FECHA DETALLE DEBE

1/1/2022 1
CAJA M/N Bs 500,000.00
BANCOS M/N Bs 3,000,000.00
MERCADERIA Bs 1,000,000.00
VEHICULO Bs 100,000.00
MUEBLES Y ENSERES Bs 80,000.00
EDIFICIO Bs 500,000.00
TERRENO Bs 500,000.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
DEP ACUM VEHICULO
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEP ACUM EDIFICIO
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
Bs 5,680,000.00
1/20/2022 2
BANCOS M/N Bs 500,000.00
CAJA M/N
Bs 500,000.00
2/10/2022 3
BANCOS M/N Bs 150,000.00
DOC POR COBRAR Bs 150,000.00
IT Bs 9,000.00
VENTA
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR
Bs 309,000.00
2/10/2022 4
CMV Bs 200,000.00
MERCADERIA
Bs 200,000.00
2/7/2022 5
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Bs 50,000.00
BANCOS M/N
Bs 50,000.00
3/9/2022 6
MERCADERIA Bs 287,100.00
CREDITO FISCAL Bs 42,900.00
BANCOS M/N
DOC POR PAGAR
Bs 330,000.00
4/10/2022 7
BANCOS M/N Bs 150,000.00
DOC POR COBRAR
Bs 150,000.00
5/9/2022 8
DOC POR PAGAR Bs 165,000.00
BANCOS M/N
Bs 165,000.00
6/30/2022 9
BANCOS M/N Bs 1,200,000.00
IT Bs 36,000.00
VENTA
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR
Bs 1,236,000.00
6/30/2022 10
CMV Bs 600,000.00
MERCADERIA
Bs 600,000.00
6/30/2022 11
SUELDOS Y SALARIOS Bs 100,000.00
AFP POR PAGAR

RC-IVA POR PAGAR

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
Bs 100,000.00
6/30/2022 12
CARGAS SOCIALES Bs 34,370.00
AFP POR PAGAR
CNS POR PAGAR
PROVIV. POR PAGAR
INFOCAL POR PAGAR
PROV AGUINALDO
PREV INDEMNIZACION
Bs 34,370.00
8/31/2022 13
MATERIAL DE LIMPIEZA Bs 13,050.00
CREDITO FISCAL Bs 1,950.00
BANCOS M/N
Bs 15,000.00
9/30/2022 14
AFP POR PAGAR Bs 12,710.00
RC-IVA POR PAGAR Bs 13,000.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Bs 74,290.00
BANCOS M/N
 Bs 100,000.00
9/30/2022 15
AFP POR PAGAR Bs 4,710.00
CNS POR PAGAR Bs 10,000.00
PROVIV. POR PAGAR Bs 2,000.00
INFOCAL POR PAGAR Bs 1,000.00
BANCOS M/N
Bs 17,710.00
12/31/2022 16
DEBITO FISCAL Bs 44,850.00
CREDITO FISCAL
Bs 44,850.00
12/31/2022 17
VEHICULO Bs11,538.46
MUEBLES Y ENSERES Bs9,230.77
EDIFICIO Bs57,692.31
TERRENO Bs57,692.31
REI
Bs136,153.85
12/31/2022 18
REI Bs649,615.38
DEP ACUM VEHICULO
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEP ACUM EDIFICIO
AJUSTE DE CAPITAL
Bs649,615.38
12/31/2022 19
DEP VEHICULO Bs 22,307.69
DEP MUEBLES Y ENSERES Bs 8,923.08
DEP EDIFICIO Bs 13,942.31
DEP ACUM VEHICULO
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEP ACUM EDIFICIO
Bs 45,173.08
 HABER

FECHA DETALLE
1/1/2022 INICIAL
2/10/2022 VENTA 1
3/9/2022 COMPRA 1
6/30/2022 VENTA 2

Bs 50,000.00
Bs 20,000.00
Bs 8,000.00
Bs 12,500.00
Bs 5,389,500.00
Bs 200,000.00
Bs 5,680,000.00

Bs 500,000.00
Bs 500,000.00

VENTA = Bs 300,000.00

Bs 261,000.00
Bs 39,000.00
Bs 9,000.00
Bs 309,000.00

Bs 200,000.00
Bs 200,000.00

Bs 50,000.00
Bs 50,000.00

COMPRA = Bs 330,000.00
Bs 165,000.00
Bs 165,000.00
Bs 330,000.00
Bs 150,000.00
Bs 150,000.00

Bs 165,000.00
Bs 165,000.00

Bs 1,044,000.00
Bs 156,000.00
Bs 36,000.00
Bs 1,236,000.00

Bs 600,000.00
Bs 600,000.00
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS SEMESTR

Bs 12,710.00 APORTES, RETENCIONES Y DESCUENT

TOTAL GANADO
AFP (12,71%) RC-IVA (13%)
Bs 13,000.00
Bs 74,290.00 100,000.00 12,710.00 13,000.00
Bs 100,000.00

PLANILLA DE APORTES PATRO

Bs 4,710.00
TOTAL GANADO AFP (4,71%) CNS (10%)
Bs 10,000.00
Bs 2,000.00 100,000.00 4,710.00 10,000.00
Bs 1,000.00
Bs 8,330.00
Bs 8,330.00
Bs 34,370.00

Bs 15,000.00
Bs 15,000.00

Bs 100,000.00
Bs 100,000.00

Bs 17,710.00 CREDITO FISCAL

Bs 17,710.00 DEBE HABER
Bs 42,900.00
Bs 1,950.00
Bs 44,850.00
Bs 44,850.00 Bs 44,850.00

Actualizacion de los Activos fijos y Patrim

Detalle Bs. UFV Final
VEHICULO Bs. 100,000.00 2.90000
MUEBLES Y ENSERES Bs. 80,000.00 2.90000
Bs136,153.85 EDIFICIO Bs. 500,000.00 2.90000
Bs136,153.85 TERRENO Bs. 500,000.00 2.90000
DEP ACUM VEHICULO Bs. 20,000.00 2.90000
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES Bs. 8,000.00 2.90000
Bs2,307.69 DEP ACUM EDIFICIO Bs. 12,500.00 2.90000
Bs923.08 CAPITAL SOCIAL Bs. 5,389,500.00 2.90000
Bs1,442.31 AJUSTE DE CAPITAL Bs. 200,000.00 2.90000
Bs644,942.31
Bs649,615.38

VEHICULO Bs111,538.46 20.00%

MUEBLES Y ENSERES Bs89,230.77 10%
EDIFICIO Bs557,692.31 3%
Bs 22,307.69
Bs 8,923.08
Bs 13,942.31
Bs 45,173.08
 SISTEMA DE INVENTARIO PEPS
CANTIDAD FISICA COSTO MONETARIO
ENTRADA SALIDA SALDO
C/U DEBITO CREDITO
10,000.00 Bs 100.00
2,000.00 8,000.00 Bs 100.00 200,000.00
3,000.00 11,000.00 Bs 95.70 287,100.00
6,000.00 5,000.00 Bs 100.00 600,000.00

CLIENTE 1 PIDE 2.000 UNIDADES

INICIAL 2,000 Bs 100.00 Bs 200,000.00

CLIENTE 2 PIDE 6.000 UNIDADES

INICIAL 6,000 Bs 100.00 Bs 600,000.00
SUELDOS Y SALARIOS SEMESTRE 1/2022
JUNIO 2021
TES, RETENCIONES Y DESCUENTOS
ANTICIPOS DE LIQ. PAGABLE FIRMAS
SUELDOS TOTAL
25,710.00 74,290.00

PLANILLA DE APORTES PATRONALES

PROV. P/AGUIN. PREV. P/ INDEMNIZ.
PROVIV.(2%) INFOCAL (1%) (8,33%) (8,33%) TOTAL

2,000.00 1,000.00 8,330.00 8,330.00 34,370.00

 DEBITO FISCAL
DEBE HABER
Bs 39,000.00
Bs 156,000.00

Bs 195,000.00

s Activos fijos y Patrimonio

UFV Inicial ACTUALIZACION VAL ACT
2.60000 Bs11,538.46 Bs111,538.46
2.60000 Bs9,230.77 Bs89,230.77
2.60000 Bs57,692.31 Bs557,692.31
2.60000 Bs57,692.31 Bs557,692.31
2.60000 Bs2,307.69 Bs22,307.69
2.60000 Bs923.08 Bs8,923.08
2.60000 Bs1,442.31 Bs13,942.31
2.60000 Bs621,865.38 Bs6,011,365.38
2.60000 Bs23,076.92 Bs223,076.92

Bs 22,307.69
Bs 8,923.08
Bs 13,942.31
O MONETARIO
SALDO
1,000,000.00
800,000.00
1,087,100.00
487,100.00
FECHA DETALLE DEBE
1/1/2022 1
CAJA M/N Bs 500,000.00
BANCOS M/N Bs 3,000,000.00
MERCADERIA Bs 1,000,000.00
VEHICULO Bs 100,000.00
MUEBLES Y ENSERES Bs 80,000.00
EDIFICIO Bs 500,000.00
TERRENO Bs 500,000.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
DEP ACUM VEHICULO
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEP ACUM EDIFICIO
CAPITAL SOCIAL
AJUSTE DE CAPITAL
Bs 5,680,000.00
1/20/2022 2
BANCOS M/N Bs 500,000.00
CAJA M/N
Bs 500,000.00
2/10/2022 3
BANCOS M/N Bs 150,000.00
DOC POR COBRAR Bs 150,000.00
IT Bs 9,000.00
VENTAS
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR
Bs 309,000.00
2/10/2022 4
CMV Bs 200,000.00
MERCADERIA
Bs 200,000.00
2/7/2022 5
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Bs 50,000.00
BANCOS M/N
Bs 50,000.00
3/9/2022 6
MERCADERIA Bs 287,100.00
CREDITO FISCAL Bs 42,900.00
BANCOS M/N
DOC POR PAGAR
Bs 330,000.00
4/10/2022 7
BANCOS M/N Bs 150,000.00
DOC POR COBRAR
Bs 150,000.00
5/9/2022 8
DOC POR PAGAR Bs 165,000.00
BANCOS M/N
Bs 165,000.00
6/30/2022 9
BANCOS M/N Bs 1,200,000.00
IT Bs 36,000.00
VENTAS
DEBITO FISCAL
IT POR PAGAR
Bs 1,236,000.00
6/30/2022 10
CMV Bs 592,963.64
MERCADERIA
Bs 592,963.64
6/30/2022 11
SUELDOS Y SALARIOS Bs 100,000.00
AFP POR PAGAR

RC-IVA POR PAGAR

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR
Bs 100,000.00
6/30/2022 12
CARGAS SOCIALES Bs 34,370.00
AFP POR PAGAR
CNS POR PAGAR
PROVIVIENDA POR PAGAR
INFOCAL POR PAGAR
PROV AGUINALDO
PREV INDEMNIZACION
Bs 34,370.00
8/31/2022 13
MATERIAL DE LIMPIEZA Bs 13,050.00
CREDITO FISCAL Bs 1,950.00
BANCOS M/N
Bs 15,000.00
9/30/2022 14
AFP POR PAGAR Bs 12,710.00
RC-IVA POR PAGAR Bs 13,000.00
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Bs 74,290.00
BANCOS M/N
 Bs 100,000.00
9/30/2022 15
AFP POR PAGAR Bs 4,710.00
CNS POR PAGAR Bs 10,000.00
PROVIVIENDA POR PAGAR Bs 2,000.00
INFOCAL POR PAGAR Bs 1,000.00
BANCOS M/N
Bs 17,710.00
12/31/2022 16
DEBITO FISCAL Bs 44,850.00
CREDITO FISCAL

12/31/2022 17
VEHICULO Bs11,538.46
MUEBLES Y ENSERES Bs9,230.77
EDIFICIO Bs57,692.31
TERRENO Bs57,692.31
REI
Bs136,153.85
12/31/2022 18
REI Bs649,615.38
DEP ACUM VEHICULO
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEP ACUM EDIFICIO
AJUSTE DE CAPITAL
Bs649,615.38
12/31/2022 19
DEP VEHICULO Bs 22,307.69
DEP MUEBLES Y ENSERES Bs 8,923.08
DEP EDIFICIO Bs 13,942.31
DEP ACUM VEHICULO
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEP ACUM EDIFICIO
Bs 45,173.08
 HABER

FECHA DETALLE
1/1/2022 INICIAL
2/10/2022 VENTA 1
3/9/2022 COMPRA1
6/30/2022 VENTA 2

Bs 50,000.00
Bs 20,000.00
Bs 8,000.00
Bs 12,500.00
Bs 5,389,500.00
Bs 200,000.00
Bs 5,680,000.00

Bs 500,000.00
Bs 500,000.00

VENTAS 300,000.00

Bs 261,000.00
Bs 39,000.00
Bs 9,000.00
Bs 309,000.00

Bs 200,000.00
Bs 200,000.00

Bs 50,000.00
Bs 50,000.00

COMPRA 330,000.00

Bs 165,000.00
Bs 165,000.00
Bs 330,000.00
Bs 150,000.00
Bs 150,000.00

Bs 165,000.00
Bs 165,000.00

Bs 1,044,000.00
Bs 156,000.00
Bs 36,000.00
Bs 1,236,000.00

Bs 592,963.64
Bs 592,963.64
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS SEMESTRE

Bs 12,710.00 APORTES, RETENCIONES Y DESCUENTO

TOTAL GANADO
AFP (12,71%) RC-IVA (13%)
Bs 13,000.00
Bs 74,290.00 100,000.00 12,710.00 13,000.00
Bs 100,000.00

PLANILLA DE APORTES PATRON

Bs 4,710.00
TOTAL GANADO AFP (4,71%) CNS (10%)
Bs 10,000.00
Bs 2,000.00 100,000.00 4,710.00 10,000.00
Bs 1,000.00
Bs 8,330.00
Bs 8,330.00
Bs 34,370.00

Bs 15,000.00
Bs 15,000.00

Bs 100,000.00
Bs 100,000.00

Bs 17,710.00
Bs 17,710.00 CREDITO FISCAL
DEBE HABER
Bs 42,900.00
Bs 44,850.00 Bs 1,950.00

Bs 44,850.00

Actualizacion de los Activos fijos y Patrim

Detalle Bs. UFV Final
Bs136,153.85 VEHICULO Bs. 100,000.00 2.90000
Bs136,153.85 MUEBLES Y ENSERES Bs. 80,000.00 2.90000
EDIFICIO Bs. 500,000.00 2.90000
TERRENO Bs. 500,000.00 2.90000
Bs2,307.69 DEP ACUM VEHICULO Bs. 20,000.00 2.90000
Bs923.08 DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES Bs. 8,000.00 2.90000
Bs1,442.31 DEP ACUM EDIFICIO Bs. 12,500.00 2.90000
Bs644,942.31 CAPITAL SOCIAL Bs. 5,389,500.00 2.90000
Bs649,615.38 AJUSTE DE CAPITAL Bs. 200,000.00 2.90000

((UFV FINAL / UFV INICIAL) -1)* VALOR C

Bs 22,307.69 VEHICULO Bs111,538.46 20%

Bs 8,923.08 MUEBLES Y ENSERES Bs89,230.77 10%
Bs 13,942.31 EDIFICIO Bs557,692.31 2.50%
Bs 45,173.08
VALOR ACTUALIZADO * % DEP /12 * MES
 SISTEMA DE INVENTARIO PPM
CANTIDAD FISICA COSTO MONETARIO
ENTRADA SALIDA SALDO
C/U DEBITO CREDITO
10,000.00 Bs 100.00
2,000.00 8,000.00 Bs 100.00 200,000.00
3,000.00 11,000.00 Bs 95.70 287,100.00
6,000.00 5,000.00 98.83 592,963.64

592,980.00

VENTAS PARA SACAR EL C/U ¿Qué SE HACE?

DIVIDIR SALDO ANTERIOR EN CANTIDAD MONETARIA DIVIDIRLO ENTRE SALDO ANTERIOR DE CANTIDAD FISICA

SALADO ANTERIOR CANTIDAD MONETARIA SALDO ANTERIOR DE CANTIDAD FISICA

1,087,100.00 11,000.00

98.83 MULTIPLICAR CON LA CANTIDAD VENDIDA (SALIDA)

592,963.64
UELDOS Y SALARIOS SEMESTRE 1/2022
JUNIO 2021
ES, RETENCIONES Y DESCUENTOS
ANTICIPOS DE LIQ. PAGABLE FIRMAS
SUELDOS TOTAL DESCUENTO

25,710.00 74,290.00

PLANILLA DE APORTES PATRONALES

PREV. P/ TOTAL CARGAS
PROVIV.(2%) INFOCAL (1%) PROV. P/AGUIN.(8,33%) INDEMNIZ.
(8,33%) SOCIALES

2,000.00 1,000.00 8,330.00 8,330.00 34,370.00

 DEBITO FISCAL
DEBE HABER
Bs 39,000.00
Bs 156,000.00

Bs 195,000.00

s Activos fijos y Patrimonio

UFV Inicial ACTUALIZACION VAL ACT
2.60000 Bs11,538.46 Bs111,538.46
2.60000 Bs9,230.77 Bs89,230.77
2.60000 Bs57,692.31 Bs557,692.31
2.60000 Bs57,692.31 Bs557,692.31
2.60000 Bs2,307.69 Bs22,307.69
2.60000 Bs923.08 Bs8,923.08
2.60000 Bs1,442.31 Bs13,942.31
2.60000 Bs621,865.38
2.60000 Bs23,076.92 Bs223,076.92

CIAL) -1)* VALOR CONTABLE

22,307.69
8,923.08
13,942.31

* % DEP /12 * MESES DE USO

STO MONETARIO
SALDO
1,000,000.00
800,000.00
1,087,100.00
494,136.36

OR DE CANTIDAD FISICA

OR DE CANTIDAD FISICA

AD VENDIDA (SALIDA)
 CAJA M/N BANCOS M/N
DEBE HABER DEBE HABER
Bs 500,000.00 Bs 500,000.00 Bs 3,000,000.00 Bs 50,000.00
Bs 500,000.00 Bs 165,000.00
Bs 150,000.00 Bs 165,000.00
Bs 150,000.00 Bs 15,000.00
Bs 1,200,000.00 Bs 100,000.00
Bs 17,710.00

Bs 500,000.00 Bs 500,000.00 Bs 5,000,000.00 Bs 512,710.00

0 0 Bs 4,487,290.00

EDIFICIO TERRENO
DEBE HABER DEBE HABER
Bs 500,000.00 Bs 500,000.00
Bs 57,692.31 Bs 57,692.31

Bs 557,692.31 Bs 557,692.31

DEP ACUM EDIFICIO CAPITAL SOCIAL

DEBE HABER DEBE HABER
Bs 12,500.00 Bs 5,389,500.00
Bs 1,442.31
Bs 13,942.31
 Bs 27,884.62 Bs 5,389,500.00

VENTA DEBITO FISCAL

DEBE HABER DEBE HABER
Bs 261,000.00 Bs 44,850.00 Bs 39,000.00
Bs 1,044,000.00 Bs 156,000.00

Bs 1,305,000.00 Bs 44,850.00 Bs 195,000.00

Bs 150,150.00

DOC POR PAGAR SUELDOS Y SALARIOS

DEBE HABER DEBE HABER
Bs 165,000.00 Bs 165,000.00 Bs 100,000.00

Bs 165,000.00 Bs 165,000.00 Bs 100,000.00

CNS POR PAGAR PROVIV. POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
Bs 10,000.00 Bs 10,000.00 Bs 2,000.00 Bs 2,000.00
Bs 10,000.00 Bs 10,000.00 Bs 2,000.00 Bs 2,000.00

MATERIAL DE LIMPIEZA REI

DEBE HABER DEBE HABER
Bs 13,050.00 Bs 649,615.38 Bs 136,153.85

Bs 13,050.00 Bs 649,615.38 Bs 136,153.85

Bs 513,461.54

DEBE HABER DEBE HABER

 MERCADERIA VEHICULO MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 1,000,000.00 Bs 200,000.00 Bs 100,000.00 Bs 80,000.00
Bs 287,100.00 Bs 600,000.00 Bs 11,538.46 Bs 9,230.77

Bs 1,287,100.00 Bs 800,000.00 Bs 111,538.46 Bs 89,230.77

Bs 487,100.00

SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR DEP ACUM VEHICULO DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 50,000.00 Bs 50,000.00 Bs 20,000.00
Bs 74,290.00 Bs 74,290.00 Bs 2,307.69
Bs 22,307.69

Bs 124,290.00 Bs 124,290.00 Bs 44,615.38

AJUSTE DE CAPITAL DOC POR COBRAR IT

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 200,000.00 Bs 150,000.00 Bs 150,000.00 Bs 9,000.00
Bs 644,942.31 Bs 36,000.00
 Bs 844,942.31 Bs 150,000.00 Bs 150,000.00 Bs 45,000.00

IT POR PAGAR CMV CREDITO FISCAL

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 9,000.00 Bs 200,000.00 Bs 42,900.00
Bs 36,000.00 Bs 600,000.00 Bs 1,950.00

Bs 45,000.00 Bs 800,000.00 Bs 44,850.00

AFP POR PAGAR RC-IVA POR PAGAR CARGAS SOCIALES

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 12,710.00 Bs 12,710.00 Bs 13,000.00 Bs 13,000.00 Bs 34,370.00
Bs 4,710.00 Bs 4,710.00

Bs 17,420.00 Bs 17,420.00 Bs 13,000.00 Bs 13,000.00 Bs 34,370.00

INFOCAL POR PAGAR PROV AGUINALDO PREV INDEMNIZACION

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 1,000.00 Bs 1,000.00 Bs 8,330.00
Bs 1,000.00 Bs 1,000.00 Bs 8,330.00

DEP VEHICULO DEP MUEBLES Y ENSERES DEP EDIFICIO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
Bs 22,307.69 Bs 8,923.08 Bs 13,942.31

Bs 22,307.69 Bs 8,923.08 Bs 13,942.31

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

 MUEBLES Y ENSERES
HABER

P ACUM MUEBLES Y ENSERES

HABER
Bs 8,000.00
Bs 923.08
Bs 8,923.08

Bs 17,846.15

IT
HABER
 CREDITO FISCAL
HABER
Bs 44,850.00

Bs 44,850.00

CARGAS SOCIALES
HABER

PREV INDEMNIZACION
HABER
Bs 8,330.00
 Bs 8,330.00

DEP EDIFICIO
HABER

HABER
 SALDOS AJUSTADOS
N° DETALLE DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA M/N Bs0.00 Bs0.00
2 BANCOS M/N Bs4,487,290.00
3 MERCADERIA Bs487,100.00
4 VEHICULO Bs111,538.46
5 MUEBLES Y ENSERES Bs89,230.77
6 EDIFICIO Bs557,692.31
7 TERRENO Bs557,692.31
8 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
9 DEP ACUM VEHICULO Bs44,615.38
10 DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES Bs17,846.15
11 DEP ACUM EDIFICIO Bs27,884.62
12 CAPITAL SOCIAL Bs5,389,500.00
13 AJUSTE DE CAPITAL Bs844,942.31
14 DOC POR COBRAR Bs0.00 Bs0.00
15 IT Bs45,000.00
16 VENTA Bs1,305,000.00
17 DEBITO FISCAL Bs150,150.00
18 IT POR PAGAR Bs45,000.00
19 CMV Bs800,000.00
20 CREDITO FISCAL Bs0.00 Bs0.00
21 DOC POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
22 SUELDOS Y SALARIOS Bs100,000.00
23 AFP POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
24 RC-IVA POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
25 CARGAS SOCIALES Bs34,370.00
26 CNS POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
27 PROVIV. POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
28 INFOCAL POR PAGAR Bs0.00 Bs0.00
29 PROV AGUINALDO Bs8,330.00
30 PREV INDEMNIZACION Bs8,330.00
31 MATERIAL DE LIMPIEZA Bs13,050.00
32 REI Bs513,461.54
33 DEP VEHICULO Bs22,307.69
34 DEP MUEBLES Y ENSERES Bs8,923.08
35 DEP EDIFICIO Bs13,942.31
TOTALES Bs7,841,598.46 Bs7,841,598.46
PERDIDA DE LA GESTION
 ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
EGRESO INGRESO ACTIVO PAS + PAT

Bs4,487,290.00
Bs487,100.00
Bs111,538.46
Bs89,230.77
Bs557,692.31
Bs557,692.31
Bs0.00
Bs44,615.38
Bs17,846.15
Bs27,884.62
Bs5,389,500.00
Bs844,942.31
Bs0.00
Bs45,000.00
Bs1,305,000.00
Bs150,150.00
Bs45,000.00
Bs800,000.00

Bs100,000.00

Bs34,370.00

Bs8,330.00
Bs8,330.00
Bs13,050.00
Bs513,461.54
Bs22,307.69
Bs8,923.08
Bs13,942.31
Bs1,551,054.62 Bs1,305,000.00 Bs6,290,543.85 Bs6,536,598.46
Bs246,054.62 Bs246,054.62
Bs1,551,054.62 Bs1,551,054.62 Bs6,536,598.46 Bs6,536,598.46
(-)

(-)

(-)
 EMPRESA AMANECER SRL
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1ro. DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Expresado en Bolivianos)

VENTAS DE MERCADERÍA 1,305,000.00

Menos: CMV 800,000.00
GANANCIA EN VENTAS 505,000.00
Menos: GASTOS DE OPERACIÓN 237,593.08
IT 45,000.00
SUELDOS Y SALARIOS 100,000.00
CARGAS SOCIALES 34,370.00
MATERIAL DE LIMPIEZA 13,050.00
DEP VEHICULO 22,307.69
DEP MUEBLES Y ENSERES 8,923.08
DEP EDIFICIO 13,942.31

UTILIDAD EN OPERACIONES 267,406.92

Menos: OTROS EGRESOS
REI 513,461.54
PERDIDA DE LA GESTIÓN -246,054.62

PERDIDA NETA DE LA GESTIÓN -246,054.62

EMPRESA AMANECER SRL

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Expresado en Bolivianos)

ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE Bs4,487,290.00
BANCOS M/N Bs4,487,290.00

REALIZABLE Bs487,100.00
MERCADERIA Bs487,100.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Bs4,974,390.00

NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO Bs1,225,807.69
VEHICULO Bs111,538.46
DEP ACUM VEHICULO -Bs44,615.38 Bs66,923.08
MUEBLES Y ENSERES Bs89,230.77
DEP ACUM MUEBLES Y ENSERES -Bs17,846.15 Bs71,384.62
EDIFICIO Bs557,692.31
DEP ACUM EDIFICIO -Bs27,884.62 Bs529,807.69
TERRENO Bs557,692.31

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Bs1,225,807.69

TOTAL ACTIVO Bs6,200,197.69

PASIVO
CORRIENTE Bs203,480.00
DEBITO FISCAL Bs150,150.00
IT POR PAGAR Bs45,000.00
PROV AGUINALDO Bs8,330.00

NO CORRIENTE Bs8,330.00
PREV INDEMNIZACION Bs8,330.00
TOTAL PASIVO Bs211,810.00
PATRIMONIO Bs5,988,387.69
CAPITAL SOCIAL Bs5,389,500.00
AJUSTE DE CAPITAL Bs844,942.31
PERDIDA DE LA GESTIÓN Bs246,054.62
TOTAL PATRIMONIO Bs5,988,387.69

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Bs6,200,197.69