Inciso A

Proyección para los próximos cinco años de las cuentas del activo
Calculo general Individual Colectivo
Gerente general Q15,676.35 Q15,676.35
Secretaria Q4,201.32 Q8,402.65
Asesores de venta Q4,572.55 Q24,852.75
Contador general Q5,735.25 Q5,735.25
Auxiliar Contable Q4,664.57 Q13,994.01
Total Q35,248.14 Q68,661.01

Costo Mensual Individual

Gerente general Q15,676.35
Secretaria Q4,201.32
Asesores de venta Q4,572.55
Contador general Q5,735.25
Auxiliar Contable Q4,664.57
Total Q35,248.14

Costo Anual Individual

Gerente general Q168,116.20
Secretaria Q50,415.88
Asesores de venta Q59,646.50
Contador general Q64,823.00
Auxiliar Contable Q55,976.04
Total Q422,977.72

Inciso B
Proyección para los próximos cinco años de las cuentas del pasivo y capital
Costo Anual Individual
Gerente general Q188,116.20
Secretaria Q54,914.10
Asesores de venta Q59,649.60
Contador general Q68,823.00
Auxiliar Contable Q55,976.04
Total Q427,475.94

Inciso C
Proyección para los próximos cinco años del balance general
Provisiones Porcentajes Puestos Año 1 Año 2
Cuota patronal 13% Gerente general Q15,676.35 Q17,662.54
Aguinaldo 8.33% Secretaria Q4,576.17 Q4,957.37
Bono 14 8.33% Asesores de venta Q4,970.55 Q5,384.60
Vacaciones 4.17% Contador general Q5,735.25 Q5,974.41
Indemnización 9.72% Auxiliar Contable Q4,664.67 Q5,118.08
Totales Q35,622.99 Q39,097.00
 Año 1 Año 2 Impacto Neto
Impacto de cuenta de saldos Q427,475.94 ### Q41,688.02

Inciso D
Estimación de la variación entre las cuentas de activo, pasivo y capital
Años histórico Años proyectados
Activo proyectado Q23,013.75 Q25,315.13 Q27,846.64 Q30,074.37 Q32,480.32
Pasivo y capital Q23,013.75 Q25,187.63 Q27,578.89 Q29,683.20 Q31,955.85
Variación Q127.50 Q267.75 Q391.17 Q524.46

Inciso E
Conciliación de la variación de las cuentas de activo, pasivo y capital
Años histórico Años proyectados
Activo proyectado Q23,013.75 Q25,315.13 Q27,846.64 Q30,074.37 Q32,480.32
Pasivo y capital Q23,013.75 Q25,315.13 Q27,846.64 Q30,074.37 Q32,480.32
Variación

Inciso F
Elaboración del balance general proyectado ajustado para los próximos cinco años
Pasivo año histórico años proyectados
Pasivo corriente 2014 2015 2016 2017 2018
Cuentas por pagar Q1,062.50 Q1,168.75 Q1,285.63 Q1,388.48 Q1,499.55
Prestamos bancarios CP Q1,275.00 Q1,402.50 Q1,542.75 Q1,666.17 Q1,799.46
Anticipo de cliente Q637.50 Q701.25 Q771.38 Q833.09 Q899.73
Total pasivo corriente Q2,975.00 Q3,272.50 Q3,599.76 Q3,887.74 Q4,198.74

Pasivo no corriente
Préstamo bancario a LP Q4,250.00 Q4,675.00 Q5,142.50 Q5,553.90 Q5,998.21
Total pasivo corriente Q4,250.00 Q4,675.00 Q5,142.50 Q5,553.90 Q5,998.21
Total pasivo Q8,500.00 Q9,350.00 Q10,285.00 Q11,107.80 Q11,996.42

Capital
Capital social Q10,625.00 Q11,687.50 Q12,856.25 Q13,884.75 Q14,995.53
Utilidades Retenidas Q4,459.31 Q4,905.24 Q5,395.77 Q5,827.43 Q6,293.62
Utilidades del ejercicio Q704.44 Q774.88 Q852.37 Q920.56 Q994.21
Total capital Q15,788.75 Q17,367.63 Q19,104.39 Q20,632.74 Q22,283.63
Total pasivo y capital Q23,013.75 Q25,187.63 Q27,578.89 Q29,683.20 Q31,955.85
Q35,403.55
Q34,717.13
Q686.42

Q35,403.55
Q35,403.55

2019
Q1,634.51
Q1,961.42
Q980.71
Q4,576.64

Q6,538.05
Q6,538.05
Q13,076.10

Q16,345.13
Q6,860.05
Q1,083.69
Q24,288.86
Q34,717.13