CARTER BELT

Libros de diario
Cuentas de diario

30 Nov -------------------------1----------------------- Debe Haber

Bancos 166,290
Clientes 34,230
Documentos por cobrar 37,900

Utencilios de laboratorio 134,580

Equipo de rayos x 530,000
Equipo de laboratorio 275,000
Equipo de transporte 280,000
Proveedores 145,600

Acreedores diversos 65,000

Impuestos por pagar 72,400
Renta por pagar 60,000
Prestamo bancario 500,000
Capital social 400,000
Utilidades retenidas 215,000
Reg de apertura de operaciones
02 Dic ---------------------2----------------------
Renta por pagar 60,000

Gasto por pago de renta 7,000

Bancos 67,000
Reg de pago de rena del mes
04 Dic ----------------------3---------------------
Equipo de rayos X 1,100,000
Acreedores diversos 1,100,000
Reg compra de equipo para rayos x
06 Dic --------------------4-----------------------
Bancos 13,100
Clientes 13,100
Reg cuenta cobrada a cliente

09 Dic --------------------5-----------------------
Camillas 10,000
Bancos 10,000
 Reg de compra de camillas
13 Dic --------------------6---------------------
Proveedores 32,500
Bancos 32,500
Reg se pago a proveedores
18 Dic ---------------------7-----------------------
poliza de seguros 3,600

Bancos 3,600
Reg de pago de seguro de mes
21 Dic --------------------------8-----------------------
Dividendos 23,500
Bancos 23,500
Reg de pago de dividendos a inversionistas
25 Dic -------------------------9-----------------------
Gasto por sueldos 48,000
Bancos 48,000
Reg de pago de sueldos
26 Dic -------------------------10------------------------
Clientes 63,000
Ingresos por servicio 63,000
Reg de doc por cobrar en enero
28 Dic ------------------------11------------------------
Gastos de utencilios 18,300
Bancos 18,300
Reg de compra de utencilios
TOTALES 2,837,000 2,837,000
 Bancos Clientes
1 166,290 67,000 2 1 34,230 13,100 4 1
4 13,100 10,000 5 10 63,000

32,500 6 97,230 13,100

3,600 7 84,130
23,500 8
48,000 9

18,300 11
179,390 202,900
23,510

Equipo de rayos X Equipo de laboratorio

1 530,000 1 275,000 1
3 1,100,000 275,000
1,630,000

Acreedores div Impuestos por pagar

65,000 1 72,400 1 2

1,100,000 3 72,400

1,165,000

Capital social Utilidades retenidas

400,000 1 215,000 1 2
400,000 215,000

Poliza de seguros Dividendos

7 3,600 8 23,500 9
3,600 23,500
 Gasto por utencilios
18,300
18,300

Ingresos por servicio

63,000 10
63,000
Documentos por cobrar Utensilios de laboratorio
37,900 1 134,580
37,900 134,580

Equipo de transporte Proveedores

280,000 6 32,500 145,600 1
280,000 113,100

Renta por pagar Prestamo bancario

60,000 60,000 1 500,000 1

-00 -00 500,000

Gasto por pago de renta Camillas

7,000 5 10,000
7,000 10,000

Gasto por sueldos Ingresos por servicio

48,000 63,000
48,000 63,000
 CLINICA DIAGNOSTICA SA DE CV
Balanza de comprobacion
No
1 Bancos
2 Clientes

3 Documentos por cobrar

4 Utensilios de labratorio
5 Ingresos por servicio
6 Equipo de rayos X

7 Equipo de laboratorio
8 Equipo e transporte
9 Camillas
10 poliza de seguros
11 Proveedores

12 Acreedores div
13 Impuestos por pagar
14 Gasto por pago de renta
15 Gasto por utensilios
16 Prestamo bancario
17 Dividendos
18 Gasto por sueldos
19 Renta por pagar
20 Utilidades retenidas

21 Capital social

23 Totales
 OSTICA SA DE CV
comprobacion PRODUCTOS
DEBE HABER INVENTARIO
23,510 EQ DE PRODUCCION
84,130 PROVEEDORES

37,900 CLIENTES

134,580 MATERIA PRIMA

63,000 GASTOS DE RENTA
1,630,000 EDIFICIO

275,000 EQ DE OFICINA
280,000 CUENTAS POR PAGAR LUZ AGUA ETC
10,000 SALARIOS
3,600 CAPITAL
113,100 cAPITAL SOCIAL

1,165,000 EQ DE PRODUCCION
72,400
7,000
18,300
500,000
23,500
48,000
-00 -00
215,000

400,000

2,552,010 2,552,010
$$ CATERBELT
$60,000.00 AL 31 MARZO DEL 2023
BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO Y CAPITAL
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO
CAJA Y BANCOS $30,000.00 CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR
COBRAR $47,000.00 SALARIOS
INVENTARIOS $25,000.00 PROVEEDORES
MATERIA PRIMA $17,000.00 RENTA DE TERRENO
TOTAL ACTIVO
CIRCULANTE $119,000.00 TOTAL PASIVO
ACTIVO FIJO PASIVO A LARGO PLAZO
EDIFICIO $50,000.00
EQ DE OFICINA $30,000.00
MAQUINARIA $43,800.00 CAPITAL
TOTAL ACTIVO
FIJO $123,800.00 CAPITAL SOCIAL
TOTAL ACTIVO $242,800.00 TOTAL PASIVO
3

ASIVO Y CAPITAL
PASIVO SUELDO DE LINEA EMPLEADOS PARA LA CONTABILIDAS
$30,000.00 1200 6

$28,800.00
$33,000.00
$21,000.00

$112,800.00

$130,000.00
$242,800.00

CATERBELT
AL 31 MARZO DEL 2023
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS $110,000.00
- COSTO DE VENTAS $20,000.00
(=) UTILIDAD BRUTA $90,000.00

TOTAL DE GASTOS DE
- OPERACION $20,000.00
UTILIDAD NETA $70,000.00

CATERBELT A 1,000 PIEZAS

AL 31 MARZO DEL 2023
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS $400,000.00
COSTO DE VENTAS $20,000.00
UTILIDAD BRUTA $380,000.00

TOTAL DE GASTOS DE
OPERACION $35,000.00
UTILIDAD NETA $345,000.00
 CATERBELT A 5,000 PIEZAS
AL 31 MARZO DEL 2023
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS $2,000,000.00
COSTO DE VENTAS $20,000.00
UTILIDAD BRUTA $1,980,000.00

TOTAL DE GASTOS DE
OPERACION $35,000.00
UTILIDAD NETA $1,945,000.00
 PRODUCCION DE ENSAMBLE DE LA BOLSA CARTERBELT 1
PIEZA
empleados estaciones
ensamble de ganchos de ambas cadenas
ensamble (pulcera Y CINTURON)
inspeccion y empaque
SEMANAS TOTAL LIDER
4 28800 MATERIALISTA
TIEMPO ESTIMADO POR PRODUCCION POR
UNA PIEZA

no

1000 PIEZAS
400 PESOS A MAYOREO
400000
 $5,000.00 PIEZAS
$400.00 PESOS A MAYOREO
$2,000,000.00
LA BOLSA CARTERBELT 1

5
2 MIN
50 SEG
1.10

4 MIN

PRODUCCION POR DIA CON 4 LINEAS

HORARIO 7A5 LUNES AVIERNES
LINEAS 1 2 3 4
HORA 7 13 13 13 13

8 13 13 13 13
9 13 13 13 13
10 13 13 13 13
11 13 13 13 13
DESCANZO 12
13 13 13 13 13
14 13 13 13 13
15 13 13 13 13
16 13 13 13 13
PROD.POR 1
17 13 13 13 13 DIAS
TOTAL POR LINEA EN UN
DIA 130 130 130 130 520

PARA LA PRODCUCCION DE 1000 PIEZAS SE REALIZA EN 1 SEMANA CON UN SOBRA

PARA LA PRODCUCCION DE 5000 PIEZAS SE REALIZA EN 3 SEMANAS CON UN SOBRA
 PRODUCCION POR DIA
DIA 1 520

DIA 2 520
DIA 3 520
DIA 4 520
TOTAL POR SEMANA 2080

PRODUCCION POR MES

SEMANA 1 2080
SEMANA 2 2080
SEMANA 3 2080
SEMANA 4 2080
TOTAL POR MES 8320

EMANA CON UN SOBRANTE DE PIEZAS DE 1080

EMANAS CON UN SOBRANTE DE 1240 QUE SE VAN PARA INVENTARIO
6240

1240
 FUMIGACIONES PROFECIONALES S.A DE C.V
31 De Diciembre 1 activo
Balanza de comprobacion 2 pasivo
Concepto Debe Haber 3 capital
1 Bancos 140,900 4 ingresos
2 Clientes 116,700 5 gastos
3 Equipo de fumigacion 100,800
4 Equipo de transporte 230,000
5 Equipo de oficina 37,500
6 Seguro pagado por adelantado 10,248
7 Insecticidas y materiales 19,200
8 dividendos 50,000
9 Proveedores 10,920
10 Acreedores diversos 3,560
11 intereses por pagar 23,400
12 utilidades retenidas 138,173
13 Prestamos bancarios 260,000
14 Sueldos y salarios por pagar 7,000
15 Ingresos por servicios 275,800
16 Gasto por publicidad 2,000
17 Gasto por sueldo y salarios 99,800
18 Gastos varios 1,345
19 Gasto de insecticida y materiales 41,620
20 Gasto por servicios publicos 3,740
21 Gasto por renta 15,000
22 Capital social 150,000
23 TOTALES 868,853 868,853
 FUMIGACIONES PROFECIONALES S.A DE C.V
31 De Diciembre
Estado de resultados
Ingresos por servicios 275,800 275,800
Gasto por publicidad 2,000
Gasto por sueldo y salarios 99,800
Gastos varios 1,345
Gasto de insecticida y materiales 41,620
Gasto por servicios publicos 3,740
Gasto por renta 15,000 #NAME?
Utilidad del ejercicio #NAME?
 DISEÑO ARQUITECTONICO SA DE CV
01 JULIO 2019
Asientos de diario
FHECHA CONCEPTO DEBE HABER
01 julio ----------------------1-----------------------
Bancos 210,000
Capital 210,000
Reg de apertura
02 julio ----------------------2-----------------------
Automovil 183,600
Bancos 48,000
Acreedores 135,600
Reg de compra de automovil
05 julio ------------------3-----------------------
Gasto por renta 26,400
Bancos 26,400
Reg de pago del mes de renta de local
06 julio -------------------4--------------------
Articulos de oficina 7,920
Bancos 7,920
Reg de compra de material oficina
08 julio ---------------------5--------------------
Equipo de computo 62,400
Acreedores 62,400
Reg de compra de eq computo a credito
15 julio --------------------6--------------------------
Poliza de seguros 14,400
Bancos 14,400
Reg de pago de seguro de auto anual
17 julio -------------------7------------------------
Bancos 44,700
Ingresos por servicios 44,700
Reg por ingreso por servicios
18 julio ---------------------8-------------------------
Acreedores 21,600
Bancos 21,600
Reg pago de parte de adeudo eq computo
22 julio ----------------------9---------------------
Bancos 2,820
Gastos varios 2,820
23 julio ----------------------10----------------------
Gasto por publicidad 7,800
Acreedores 7,800
Reg de pago por ublicidad
27 julio ---------------------11-----------------------
 clientes 42,000
Ingresos por servicios 42,000
Reg de ingresos por servicios prestados
30 julio ---------------------12------------------------
Gasto por sueldos 15,600
Bancos 15,600
Reg de pago de sueldos a asistente
31 julio ----------------------13------------------------
Gasto por servicios publicos 1,380
Bancos 1,380
Reg serv publicos pagados del mes
TOTALES 640,620 640,620
 DISEÑO ARQUITECTONICO SA DE
01 JULIO 2019
Cuentas "T"

BANCOS AUTOMOVIL
1 210,000 48,000 2 2 183,600
7 44,700 26,400 3 183,600
9 2,820 7,920 4
14,400 6
21,600 8
15,600 12
1,380 13
257,520 135,300
122,220

CAPITAL ACREEDORES
210,000 1 8 21,600
210,000

21,600

EQUIPO DE COMPUTO POLIZA DE SEGUROS

5 62,400 6 14,400
62,400 14,400

GASTOS VARIOS GASTO POR PUBLICIDAD

2,820 9 10 7,800
2,820 7,800
 GASTO POR SUELDOS GASTO X SERV PUBLICOS
12 15,600 13 1,380
15,600 1,380
ARQUITECTONICO SA DE CV
01 JULIO 2019
Cuentas "T"

AUTOMOVIL GASTO POR RENTA 1

3 26,400 2
26,400 3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
ACREEDORES ARTICULOS DE OFICINA 14
135,600 2 4 7,920 15
62,400 5 7,920
7,800 10
205,800
184,200

POLIZA DE SEGUROS INGRESOS POR SERVICIOS

44,700 7
42,000 11
86,700

GASTO POR PUBLICIDAD CLIENTES

11 42,000
42,000
GASTO X SERV PUBLICOS
 DISEÑO ARQUITECTONICO SA DE CV
01 JULIO 2019
BALANZA DE COMPROBACION
CONCEPTO DEBE HABER
BANCOS 122,220
CLIENTES 42,000
INGRESOS POR SERVICIOS 86,700
ARTICULOS DE OFICINA 7,920
GASTO POR PUBLICIDAD 7,800
POLIZA DE SEGUROS 14,400
AUTOMOVIL 183,600
EQUIPO DE COMPUTO 62,400
ACREEDORES 184,200
GASTO POR RENTA 26,400
GASTOS VARIOS 2,820
GASTO POR SERV PUBLICOS 1,380
GASTO POR SUELDOS 15,600
CAPITAL 210,000
TOTALES 483,720 483,720
 HAPPY KIDS SA DE CV
Libro de diario
FECHA CONCEPTO Debe Haber
Abril 1 --------------------1-----------------
Bancos 20,250
Capital 20,250
Reg de apertura de cuenta
Abril 2 -------------------2-------------------
Gasto por reta 12,700
Bancos 12,700
Reg pago renta del mes
Abril 2 --------------------3---------------------
Juegos y jugetes 5,025
Bancos 5,025
Reg de compra de inflable a contado
Abril 3 -------------------4-----------------------
Motonetas 13,500
Acreedores 3,375
Bancos 10,125
Reg de renta de motonetas
Abril 7 -------------------5------------------------
Juegos y jugetes 4,430
Bancos 4,430
Reg de compra de pelotas
Abril 15 --------------------6-----------------------
Bancos 15,120
Ingresos por servicio 15,120
Reg de cheque recibido por servicio
Abril 17 -------------------7-----------------------
Acreedores 2,430
Bancos 2,430
Reg de pago los provedores
Abril 20 -------------------8-----------------------
Gasto por renta de motocicletas 3,375
Bacos 3,375
Reg de pago de renta de motcicletas
Abril 22 --------------------9-----------------------
Juegos y jugetes 2,295
Acreedores 2,295
Reg de compra de laberintos a credito
--------------------10---------------------
Abril 28 Gasto por sueldos 12,510
Bancos 12,510
Reg de pago de sueldos a empleados
Abril 29 --------------------11-------------------
 Gasto por serv publicos 2,340
Bancos 2,340
Reg pago de luz y telefono por internet
Abril 29 ---------------------12-----------------------
Bancos 8,200
Anticipo de clientes 8,200
Reg. Pago recibido por anticipado
Abril 30 ---------------------13------------------------
Bancos 15,000
Capital 15,000
Reg de aportacion de capital
Abril 30 -----------------------14-----------------------
Bancos 33,600
clientes 14,000
Ingresos por servicio 19,600
Reg por servicios prestados
TOTALES 150,775 150,775
 HAPPY KIDS SA DE CV
01 ABRIL 2019
CUENTAS "T"

BANCOS CAPITAL
1 20,250 12,700 2 20,250 1 2
6 15,120 5,025 3 15,000 13
12 8,200 10,125 4 35,250
13 15,000 4,430 5
14 33,600 2,430 7
3,375 8
12,510 10
2,340 11
92,170 52,935
39,235

MOTONETAS ACREEDORES
4 13,500 7 2,430 3,375 4
13,500 2,295 9
2,430 5,670
3,240

GASTO X SUELDOS GAST X SERV PUBL

10 12,510 11 2,340
12,510 2,340
33600
HAPPY KIDS SA DE CV
01 ABRIL 2019
CUENTAS "T"

GASTO POR RENTA JUEGOS Y JUGETES

12,700 3 5,025
12,700 5 4,430
9 2,295
11,750

INGRESOS X SERV GAST X RENT MOTO

15,120 6 8 3,375
19,600 14 3,375
34,720

ANTICIPO CLIENTES CLIENTES

8,200 12 14,000
8,200 14,000
 HAPPY KIDS SA DE CV
01 ABRIL 2019
BALANZA DE COMPROBACION

CUENTA DEBE HABER

1 BANCOS 39,235
2 CLIENTES 14,000
3 JUEGOS Y JUGETES 11,750
4 MOTONETAS 13,500
5 ANTICIPO DE CLIENTES 8,200
6 ACREEDORES 3,240
7 CAPITAL 35,250
8 INGRESOS X SERV 34,720
9 GAST X RENT MOTO 3,375
10 GASTO X SUELDOS 12,510
11 GASTO X RENTA 12,700
12 GASTO X SERV PUBLIC 2,340
TOTALES 95,410 95,410