del presente inventario de la muebleria ´´El Tablón´´
propiedad de Isaac Carrillo., el patrimonio neto asciende a
DIEZ MIL OCHOCIENTOS OCHENTA Y UN QUETZALES CON
VEINTIOCHO CENTAVOS (Q.10,881.29).
Cobán, A.V., junio 1 de 2,022

Pablo Aguilar Rodrigo Saravia

Contador Representante Legal

21600
19285.71
2314.29
unio de 2022.

Q 3,450.00

Q 57,200.00

21600
19285.71
Q 15,100.00 2314.29

Q 2,000.00

Q 19,530.21 Q 60,073.22
monto Q 162,751.79
monto con IV Q 182,282.00
IVA A cobrar Q 19,530.21
Q 1,607.14

Q 13,392.86

Q 26,013.39

Q 1,345.54
Q 20,535.71 102678.57
20535.71
82142.86

Q 5,714.29

Q 12,000.00

Q 1,135.00
Q 179,024.14

Q 24,000.00

Q 12,000.00

Q 132,142.86
Q 168,142.86

Q 10,881.28
Q 179,024.14
Q 24,000.00
Q 12,000.00
Q 132,142.86
Q 10,881.28
Q 179,024.14
 Seguros
Póliza de seguros Q 1,800.00
Sin IVA 1607.14

Alquileres
3 Alquileres Q 5,000.00 Q 15,000.00
Sin IVA Q 4,464.29 Q 13,392.86

Mercaderias
5 #REF! Q 1,500.00 Q 7,500.00
Sin IVA Q 1,339.29 Q 6,696.43

8 #REF! Q 600.00 Q 4,800.00

Sin IVA Q 535.71 Q 4,285.71

4 #REF! Q 1,100.00 Q 4,400.00

Sin IVA Q 982.14 Q 3,928.57

9 #REF! Q 995.00 Q 8,955.00

Sin IVA Q 888.39 Q 7,995.54

8 #REF! Q 320.00 Q 2,560.00

Sin IVA Q 285.71 Q 2,285.71

8 #REF! Q 115.00 Q 920.00

Sin IVA Q 102.68 Q 821.43

Pepelería y Útiles
3 Cajas de papel Q 250.00 Q 750.00
Sin IVA Q 223.21 Q 669.64

4 Cintas de impresora Q 58.00 Q 232.00

Sin IVA Q 51.79 Q 207.14

2 Cajas de lapicero Q 20.00 Q 40.00

Sin IVA Q 17.86 Q 35.71

5 Resmas de papel Q 36.00 Q 180.00

Sin IVA Q 32.14 Q 160.71

3 Calculadoras Q 85.00 Q 255.00

Sin IVA Q 75.89 Q 227.68

2 Engrapadoras Q 25.00 Q 50.00

 Sin IVA Q 22.32 Q 44.64

Vehículos de Reparto
1 pick up Q 115,000.00 Q 102,678.57
Q 20,535.71

Mobiliario y Equipo
3 Escritorios Q 1,200.00 Q 3,600.00
Sin IVA Q 1,071.43 Q 3,214.29

2 Máquinas de escribir Q 600.00 Q 1,200.00

Sin IVA Q 535.71 Q 1,071.43

3 Sillas secretariales Q 350.00 Q 1,050.00

Sin IVA Q 312.50 Q 937.50

2 Sillas de espera Q 275.00 Q 550.00

Sin IVA Q 245.54 Q 491.07

Equipo de computación
2 computadoras Q 6,200.00 Q 12,400.00
Sin IVA Q 5,535.71 Q 11,071.43

2 Impresoras Q 520.00 Q 1,040.00

Sin IVA Q 464.29 Q 928.57

Gastos de Organización e Instalación

Instalacion electrica Q 720.00
Sin IVA Q 642.86

IVA por Cobrar

Monto Q 162,751.79
IVA por Cobrar Q 19,530.21
13392.86
13392.87

Q 4,285.68

Q 29,135.00

Q 29,135.00
Q 26,013.39

Q 1,507.00
Q 1,345.54

Q 1,507.00
102678.571

Q 6,400.00
Q 5,714.29

Q 6,400.00

Q 13,440.00
Q 12,000.00

Q 13,440.00
 Empresa: Mueblería ´´EL Tablón´´
Balance de Situación General de Apertura al 1 de junio de 2,022
(Cifras expresadas en Quetzales)
Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 3,450.00
Bancos Q 57,200.00 Q 60,650.00
Exigible
Clientes Q 15,100.00
Deudores Empleados Q 2,000.00
IVA por Cobrar Q 19,530.21
Seguros Pagados por Anticipado Q 1,607.14
Alquileres Pagados por Anticipado Q 13,392.86 Q 51,630.21
Realizable
Mercaderia Q 26,013.39
Papelería y Útiles Q 1,345.54
No corriente
Vehículos de Reparto Q 20,535.71
Mobiliario y Equipo Q 5,714.29
Equipo de Computación Q 12,000.00
Gastos de Organización e Instalación Q 1,135.00
Suma del Activo
Pasivo
Corriente
Proveedores Q 850.00
Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 425.00
No corriente
Préstamo bancario
Suma del pasivo
Patrimonio Neto
Patrimonio Neto
Suma del pasivo y patrimonio neto

Pablo Aguilar Rodrigo Saravia

Contador Representante Legal
e 2,022

Q 139,639.14

Q 39,385.00
Q 179,024.14

Q 1,275.00

Q 8,000.00
Q 9,275.00

Q 169,749.14
Q 179,024.14