CASA MATRIZ

1
1/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Inversiones
Sucursal 787,000.00
vs
Efec. Caja y banco
Banco BHD 787,000.00
Para rregistrar inversiones

2
2/10/2022 ACIENTO DE DIARIO
Cuenta x cobrar
Sucursal 2,780,000.00
vs
Inventario de Mercancia
Lavadora 2,780,000.00
Para registrar envio de lavadoras

3
3/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Inventario de Mercancia
Mercancia 1,800,000.00
Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 324,000.00
vs
Cuenta por pagar
Muebles Placencia 2,124,000.00
Para registrar compra de mercancia a credito

4
4/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Cuentas por pagar
Muebles Placensio 650,000.00
vs
Efect. Caja y banco
Banco BHD 650,000.00
Para registrar abono a cuenta

5
5/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
 Efect. Caja y banco
Banco Bhd 1,907,750.00
Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 343,395.00
Cuentas por cobrar
Mundi Hogar 3,668,750.00
Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 66,037.50
vs
Inventario de Mercancia
Lavadora 5,985,932.50
Para registrar ventas de lavadoras al contado y a credito

6
6/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Efect. Caja y banco
Banco BHD 950,000.00
vs
Cuentas por cobrar
Mundi Hogar 950,000.00
Parra registrar Cxc mundi Hogar

7
3/12/2022 ACIENTO DE DIARIO
Cuenta x cobrar
Sucursal 1,450,000.00
vs
Inventario de Mercancia
Lavadora 1,450,000.00
Para registrar envio de lavadoras

8
8/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Efect. Caja y banco
Banco BHD 100,000.00
vs
Cuentas por cobrar
Sucursal 100,000.00
Parra registrar Cxc Sucurrsal

9
12/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Inventario de Mercancia
Mercancia 355,000.00
vs
 Cuentas por cobrar
Sucursal 355,000.00
Para rregistrar devolusion de mercancias

10
15/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Gastos anticipados
Itbil 1,800.00
Cuenta por pagar
Sucursal 10,000.00
Gastos anticipados
Itbil 9,000.00
Cuenta por pagar
Sucursal 50,000.00
Vs
Efect. Caja y banco
Banco BHD 70,800.00
Para registrar pago de telefono y de la renta

11
15/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB CR
Cuenta por pagar
Mueblería Marconi, SA 135,000.00
vs
Cuenta por pagar
Sucursal 135,000.00
Para registrar pago factura Muebleria Marconi

TOTALES 15,387,732.50 15,387,732.50

Aneiry Grullon
Matricula: 100018059

SUBSUIDIARIA
1
1/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Efec. Caja y banco
Banco popular 787,000.00
vs
Capital
Casa Matriz
Para registrar aporte del capital de la matriz

2
2/10/2022 ACIENTO DE DIARIO
Inventario de mercancia DB
Lavadoras 2,780,000.00
vs
Cuentas por pagar
Casa Matriz
Para registrar compras de lavadoras

3
1/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 19,800.00
Equipo de Oficina
Muebles 110,000.00
vs
Efect. Caja y banco
Efectivo
Para registrar compra de mercacia

4
2/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
2780000 Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 6,840.00
Intalaciones tecnicas
intalaciones 38,000.00
vs
Efect. Caja y banco
Efectivo
Para registar instalaciones y adapcion del local
 5
2/10/2022 ACIENTO DE DIARIO
Inventario de mercancia DB
Lavadoras 1,450,000.00
vs
Cuentas por pagar
Casa Matriz
Parra registrar compras de lavadoras

6
5/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Efect. Caja y banco
Banco popular 510,000.00
Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 91,800.00
Cuentas por cobrar
Mueblerías Arcos, SA 637,500.00
Gastos Anticipados
Itbis Adelantado 114,750.00
vs
Inventario de Mercancia
Lavadora
Para registrar ventas de lavadoras al contado y a credito

7
6/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Efect. Caja y banco
Banco BHD 500,000.00
vs
Cuentas por cobrar
Mundi Hogar
Parra registrar Cxc Mueblerias Arcos, SA

8
7/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Efect. Caja y banco
Cta. 09872015-6 1,000,000.00
vs
Capital
Sucursal
Para registrar cuenta de cheque

9
8/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Cuenta por pagar
 Casa matriz 100,000.00
vs
Efect. Caja y banco
Cta. 09872015-6
Para rregistrar abono a cuenta casa matriz

10
10/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Gastos por anticipados
itbis 176,400.00
Inventario de mercancia
Mercancias 980,000.00
vs
Cuentas por pagar
Elektra, SA
Parra registrar compras de Mercancias

11
12/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Gastos por anticipados
itbis 84,150.00
Inventario de mercancia DB
Mercancias 467,500.00
vs
Cuentas por pagar
Muebles México, SA
Parra registrar compras de mercancias

12
13/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Cuenta por pagar
Muebles México, SA 280,000.00
vs
Efect. Caja y banco
Popular
Para rregistrar abono a cuenta Muebles Mexico, SA

13
16/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Cuaenta por pagar
Casa Mmatriz 355,000.00
vs
Inventario de mercancia
Mercancia
 para registrar pago de la casa matriz

14
15/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Gastos fijos
Renta y Telefono 70,800.00
Vs
Cuenta por Pagar
Casa Matriz
Para registrar pago de telefono y de la renta

15
15/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Cuenta por Pagar
Mueblería Marconi, SA 135,000.00
VS
Efect. Caja y banco
Popular
Para registrar pago de la casa matriz

16
17/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Gastos anticipados
Itbil 18,000.00
Cuenta por pagar
gastos de administracion 100,000.00
Gastos anticipados
Itbil 10,800.00
Cuenta por pagar
gastos de ventas 60,000.00
Vs
Efect. Caja y banco
popular
Para registrar gastos propios

17
18/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Depreciacion mobiliario
Muebles 22,000.00
vs
depreciacion acumuladas
Muebles
Para registrar depreciacion acumulada

19/12/2022 ACIENTO DE DIARIO DB

 Depreciacion otros
Gastos de instalaciones 6,840.00
vs
Depreciacion acumulada
gastos de instalaciones
Praa registar depreciacion de gastos de instalaciones

18
20/10/2022 ACIENTO DE DIARIO DB
Cuentas por cobrar 100,000.00
vs
Cuentas incobrables
Para registar las cuentas incobrables

TOTALES 11,012,180.00
 CR

787,000.00

CR

2,780,000.00

CR

129,800.00

CR

44,840.00
 CR

1,450,000.00

CR

1,354,050.00
al contado y a credito

CR

500,000.00

CR

1,000,000.00

CR
 100,000.00

CR

1,156,400.00

CR

CR

551,650.00

CR

280,000.00
uebles Mexico, SA

CR

355,000.00
 CR

70,800.00

CR

135,000.00

CR

188,800.00

CR mobiliario y equipo =20%

muebles =110000
Depreciacion 110000 * 20 22,000.00
11000 - 2200 88,000.00

22,000.00

CR
 6,840.00
os de instalaciones

CR

100,000.00

11,012,180.00