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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA GABRIEL RENE MORENO

FACULTAD INTEGRAL DEL CHACO
CARRERA DE INGENIERÍA SOCIO AMBIENTAL

IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA Y

COMERCIALIZADORA DE SERVICIOS DE REFORESTACIÓN EN BASE A
BOMBAS DE SEMILLA NENDO DANGO PARA LA RECUPERACIÓN
ECOLÓGICA Y FORESTAL EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ DE LA
SIERRA

Estudiantes: María Fernanda Vaca Zambrana

Docente: Lic. Ulises Elmer Medina Coca
Materia: Elaboración De Proyectos Socio Ambiental
Sigla: ISA-210

Camiri - Bolivia
TABLA DE CONTENIDO
CAPÍTULO I: MARCO LÓGICO.........................................................................7
 2
CAPÍTULO II: MARCO GENERAL..................................................................12

1. INTRODUCCIÓN....................................................................................13

1.1. Identificación del Proyecto......................................................................14

1.2. Antecedentes..........................................................................................18

2. PROBLEMA............................................................................................19

3. JUSTIFICACION.....................................................................................22

3.1. Justificación Técnica...............................................................................22

3.2. Justificación Ambiental............................................................................22

3.3. Justificación Social Económica...............................................................22

4. NOMBRE DEL PROYECTO...................................................................22

5. OBJETIVOS............................................................................................23

5.1. Objetivo General.....................................................................................23

5.2. Objetivos Específicos..............................................................................23

CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO........................................................24

1. MÉTODO.................................................................................................25

1.1. Plan de Trabajo.......................................................................................25

1.2. Resultados..............................................................................................26

1.2.1. Superficie deforestada a nivel Departamental..............................26

Cuáles son las técnicas utilizadas para la reforestación y recuperación de

áreas quemadas por incendios que se aplican en la región. (%)....................27

Que dificultades presenta a momento de ejecutar los planes de

reforestación (%)..............................................................................................27

Estaría dispuesto a adquirir las bombas de semilla Nendo Dango para

incluirlas dentro de sus planes de reforestación (%).......................................28

Qué porcentaje de superficie afectado en su jurisdicción territorial estaría

dispuesto a tratar con las bombas de semilla..................................................29
 3
A través de qué acciones se realiza la deforestación en su jurisdicción
territorial............................................................................................................30

Qué precio paga actualmente por el servicio de reforestación en su

territorio Bs/Ha o cual es el costo de producción e infraestructura de los
proyectos de reforestación efectuados en su territorio....................................30

Precio que pagaría por el servicio de reforestación con bombas de semilla

Nendo Dango en Bs/Has.................................................................................31

Qué precio pagaría individualmente por el producto bombas de semilla

Nendo Dango..................................................................................................31

1.3. Conclusiones...........................................................................................31

2. OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO.........................................32

3. Descripción General del Producto..........................................................32

3.1. Características del Producto...................................................................32

3.2. Tipo de Producto.....................................................................................33

3.3. Composición del Producto......................................................................33

4. IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO CONSUMIDOR.............................33

4.1. Identificación geográfica del Mercado Consumidor................................34

5. IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO PROVEEDOR...............................35

5.1. Ubicación de los Proveedores de Bienes y Servicios que Requiere el

Proyecto...............................................................................................................35

6. ESTUDIO DE LA DEMANDA..................................................................35

6.1. Tamaño de la Población.........................................................................35

6.2. Precio de del producto y/o servicio competidor......................................35

6.3. Consumo Aparente.................................................................................37

6.4. Demanda Proyectada.............................................................................39

7. ESTUDIO DE LA OFERTA.....................................................................40
 4
7.1. Identificación de los ofertantes...............................................................40

7.2. Capacidad de la Oferta...........................................................................40

7.3. Proyección de la Oferta...........................................................................40

7.4. Balance de la Demanda y Oferta............................................................41

7.5. Análisis de Precios..................................................................................41

7.6. Comercialización.....................................................................................42

7.7. Costos de comercialización....................................................................42

CAPITULO III: TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO....................43

1. TAMAÑO DEL MERCADO.....................................................................44

2. TAMAÑO Y MATERIAS PRIMAS...........................................................45

3. TAMAÑO Y TECNOLOGÍA.....................................................................46

4. TAMAÑO Y DIMENSIONAMIENTO.......................................................46

5. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO........................................................46

5.1. Macro localización...................................................................................46

5.2. Micro localización....................................................................................46

CAPITULO IV: INGENIERÍA DEL PROYECTO...............................................47

1. PROCESO DE PRODUCCIÓN..............................................................48

1.1. Flujograma del proceso...........................................................................49

2. REQUERIMIENTOS...............................................................................49

2.1. Balance de Materias Primas...................................................................49

2.2. Balance de Materiales.............................................................................50

2.2.1. Directos.........................................................................................50

2.2.2. Indirectos.......................................................................................50

2.3. Balance de Mano de Obra......................................................................50

2.3.1. Directa...........................................................................................50
 5
2.3.2. Indirecta.........................................................................................51

2.4. Inversiones en Acciones.........................................................................51

2.5. Balance de Infraestructura Terreno y Obras Civiles...............................51

2.5.1. Terreno..........................................................................................51

2.5.2. Infraestructura...............................................................................52

2.5.3. Obras Civiles.................................................................................52

2.6. Balance de Equipos Maquinaria y Herramientas....................................52

2.6.1. Equipos y Maquinarias..................................................................52

2.6.2. Herramientas.................................................................................53

2.7. Vehículo..................................................................................................53

2.8. Muebles y Enseres..................................................................................53

2.9. Equipo de Computación..........................................................................53

2.10. Gastos Diferidos...............................................................................54

2.11. Servicios Administrativos.................................................................54

2.12. Capacidad Productiva......................................................................55

CAPITULO V: ORGANIZACIÓN GENERAL...................................................56

1. FLUJOGRAMA VERTICAL.....................................................................57

2. ASIGNACIÓN DE FUNCIONES, ROLES Y RESPONSABILIDADES.. .57

2.1. Administrador..........................................................................................57

2.2. Operador de Dron...................................................................................57

2.3. Artesano..................................................................................................57

CAPITULO VI: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO..........................................58

1. INVERSIÓN.............................................................................................59

2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES......................................................60

3. FINANCIAMIENTO.................................................................................61
 6
4. ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO...............................................61

CAPITULO VII: COSTOS DEL PROYECTO...................................................63

1. DIAGRAMA DE FLUJO DE LOS COSTOS............................................64

2. DEPRECIACIÓN.....................................................................................65

3. VALOR RESIDUAL.................................................................................65

4. COSTOS.................................................................................................66

5. COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN.................................................67

CAPITULO: INGRESOS PROYECTADOS......................................................68

1. PRECIO DE VENTA POR UNIDAD........................................................69

2. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS..............................................70

CAPITULO: EVALUACIÓN DEL PROYECTO................................................71

1. FLUJO DE CAJA FINANCIERO.............................................................72

2. TASA PONDERADA...............................................................................73

3. VALOR ACTUAL NETO..........................................................................73

4. TASA INTERNA DE RETORNO.............................................................74

CAPITULO: EVALUACIÓN DEL PROYECTO................................................75

1. EVALUACIÓN SOCIAL...........................................................................76

2. EVALUACIÓN ECONÓMICA..................................................................76

3. EVALUACIÓN AMBIENTAL...................................................................76
 7

CAPÍTULO I: MARCO LÓGICO

 8

RESUMEN NARRATIVO DE INDICADORES Y MEDIOS DE VERIFICACIÓN

INDICADOR
JERARQUÍA DE FUENTE DE
VERIFICABLE SUPUESTOS
OBJETIVOS VERIFICACIÓN
OBJETIVAMENTE

FIN

Diseñar y analizar La
Factibilidad Técnica,
Económica y Financiera
para la Implementación
de una empresa
Se producirá  Informes.
productora y
127.607,00 bombas  Formularios  Pérdida de
comercializadora de
Nendo Dango, de entrega. Semilla no
servicios de reforestación
teniendo un  Presupuesto Certificada
en base a bombas de
impacto positivo de s de  Sequías
semillas Nendo Dango en
forma general el en transporte.  Inviernos.
el departamento de Santa
Medio Ambiente y  Informes de
Cruz de la Sierra para la
la economía. siembras.
reforestación y
recuperación ecológica
de las áreas deforestadas
y quemadas.

PROPÓSITO
 9
Contribuir al Medio Sistema de
Ambiente y a la Distribución Aérea  Fábrica en
recuperación de Suelos mediante un Dron Funcionamie
en las áreas más de 3.5 kg de nto
afectadas por incendios a capacidad, el cual  Informes de
 Inclemencias
través de la distribución tendrá un Monitoreo.
meteorológicas
de las Bombas “Nendo Monitoreo y  Plantilla de
Dango” mediante Drones. seguimiento seguimiento
Logrando una producción constante al de Campo.
de 127.607,00 bombas desarrollo de la  Contratos.
Nendo Dango reforestación.

COMPONENTES

Compra de
Drones
EFE. Drones Drones EFE con Avería Técnica del
Distribuyendo las
hexacópteros capacidad de 3.5 Dron.
Bombas
kg
Construcción de
la Fábrica con
Fábrica de Bombas Desastres
todas las áreas Fábrica Construida
Nendo Dango Naturales
específicas para
el proyecto
Cantidad de
trabajadores para
Personal requerido para
la construcción
Contratos de la construcción,
Fuentes de Trabajo de la Fábrica: 20
Trabajo depende de la
personas
empresa.
aproximadamente
durante
Estudio de Mercado Los datos indicadores
Localización reflejados en el financieros VAN,
Tamaño de la Empresa estudio de TIR.
Estudio de Inversión y
mercado
Financiación
 10
determinan que
la forma de
presentación más
adecuado para el
presente
Ingresos y costos de la
proyecto es a
Empresa
través de un
servicio
destinado a la
reforestación a
través de bombas
de semilla

ACTIVIDADES

127.607 Bombas
Compra de Drones EFE Dron en
Desplegadas
con capacidad de 3.5 kg Funcionamiento
anualmente
Fábrica constituida por:
Construcción de la
1290 metros Oficina Central
Fábrica con todas las
Cuadrados de Fábrica Construida Almacén de acopio
áreas específicas para el
Infraestructura Área de compostaje
proyecto
Cerco perimetral
Ocupar mano de
obra local para la Contratos de Personal requerido para
Fuentes de Trabajo
construcción de trabajo la construcción
todas las obras
Brindar la reforestación Servicio de Registro de venta Ingreso aproximado de
mediante Bombas Nendo Reforestación de entradas 249.955,54 anualmente

Dango como alternativa mediante Bombas

para la recuperación de de semillas
las áreas afectadas por Nendo Dango
los incendios Forestales durante todo el
 11
año.
 12

CAPÍTULO II: MARCO GENERAL

 13
1. INTRODUCCIÓN
Bolivia no solo se ha visto afectada por los incendios de los pasados meses, sino
que cuenta también con un enemigo invisible, la degradación del suelo. Un evento
en la COP25 en Madrid, se hizo eco de ello; aunque los incendios de la Amazonía
Brasileña llenaron las portadas de los diarios de todo el mundo hace unos meses,
la atención mediática también se centró en su país vecino. "La tala y los incendios
en Bolivia y Brasil pueden ser recurrentes, creando bosques altamente
degradados”
Cada año, hacia el final de la época seca, los agricultores bolivianos practican el
llamado chaqueo que en líneas generales significa la quema de bosques y otra
vegetación, con el fin de preparar el terreno para la siguiente temporada de
siembra. La agricultura de roza, tumba y quema es una técnica de agricultura
tradicional que involucra la tala de los árboles y otra vegetación en un área
determinada. La vegetación diezmada se deja secar y se quema antes del inicio
de la temporada de lluvias, resultando en una capa de cenizas rica en nutrientes
que incrementa la fertilidad del suelo, a la vez que elimina temporalmente la
maleza. Después de algunos años de cultivo, el contenido de nutrientes del suelo
disminuye y la infestación de maleza incrementa, por lo que se deja descansar al
terreno, donde luego crece un bosque secundario. Esta práctica funciona bien a
escala pequeña, sin embargo, puede ser desastrosa si se aplica a gran escala,
pudiendo ocasionar incendios forestales descontrolados de manera accidental.
Esto es lo que sucede en Bolivia en la actualidad. Incendios forestales están
devastando más de 500.000 hectáreas en el departamento de Santa Cruz, razón
por la cual el departamento ha declarado estado de emergencia debido a
incendios forestales fuera de control. Particularmente afectados se encuentran los
Municipios de Roboré, El Trigal, Pampa Grande, San Ignacio de Velasco y San
Rafael que también se declararon en estado de Emergencia Municipal.
Debido al clima seco y los fuertes vientos, los fuegos se expanden mucho más allá
de las parcelas en las que se tenía pensado utilizar el fuego.
 14
Actualmente, asentamientos humanos y áreas protegidas también se ven
afectadas por los incendios forestales, que a su vez sobrepasan la limitada
capacidad del Centro de Operaciones de Emergencia Departamental (COED).
Como vimos en repetidas ocasiones a través de los medios de comunicación
internacionales, incluso los países más desarrollados que cuentan con mayores
recursos, se enfrentan a una tarea imposible a la hora de apagar incendios
forestales. Por ende, es poco realista esperar que unos pocos helicópteros
Bolivianos designados para ayudar a apagar el incendio, logren hacer una
diferencia. De la misma manera, es difícil saber si el Supertanker Americano va a
tener un efecto importante cuando ya se han perdido miles de hectáreas en más
de una semana de incendios. Si el gobierno de Francia no pudo proteger su
preciada catedral de Notre Dame en medio de una de las ciudades más equipadas
del mundo, los tesoros naturales y el patrimonio cultural de la Chiquitanía se
enfrentan a riesgos extremadamente altos.
Sin embargo, la situación actual no debería sorprender a nadie.

1.1. Identificación del Proyecto

Según el procesamiento de los datos suministrados por la ABT en cuanto a la
deforestación actual existente en cada Municipio se obtuvieron los siguientes
resultados:
15
 16
Según los datos extraídos se puede evidenciar la superficie deforestada y su
ubicación dentro de cada Municipio siendo la superficie afectada en hectáreas la
siguiente:

FID Nombre Superficie Afectada en Has

0 Concepción 22.610,18
1 El Torno 1.878,80
2 San Pedro 268,36
3 Puerto Quijarro 138,00
4 San Ignacio (San Ignacio de Velasco) 37.035,82
5 Mairana 804,30
6 Portachuelo 672,01
7 Boyuibe 165,71
8 Roboré 2.217,55
9 Okinawa Uno 29,86
10 Lagunillas 188,45
11 Trigal 60,51
12 San Antonio de Lomerio 320,92
13 Fernandez Alonso 211,54
14 Yapacaní 7.840,15

FID Nombre Superficie Afectada en Has

15 Warnes 245,94
16 Vallegrande 1.847,58
17 Saipina  
18 Cabezas 8.265,91
19 Postrer Valle 826,95
20 Gutierrez 802,81
21 Santa Rosa del Sara 4.673,68
22 San Miguel (San Miguel de 9.138,24
Velasco)
23 Pailón 35.780,17
24 General Agustín Saavedra 32,69
25 Cuatro Cañadas 11.620,08
26 Charagua 22.868,66
27 Puerto Suarez 3.586,10
28 Comarapa 154,65
29 San Rafael 4.181,27
FID Nombre Superficie Afectada en Has
30 Santa Cruz de la Sierra 736,18
31 Moro Moro 2,05
 17
32 San José de Chiquitos 38.183,40
33 Colpa Bélgica 252,51
34 Pampa Grande 568,67
35 Montero 0,76
36 Urubichá 1.037,36
37 Buena Vista 1.577,45
38 El Puente 5.581,56
39 Porongo (Ayacucho) 1.491,16
40 San Carlos 1.183,96
41 San Julián 2.489,13
42 Mineros 3,31
43 Cotoca 118,62
44 San Ramón 437,17

FID Nombre Superficie Afectada en Has

45 San Javier 3.835,30
46 Pucara 115,33
47 San Matías 1.432,60
48 Cuevo 9,82
49 Ascención de Guarayos 6.785,08
50 El Carmen Rivero 14.780,61
Torrez
51 Samaipata 881,54
52 San Juan 1.082,24
53 Quirusillas 99,00
54 Camiri 14,50
55 La Guardia 2.341,48

Las características de la administración pública y la autonomía territorial en

Bolivia, toman como instancia decisiva en cuanto a la protección de los recursos
naturales, a las Sub Gobernaciones, estas se encargan de la administración
territorial a nivel regional, y cumplen la función de autoridad ambiental competente
de alcance regional según la normativa ambiental vigente en el estado
plurinacional de Bolivia. Los datos de la deforestación existente a nivel
departamental es el siguiente:
 18

Superficie afectada por la

Población
deforestación Has

Total 261.677,07

Los datos estadísticos apuntan a que anualmente no es posible recuperar ni

siquiera el 4 % del total de la superficie afectada por año, debido a la imposibilidad
de poder llegar a cubrir áreas de difícil acceso.

1.2. Antecedentes
En el contexto internacional, a causa del agravamiento de los incendios y la
deforestación, se aplicaron medidas y técnicas adoptadas de Asia y China, tal es
caso de la técnica Nendo Dango la cual se aplicara en el presente proyecto.
Dentro de un plan para intensificar la forestación en zonas que presentan una alta
erosión y desbalance hídrico, tal es el caso de Argentina en el Gobierno de la
provincia de San Luis en argentina produjo una “lluvia de bombas de semillas”,
lanzadas desde el aire con un avión.
La acción forestal tuvo lugar dentro de la zona denominada Cuenca El Morro
donde se lanzaron simientes en 15 hectáreas del territorio afectado, con un total
de 15 mil bombas.
Esta zona es una de las más delicadas del territorio provincial en términos
ambientales, presenta un mayor daño y fue declarado espacio en emergencia
ambiental, publicó la Agencia de Noticias San Luis.
Las bombas son elaboradas siguiendo la técnica Nendo Dango, creada por el
biólogo y agricultor Japonés Masanobu Fukuoka y están formadas con arcilla,
tierra, compost y semillas. Cada bomba contiene un “suelo artificial” cultivado con
semillas, que buscará incrementar la cantidad de árboles dentro de la Cuenca
donde se aplique y de esta forma contribuir a la reforestación de los sectores
diezmados, frenar el avance de los procesos erosivos ya sea eólicos como
fluviales, como así también contribuir a reducir el desbalance hídrico que afecta la
zona.
 19
Muchos países y organizaciones mundiales han incrementado sus esfuerzos para
reducir el impacto ambiental sobre la flora y fauna que ha provocado el ser
humano. Para ella han implementado un método eficaz para recuperar sus
bosques: las bombas de semilla o método Nendo Dango. Las bombas de semillas
o Nendo Dango (bolas de arcilla en japonés), son un método utilizado desde hace
muchos siglos para sembrar en zonas de difícil acceso, o en terrenos secos. El
concepto fue creado por un japonés llamado Fukuoka, autor de un método de
agricultura natural. Su técnica consiste en rodear las semillas con arcilla, abono y
arena, formando una masa, para luego armar las bolitas. Las bombas deben
secarse a la sombra durante varias horas. La capa de arcilla, una vez seca, evita
que las semillas se conviertan en alimento de pájaros, roedores y otros animales,
y es la lluvia la que libera a los futuros árboles de su cascarón y les ayuda a
germinar. El Nendo Dango es mucho más eficiente que los métodos tradicionales
de reforestación, porque alrededor de 2% de las semillas plantadas con Nendo
Dango germinan, frente al 0,2% que lo hace mediante otros sistemas. Además, es
mucho más barato que la plantación con arbolitos obtenidos en un vivero.

2. PROBLEMA
Por décadas y cada vez con más intensidad, Bolivia ha estado quemando bosques
con el fin de expandir sus fronteras agrícolas. Mientras que la selva amazónica
intacta es bastante resistente al fuego, el bosque fragmentado en las zonas más
áridas que bordean el bosque amazónico no tiene la misma garantía. Si
intencionalmente se queman cientos de miles de hectáreas de bosques de
transición, no solamente se emiten cantidades enormes de CO 2  a la atmósfera,
sino que se destruye sistemáticamente el hábitat de la biodiversidad que allí
reside. Además, como ha ocurrido con otros incendios en el mundo, es solo
cuestión de tiempo antes de que los incendios salgan de control y causen pérdidas
humanas, económicas y culturales enormes.
Ante esta situación surge la pregunta si el beneficio que la sociedad boliviana
recibe de la soya y ganadería de Santa Cruz toma en cuenta los costos de la
enorme pérdida de biodiversidad y servicios ambientales de los bosques. No
 20
solamente tendrían que ser suficientes para pagar los costos directos del alquiler
del Supertanker, las incontables horas de vuelos de helicópteros, las cabezas de
ganado perdidas, etc., pero también los costos indirectos que surgirán después de
los incendios cuando vayamos a experimentar inundaciones y sequias más fuertes
debido a la falta de cobertura boscosa para regular el ciclo hídrico.
Para reflejar esta amenaza, estamos incluyendo varios indicadores relacionados a
la deforestación en nuestro Atlas Municipal de los ODS en Bolivia. Hemos
actualizado todos los indicadores para incluir datos de 2018 que presentamos a
continuación.
La Figura 1 muestra cómo en Bolivia la deforestación anual incrementó de un
promedio de alrededor de 150.000 hectáreas por año durante los 1990s, a casi
300.000 hectáreas anuales entre 2016 y 2018. Estos son promedios que miden el
nivel de deforestación a lo largo de varios años, ya que existe una variación
aleatoria de año a año, mayormente debido a variaciones climáticas y a las
dinámicas de uso de la tierra, opacando la tendencia general. Por ejemplo, el año
2016 muestra haber tenido los niveles más altos de deforestación en la historia de
Bolivia, con más de 417,000 hectáreas deforestadas. Sin embargo, estos números
cayeron a alrededor de 263,000 hectáreas en 2017 y a 215,000 en 2018. En 2019
se obtuvo un salto alto otra vez debido a los incendios forestales. Es por ello que
creemos que el promedio de varios años nos permite tener una mejor idea de la
tendencia general.
 21

Fuente: IPCC Bolivia 2020

Una de las mayores problemáticas en la cuenca son los cambios en el uso de la

tierra forestal debido al creciente quema indiscriminada e incendios ocasionados
por actores externos para la expansión de las áreas para cultivo y sobrepastoreo
configurando un escenario en el que las funciones ambientales y los recursos
naturales que componen la cuenca y el área protegida se perciben altamente
afectados y el estado de conservación se ve irrumpido por estos asentamientos y
actividades de aprovechamiento no planificado.
Según los datos registrados por la ABT y el SERNAP, en el territorio de la micro
cuenca de Camiri existen actualmente 376 Has de territorio deforestado para la
siembra no planificados.
 22
3. JUSTIFICACIÓN

3.1. Justificación Técnica

La reforestación de zonas dañadas por los incendios y la explotación forestal
mediante la técnica Nendo Dango representa una alta eficiencia para llegar a
lugares dañados inaccesibles para el hombre, alguno de estos son de estratégica
importancia para disminuir los procesos erosivos de los suelos y ajustar el balance
hídrico además de aumentar las capacidades de las funciones ambientales de un
ecosistema dañado por los incendios y la deforestación.
La maquinaria y equipamiento necesario para producir plantones forestales
destinados a la forestación de zonas quemadas y sobreexplotadas forestalmente,
implican altos costos y una inversión de tiempo mucho mayor a la técnica de
Nendo Dango.

3.2. Justificación Ambiental

La estabilización de las laderas, la recuperación de funciones ambientales, la
recuperación de áreas quemadas, entre otros beneficios que presupone el alcance
de la reforestación a zonas inaccesibles mediante el método propuesto, serán
producidos mediante su implementación en los diferentes municipios y territorios
que adquieran el producto elaborado mediante el presente proyecto.

3.3. Justificación Social Económica

Los ingresos percibidos por la implementación de una empresa comercializadora y
productora de bombas de semillas para reforestación, generara mayores ingresos
a los inversionistas y actividad, ya que será la primer empresa nacional en
producir y comercializar el producto.
 23
4. NOMBRE DEL PROYECTO
IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA PRODUCTORA Y
COMERCIALIZADORA DE SERVICIOS DE REFORESTACIÓN EN BASE A
BOMBAS DE SEMILLA NENDO DANGO PARA LA RECUPERACIÓN
ECOLÓGICA Y FORESTAL EN EL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ DE LA
SIERRA

5. OBJETIVOS

5.1. Objetivo General

Diseñar y analizar La Factibilidad Técnica, Económica y Financiera para la
Implementación de una empresa productora y comercializadora de servicios de
reforestación en base a bombas de semillas Nendo Dango en el departamento de
Santa Cruz de la Sierra para la reforestación y recuperación ecológica de las
áreas deforestadas y quemadas.

5.2. Objetivos Específicos

 Realizar un estudio de mercado del producto ofertado en el presente
proyecto.
 Determinar la localización y el tamaño de la empresa
 Estudiar la inversión y financiación para la implementación y puesta en
marcha de la Empresa.
 Determinar cuáles serán los ingresos y costos de la Empresa.
 24

CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO

 25
1. MÉTODO
Debido a las características particulares del presente proyecto, se ha utilizado un
tipo de estudio descriptivo explicativo combinado con el método geo estadístico
para el análisis de la necesidad de reforestación con herramientas
correspondientes a este método debido a la capacidad de alcance territorial y
facilidad de manejo de datos
En este sentido es que en el presente estudio de mercado se combina la técnica
de la entrevista a actores de interés o representantes de la administración
territorial en cada gobierno autónomo municipal, con una técnica geo estadística la
cual se llevara a cabo mediante la solicitud de datos sobre la deforestación y los
incendios forestales a nivel departamental, a la ABT (Autoridad Fiscalizadora de
Bosques y Tierras del Estado Plurinacional de Bolivia) en formato SHAPE FILE
para su posterior tratamiento interpretación y representación con Sistemas de
Información Geográfica SIG.

1.1. Plan de Trabajo

Recopilación de Información Secundaria
Se procedió a recopilar información documentada en los PTDI, en las bases de
datos del sistema de planificación integral del estado, así como todo documento
referente al contexto y área en donde se ejecutará el proyecto para tener una
información base de partida para el levantamiento de información primaria
Recopilación de la información primaria
En el primer paso se procedió a adquirir información de la ABT sobre la situación
de la deforestación a nivel departamental, la cual fue solicitada de manera formal
en formato SHAPEFILE
El segundo paso fue identificar el total de hectáreas afectadas por los incendios
forestales dentro de la superficie de cada municipio dentro del departamento de
Santa Cruz de la Sierra.
El tercer paso fue aplicar entrevistas a los actores encargados de la administración
territorial y medio ambiente de los gobiernos autónomos municipales GAM,s
 26
Análisis y procesamiento de la información
Aplicando las herramientas de geo procesamiento contenidas en la aplicación
ArcGIS. Se procedió a extraer la información de la superficie deforestada del
archivo facilitado por la ABT, obteniendo de esta manera la superficie deforestada
en cada municipio del departamento de Santa Cruz de la Sierra. Previo cálculo
de la muestra, se aplicaron las entrevistas a los encargados de la administración
territorial y medio ambiente de cada gobierno autónomo municipal, o en su
imposibilidad de ubicarlos, se aplicaron las entrevistas a los homólogos de estos
actores, a nivel sub gobernación.
Una vez recopilada la información de las entrevistas, se procedió a utilizar el
paquete informático Excel para la tabulación y procesamiento de datos,
obteniendo la información referente a la situación de la oferta y demanda de los
productos sustitutos para la reforestación y la aceptación del nuevo producto
ofertado mediante el presente proyecto.

1.2. Resultados
1.2.1. Superficie deforestada a nivel Departamental

Superficie afectada por la

Población
deforestación Has

Total Dpto Scz 261.677,07

 27
Cuá les son las técnicas utilizadas para la reforestació n y recuperació n de á reas
quemadas por incendios que se aplican en la regió n. (%)
15

55

30

adquisicion de plantines y siembra in situ

produccion de plantines en vivero forestal y siembra in situ
no realiza ninguna

Que dificultades presenta a momento de ejecutar los planes de reforestació n (%)

los viveros forestales no producen la cantidad suficiente 50

elevados costos en la adquisicionde plantines forestales 30

dificil acceso a areas afedtadas por incendios 80

inaccesibilidad a laderas y areas estrategicas 50

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90
 28
Estaría dispuesto a adquirir las bombas de semilla Nendo Dango para incluirlas
dentro de sus planes de reforestació n (%)
30

70

si no
 29

Qué porcentaje de superficie afectado en su jurisdicció n territorial estaría dispuesto a tratar con las bombas de semilla
 30
A través de qué acciones se realiza la deforestació n en su jurisdicció n territorial

proyecto de vivero forestal 80%

producto 45%

servicio 60%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

Qué precio paga actualmente por el servicio de reforestació n en su territorio

Bs/Ha o cual es el costo de producció n e infraestructura de los proyectos de
reforestació n efectuados en su territorio

40% 40%

10% 10%

1500 3000 950 2500

 31

Precio que pagaría por el servicio de reforestació n con bombas de semilla Nendo
Dango en Bs/Has
25% 20%

15%

40%

650 750 900 1200

Qué precio pagaría individualmente por el producto bombas de semilla Nendo

Dango
Respecto a la pregunta, el total de entrevistados asevero que, debido a las
características nuevas del producto, solo lo aceptarían a través de un servicio que
contemple la capacidad de monitorear su efectividad de las bombas de semilla,
por lo que no se obtuvieron respuestas ni datos cuantificables sobre el precio que
pagarían por las bombas de semilla individualmente como producto.

1.3. Conclusiones
Los datos reflejados en el estudio de mercado determinan que la forma de
presentación más adecuada para el presente proyecto es a través de un servicio
destinado a la reforestación a través de bombas de semilla, ya que la mayoría de
los entrevistados, aseveran que el costo por la reforestación se calcula en base a
hectáreas reforestadas y gran parte de los planes de reforestación, derivan de
proyectos de inversión en los cuales los costos de producción se reflejan en los
 32
resultados. Y existe la inquietud de la efectividad, por lo que realizar la
reforestación a través de un servicio que contemple las bombas reforestadoras
como método, es la alternativa de mayor viabilidad para la producción y
comercialización como servicio.

2. OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO

Determinar la oferta, demanda, producto y/o servicio, precio óptimo y sistema de
comercialización de las bombas de semilla para reforestación Nendo Dango en el
departamento de Santa Cruz de la Sierra.

3. Descripción General del Producto

Las Bombas de Semillas o bolas de semillas son una forma antiquísima de
propagar las semillas de las plantas que no requiere de ningún trabajo o labor
previa sobre el suelo. Masanobu Fukuoka (agricultura natural) redescubrió esta
forma de sembrar, la puso en práctica durante décadas y así la enseñó. Las
bombas de semillas se convirtieron en un éxito ya que, no se requiere laboreo, por
lo que se ahorra mucho tiempo y esfuerzo. Además es muy útil y fácil de usar esta
técnica, que además de haber sido utilizada en la agricultura natural servía para
repoblar y ayudar a conservar la flora autóctona.

3.1. Características del Producto

Para la conformación de las bombas de semillas se utilizarán semillas de especies
características del lugar, estas serán Mara y Quebracho, las cuales tiene un
espacio vital de 100 m2, por lo que se deberá calcular el total de bombas según la
relación descrita para una determinada superficie.
La distribución aérea se realizará utilizando como equipo un dron el cual será
ajustado y calibrado para arrojar cada bomba según el tiempo de recorrido de la
superficie vital de las especies forestales a utilizar; de igual forma se pueden
realizar de forma manual en mismo recorrido.
 33
3.2. Tipo de Producto
Los productos a ofertar en el mercado son bienes de consumo final no duraderos
o perecederos, caracterizándolos como bienes de consumo final de ingreso nuevo
en el mercado por lo que la competencia se basa en la oferta de productos
sustitutos que están destinados al mismo fin.

3.3. Composición del Producto

La composición del producto por cada unidad de bomba con un peso de 250 gr
corresponde a una relación de:
 5 partes de arcilla
 3 partes de compost
 1 parte de semillas
 50 gr de agua

Bomba 250 gr
Componentes Partes Cantidad gr
Arcilla 5 111,11
Compost 3 66,67
Semillas 1 22,22

4. IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO CONSUMIDOR

El mercado consumidor se encuentra compuesto por todos los Municipios que
componen el departamento de Santa Cruz y que presentan impactos por la
deforestación e incendios forestales, destinos a los cuales va dirigido el producto
ofertado en el presente proyecto. Así como los comerciantes minoristas y/o
mayoristas que deseen adquirir los productos para su comercialización
 34
4.1. Identificación geográfica del Mercado Consumidor

El producto está destinado al mercado departamental ubicando los potenciales

consumidores como las entidades administrativas de cada provincia ya que ellos
son los encargados de atender y mitigar las afectaciones sufridas por los incendios
y la deforestación dentro de su jurisdicción debido a que estos eventos se
presentan en extensos territorios que abarcan distintos limites administrativos. Y
uno de los roles y responsabilidades de las sub gobernaciones es el de atender y
remediar este tipo de desastres.
El mercado consumidor está constituido por las distintas entidades territoriales que
estuvieron interesados en adquirir el producto y/o servicio ofertado en el presente
proyecto. Siendo estos según los resultados del estudio de mercado el 70% de la
población total el cual hace un total de 39 municipios de los 56 que
componen el departamento de Santa Cruz de la Sierra.
 35
5. IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO PROVEEDOR

5.1. Ubicación de los Proveedores de Bienes y Servicios que Requiere

el Proyecto
Los bienes y servicios que se requerirá para el presente proyecto se encuentran
disponibles dentro del mercado local. Así como la maquinaria, equipamiento e
insumos serán facilitados por las ferreterías y comercios del área local.
No existe grado de dependencia con los proveedores de bienes y servicios ya que
las adquisiciones se las realizaran de manera directa y al contado.
Las negociaciones con los proveedores de bienes y servicios, aportaron a reducir
los costos en un 5 % de cada compra realzada.

6. ESTUDIO DE LA DEMANDA

6.1. Tamaño de la Población

6.2. Precio de del producto y/o servicio competidor

Según los resultados de la información recopilada en campo, los servicios
sustitutos para la reforestación contemplan los siguientes:
 Proyectos de inversión en apoyo a la reforestación mediante la compra de
plantines forestales (producto).
 Servicios de reforestación adquiridos por Hectárea.
 Producción en viveros forestales y trasplante in situ.
 36
15

55
30

adquisicion de plantines y siembra in situ

produccion de plantines en vivero forestal y siembra in situ
no realiza ninguna

En el grafico ANTERIOR se puede observar la cantidad de provincias en

porcentaje, de acuerdo a las características de atención a las áreas dañadas por
la deforestación e incendios forestales.

proyecto de vivero forestal 80%

producto 45%

servicio 60%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90%

En el grafico se puede observar en porcentajes la cantidad de Sub Gobernaciones

según la manera en la que adquieren los recursos para la reforestación y
remediación de áreas afectadas por la deforestación e incendios forestales. Los
cuales para efectos del presente proyecto se configuran como el costo de la
reforestación a través de servicios o productos alternativos se da de la siguiente
forma:
Costo de la reforestación en Bs/Ha
 37

40% 40%

10% 10%

1500 3000 950 2500

6.3. Consumo Aparente

Debido a las características nuevas del proyecto, se definió el consumo aparente
mediante las entrevistas a los potenciales consumidores constituidos por los
Municipios y provincias pertenecientes al departamento de Santa Cruz, se definió
el consumo aparente en base a la superficie reforestada por año para
compatibilizar el estudio ya que se obtuvieron datos del costo total por hectárea
reforestada.
Los datos suministrados en cuanto a la cantidad de has anuales reforestadas por
cada Municipio fueron suministrados por la ABT para su procesamiento con
sistemas de información geográfica los cuales se exponen a continuación
constituyéndose como el consumo de la reforestación anual.
 38
Promedio de
FI Superficie
Nombre reforestación anual en
D Afectada en Has
Has
0 Concepción 22.610,18 4.522,04
1 El Torno 1.878,80 319,40
2 San Pedro 268,36 53,67
3 Puerto Quijarro 138,00 27,60
San Ignacio (San Ignacio de
4 37.035,82 7.407,16
Velasco)
5 Mairana 804,30 160,86
6 Portachuelo 672,01 134,40
7 Boyuibe 165,71 33,14
8 Roboré 2.217,55 443,51
9 Okinawa Uno 29,86 5,97
14 Yapacaní 7.840,15 1.019,22
16 Vallegrande 1.847,58 554,27
18 Cabezas 8.265,91 578,61
19 Postrer Valle 826,95 -
20 Gutierrez 802,81 -
21 Santa Rosa del Sara 4.673,68 233,68
22 San Miguel (San Miguel de Velasco) 9.138,24 1.096,59
23 Pailón 35.780,17 3.578,02
25 Cuatro Cañadas 11.620,08 581,00
26 Charagua 22.868,66 3.430,30
27 Puerto Suarez 3.586,10 107,58
29 San Rafael 4.181,27 167,25
30 Santa Cruz de la Sierra 736,18 22,09
32 San José de Chiquitos 38.183,40 9.545,85
34 Pampa Grande 568,67 11,37
36 Urubichá 1.037,36 103,74
37 Buena Vista 1.577,45 141,97
38 El Puente 5.581,56 837,23
39 Porongo (Ayacucho) 1.491,16 104,38
40 San Carlos 1.183,96 177,59
41 San Julián 2.489,13 74,67
44 San Ramón 437,17 17,49
45 San Javier 3.835,30 115,06
47 San Matías 1.432,60 358,15
49 Ascención de Guarayos 6.785,08 135,70
50 El Carmen Rivero Torrez 14.780,61 1.330,25
51 Samaipata 881,54 132,23
52 San Juan 1.082,24 75,76
 39
55 La Guardia 2.341,48 351,22

Total consumo
Població Superficie afectada por la Superficie reforestada anual de servicios
n deforestación Has anualmente en Ha de reforestación
Ha/Año
Total 261.677,07 37.989,05 37.989,05

Consumo Aparente
Población consumidora Consumo anual en Total consumo anual
Estratos
(Municipios) Has aparente
56 39,00 37.989,05 37.989,05

6.4. Demanda Proyectada

Según los datos recopilados por el censo nacional agropecuario se estima que la
tasa de superficie reforestada anual corresponde al 4,5 %.

AÑO TIEMPO DEMANDA

2021 0 37.989,05

2022 1 39.128,72

2023 2 40.302,58

2024 3 41.511,66

2025 4 42.757,01

2026 5 44.039,72
 40
7. ESTUDIO DE LA OFERTA
7.1. Identificación de los ofertantes
Los ofertantes están compuestos por los viveros forestales identificados en los
municipios presentados a continuación los cuales serán expuestos indicando la
capacidad de oferta anual de cada uno y las especies que ofertan. Cabe indicar
que características de los viveros forestales según su procedencia, algunos son
particulares y otros comentarios, implementados a través de proyectos financiados
por el MDRyT:

7.2. Capacidad de la Oferta

Capacidad promedio
Oferta
Ofertantes Cantidad de producción en Has
anual
Anuales

Viveros
32 800 25.600,00
forestales

7.3. Proyección de la Oferta

AÑO TIEMPO OFERTA

2021 0 25.600,00

2022 1 26.368,00

2023 2 27.159,04

2024 3 27.973,81

2025 4 28.813,03

2026 5 29.677,42
 41
7.4. Balance de la Demanda y Oferta

Demanda
AÑO DEMANDA OFERTA
insatisfecha

2021 37.989,05 25.600,00 12.389,05

2022 39.128,72 26.368,00 12.760,72

2023 40.302,58 27.159,04 13.143,54

2024 41.511,66 27.973,81 13.537,85

2025 42.757,01 28.813,03 13.943,98

2026 44.039,72 29.677,42 14.362,30

7.5. Análisis de Precios

Respecto a los resultados de los precios en el mercado de los servicios de
reforestación convencionales, se tiene el mayor porcentaje de la población destina
una cantidad de 1500 a 2500 bs por hectárea reforestada, por lo que el promedio
total de los costos de reforestación para el presente proyecto será de 1700 Bs,
aproximadamente 242,85 $us.

Las medidas de promoción a la que recurren las comercializadoras son:

 Descuentos al por mayor
 Transporte gratuito
Todas estas medidas son aplicadas con el objeto de promover la compra.
 42
7.6. Comercialización
El servicio de reforestación a base de bombas Nendo Dango será suministrado
de manera directa a los clientes potenciales identificados, los canales de
comercialización se evidencian en el siguiente diagrama de flujo.
Los mercados que permitirán que el bien se traslade hasta los usuarios.

Elaboración Productor Consumidor

7.7. Costos de comercialización

Unidad de Costo Costo

Ítem Descripción Cantidad
medida Unitario total Año
Combustible
1 para vehículo Lts 0.54 250 135
de transporte
2 Publicidad Marketing 50 1 50

Total 185
 43

CAPITULO IV: TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL

PROYECTO
 44
1. TAMAÑO DEL MERCADO

TAMAÑO DEL MERCADO

Demanda
AÑO DEMANDA OFERTA Tamaño Propuesto
insatisfecha

2021 37.989,05 25.600,00 12.389,05 2.477,81

2022 39.128,72 26.368,00 12.760,72 2.552,14

2023 40.302,58 27.159,04 13.143,54 2.628,71

2024 41.511,66 27.973,81 13.537,85 2.707,57

2025 42.757,01 28.813,03 13.943,98 2.788,80

2026 44.039,72 29.677,42 14.362,30 2.872,46

Tamaño
Demanda Tamaño
AÑO DEMANDA OFERTA Tamaño Propuesto propuesto
insatisfecha propuesto en m2
bombas

202
37.989,05 25.600,00 12.389,05 1.238,91 12.389.050,00 123.890,50
1
202
39.128,72 26.368,00 12.760,72 1.276,07 12.760.721,50 127.607,22
2
202
40.302,58 27.159,04 13.143,54 1.314,35 13.143.543,15 131.435,43
3
202
41.511,66 27.973,81 13.537,85 1.353,78 13.537.849,44 135.378,49
4
202
42.757,01 28.813,03 13.943,98 1.394,40 13.943.984,92 139.439,85
5
202
44.039,72 29.677,42 14.362,30 1.436,23 14.362.304,47 143.623,04
6

Considerando un espacio vital de 100 m2 para las especies utilizadas en la

reforestación, la producción inicial para cubrir el mercado propuesto es de
127.607,00 bombas Nendo Dango.
 45
2. TAMAÑO Y MATERIAS PRIMAS
Considerando un diseño forestal según la especie de mara y Quebracho, se
tomará en cuenta una separación de 100 m2, se requerirá elaborar un total de
127.890,00 bombas Nendo Dango, para lo cual se requerirán las siguientes
materias primas:
Considerando una relación para cada unidad de:
 5 partes de arcilla
 3 partes de compost
 1 parte de semillas
El cálculo se realizó en relación al peso aproximado de cada bomba el cual es de
250 gr siendo 50 gr correspondientes al agua. Para cada unidad de bomba se
requiere:

 Arcilla: 111 gr
 Compost: 66,6 gr
 Semillas: 22,4 gr.

Bomba 250 gr Tamaño total

Componentes Partes Cantidad gr Cantidad total gr

Arcilla 5 111,11 14.178.579

Compost 3 66,67 8.507.148

Semillas 1 22,22 2.835.716

Considerando que la venta de arcilla se realiza por metro cubico, se realizó una
relación de conversión tomando en cuenta la densidad de la arcilla seca, la cual
equivale a 2.804 kg/cm3
 46
3. TAMAÑO Y TECNOLOGÍA
La elaboración del producto se realizará de manera artesanal, y para la ejecución
del servicio será semi-mecanizada, ya que se utilizará como equipo de distribución
aérea de bombas, un dron con una capacidad de levantar hasta 3,5 kg de peso.
EFE
Los drones hexacópteros (con seis hélices) de Flash Forest (bosques relámpago
o FF) pueden sobrevolar los campos que habían ardido, disparando al suelo
Bombas de semillas Nendo Dango de Mara y Quebracho para ayudar la
restauración del suelo.
Estos Drones mapean una zona para elegir los mejores lugares para depositar las
Bombas, y monitorear Geo referencialmente en proceso de crecimiento de las
mismas.

4. TAMAÑO Y DIMENSIONAMIENTO
La superficie ocupada por la empresa para el emplazamiento de todas sus áreas
es igual a 600 m2.
 47
5. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

5.1. Macro localización

Se encontrará emplaza en el estado Plurinacional de Bolivia, específicamente en
el departamento de Santa Cruz Provincia Andres Ibañes.

6.
 48

6.1. Micro localización

La Fábrica se encontrará ubicada en el departamento de Santa Cruz de la Sierra,
específicamente en el parque industrial, siendo este punto estratégico para el
mercado del producto puesto que se pretende atender la demanda de la
deforestación a nivel Nacional y Regional.
 49

CAPITULO V: INGENIERÍA DEL PROYECTO

 50
1. PROCESO DE PRODUCCIÓN

Proceso de Producción

Salida
Entrada Insumos Procesos de transformación
(Producto final)

Proceso
Adquisición y acopio de
materia prima
Materia prima
 Elaboración de bombas
 Arcilla  Transporte a sitio de
 Compost reforestación
 Semilla  Distribución aérea
 Monitoreo del servicio
 Ajustes
 Reforestación completada
Producto
Activos fijos
 Servicio de
 Terrenos
reforestación
 Infraestructura
con bombas
Insumos  Instalaciones Nendo Dango
 Equipos y maquinarias
Guantes  Herramientas
Agua  Vehículo
 Muebles y enseres
Tamices
Recursos humanos
Secadores
 Gerente
 Departamento de
Producción (4)
 Departamento Técnico (1)
 51
1.1. Flujograma del proceso

Acopio Elaboración Transporte Dist. Aerea

Monitoreo
Fin Ajustes

2. REQUERIMIENTOS

2.1. Balance de Materias Primas en $us.-

Íte UNIDAD DE COSTO COSTO

DESCRIPCIÓN CANTIDAD
m MEDIDA UNITARIO TOTAL AÑO

3 Arcilla Kgr 14.178,58 1,50 21.267,87

4 Compost Kgr 8.507,15 0,30 2.552,14

Semillas de mara y
5 Kgr 2.835,72 10,00 28.357,16
Quebracho

TOTAL 52.177,17
 52
2.2. Balance de Materiales
2.2.1. Costos Directos en $us.-

UNIDAD DE COSTO COSTO

Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL AÑO
bolsas de
6 Unidades 20 0,1 2
transporte
Cajas de cartón
7 Unidades 50 0,3 15
40x45x5

total 17

2.2.2. Costos Indirectos en $us.-

DESCRIPCIÓ UNIDAD DE COSTO COSTO TOTAL

Ítem CANTIDAD
N MEDIDA UNITARIO AÑO

11 fertilizantes Lts 100 10 1.000,00

total 1.000,00

2.3. Balance de Mano de Obra

2.3.1. Directa en $us.-

COSTO
UNIDAD DE COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD TOTAL
MEDIDA UNITARIO
AÑO
Departamento de
13 Técnico 2 400 800,00
Producción
Departamento de
14 Técnico 2 400 800,00
Producción
total         1.600,00
 53
2.3.2. Indirecta en $us.-

UNIDAD DE COSTO COSTO TOTAL

Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO AÑO

15 Administrador Profesional 1,00 500,00 8.000,00

Tota
8.000,00
l

2.4. Inversiones en Acciones

Unidad
Costo
Ítem Descripción Cantidad de Costo total
Unitario
Medida

16 Servicios eléctrico 3.750,00 Kw 0,12 450,00

17 Servicio de agua 2.000,00 m3 0,20 400,00

Vol. De
18 Servicio telefónico 180 5 900,00
tráfico

TOTAL 1.750,00

2.5. Balance de Infraestructura Terreno y Obras Civiles

2.5.1. Terreno en $us.-
UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
19 Terreno 600,00 m2 900,00 540.000,00
Superficie de
almacén de
20 200,00 m2 200,00 40.000,00
acopio de
materiales
Superficie de
21 100,00 m2 200,00 20.000,00
oficinas
Área de
22 50,00 m2 1,00 50
compostaje
  TOTAL 350     600.050,00
 54

2.5.2. Infraestructura en $us.-

UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
23 Oficina central 30,00 m2 200,00 6000,00
Almacén de
24 200,00 m2 200,00 40000,00
acopio
Instalación
25 2,00 Puntos 80,00 160,00
eléctrica
Instalación de
26 2,00 Puntos 90,00 180,00
agua
Instalación
27 1,00 Puntos 100,00 100,00
telefónica
  Total 230     46440
      m2    
    5      

2.5.3. Obras Civiles en $us.-

UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
Área de
28 100,00 m2 200,00 20000,00
compostaje
Cerco
29 100,00 m2 50,00 5000,00
perimetral
  total 200,00     25000,00

1.1. Balance de Equipos Maquinaria y Herramientas

1.1.1. Equipos y Maquinarias en $us.-
UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
30 Tamiz 4,00 pza 25,00 100,00
31 Triturador 2,00 Equipo 30,00 60,00
32 Dron Agrícola 2,00 Equipo 500,00 1000,00
  Total       1160,00
 55
1.1.2. Herramientas en $us.-

UNIDAD
COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD DE
UNITARIO TOTAL
MEDIDA
Herramient
33 Espátulas 6 3,00 18,00
a
Herramient
34 Pala 6 13,00 78,00
a
Herramient
35 Carretilla 3 70,00 210,00
a
Herramient
36 Guantes 6 1,50 9,00
a
Contenedores de Herramient
37 6 2,00 12,00
plástico a
  Total       327,00

1.2. Vehículo en $us.-

UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
38 Camioneta 1 Vehículo 36.000,00 36.000,00
Total 36.000,00

1.3. Muebles y Enseres en $us.-

CANTIDA UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN
D MEDIDA UNITARIO TOTAL
39 Escritorio 1 Mueble 50,00 50,00

40 Mesas 1 Mueble 50,00 50,00

41 Sillas 3 Mueble 10,00 30,00

Total 130,00

1.4. Equipo de Computación en $us.-

CANTIDA UNIDAD DE COSTO COSTO

Ítem DESCRIPCIÓN
D MEDIDA UNITARIO TOTAL

42 computadora 1 Equipo 500,00 500,00

Total 500,00
 56

1.5. Gastos Diferidos en $us.-

UNIDAD
Íte COSTO COSTO
DESCRIPCIÓN CANTIDAD DE
m UNITARIO TOTAL
MEDIDA
43 Estudio e investigación 10% Proyecto 29.554,32 29.554,32
44 Gastos de organización 3 Reuniones 50,00 150,00
Actividade
45 Gasto de puesta en marcha 1 400,00 400,00
s
Gastos en patentes y
46 1 Unidad 100,00 100,00
licencias
  Total       30.204,32

1.6. Gatos Administrativos en $us.-

UNIDAD DE COSTO COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
Suministro de
47 1 Materiales 86,00 86,00
limpieza
Material de
48 1 Materiales 86,00 86,00
limpieza
49 Mantenimiento 1 Repuestos 200,00 200,00
Combustible para
50 vehículo de 250 Lts 0.54 135,00
transporte
  TOTAL       507,00

1.7. Capacidad Productiva

CAPACIDAD DE
AÑO CANTIDAD PRODUCIDA
PLANTA

1 127.607,22 100%
2 131.435,43 100%
3 135.378,49 100%
4 139.439,85 100%
 57
5 143.623,04 100%

CAPITULO VI: ORGANIZACIÓN GENERAL

 58
1. FLUJOGRAMA VERTICAL

Administrador

Departamento Departamento
de Producción Técnico

2. ASIGNACIÓN DE FUNCIONES, ROLES Y RESPONSABILIDADES

2.1. Administrador
El Administrador ejercerá funciones gerenciales dentro de la empresa,
encargándose de la planificación y seguimiento financiero del proyecto en todas
sus etapas, así mismo planificara las estrategias de marketing a desarrollarse en
el transcurso de vida útil del proyecto.
2.2. Departamento Técnico
Estará encargado de la planificación del dispositivo aéreo no tripulado DRON,
dentro de sus responsabilidades se encuentra la adecuada elaboración y
ejecución de los planes de reforestación de acuerdo al servicio requerido,
elaboración de los diseños técnicos de reforestación, monitoreo y seguimiento al
desarrollo de la deforestación.
2.3. Departamento de Producción
Este departamento tendrá las funciones de producir la cantidad requerida de
bombas Nendo Dango para la reforestación de acuerdo al servicio requerido,
siendo esta la persona con experiencia en la elaboración artesanal de las bombas.
 59

CAPITULO VII: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

 60
1. INVERSIÓN

N° DETALLE VALOR
1 Inversión fija 684.607,00
  Terreno 600.050,00
  Infraestructura 46.440,00
  Equipos y maquinarias 1.160,00
  herramientas 327,00
  Muebles y enseres 130,00
  Equipo de computación 500,00
  Vehículo 36.000,00
2 Inversión diferida 30.204,32
  Estudio e investigación 29.554,32
  Gastos de organización 150
  Gastos en puesta en marcha 400
  Gasto en patente y licencia 100
3 Capital de trabajo 64.729,17
  comercialización 185,00
  materia prima 52.177,17
  Mano de Obra 9.600,00
  Materiales 1.017,00
  Inversiones en Acciones 1.750,00
  Inversión total 779.540,49

2. CRONOGRAMA DE INVERSIONES

N° DETALLE Instalación Funcionamiento

 61
0 1 2 3 4 5
1 Inversión fija 684.607,00          
  Terreno 600.050,00          
  Infraestructura 46.440,00          
Equipos y
  1.160,00          
maquinarias
  herramientas 327,00          
  Muebles y enseres 130,00          
Equipo de
  500,00          
computación
  Vehículo 36.000,00          
2 Inversión diferida 30.204,32          
Estudio e
  29.554,32          
investigación
Gastos de
  150          
organización
Gastos en puesta en
  400          
marcha
Gasto en patente y
  100          
licencia
3 Capital de trabajo 64.729,17 x x x x X
  comercialización 185,00          
  materia prima 52.177,17          

  Mano de Obra 9.600,00          

  Materiales 1.017,00          

Inversiones en          
  1.750,00
Acciones
  Inversión total 779.540,49          
 62
3. FINANCIAMIENTO
FUENTE
N° DETALLE VALOR
Propia BDP
684.607,0
1 Inversión fija   684.607,00
0
600.050,0
  Terreno   600.050,00
0
  Infraestructura   46.440,00 46.440,00
Equipos y
    1.160,00 1.160,00
maquinarias
  herramientas   327,00 327,00
  Muebles y enseres   130,00 130,00
Equipo de
    500,00 500,00
computación
  Vehículo   36.000,00 36.000,00
2 Inversión diferida 30.204,32   30.204,32
Estudio e
  29.554,32   29.554,32
investigación
Gastos de
  150,00   150,00
organización
Gastos en puesta
  400,00   400,00
en marcha
Gasto en patente y
  100,00   100,00
licencia
3 Capital de trabajo 64.729,17   64.729,17
  Comercialización 185,00    

  materia prima 52.177,17    

  Mano de Obra 9.600,00    

  Materiales 1.017,00    

Inversiones en    
 
Acciones
1.750,00
684.607,0
  Inversión total 94.933,49
0
779.540,49
PORCENTAJ
  20,00% 80,00% 100,00%
E
 63

4. ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

A = K
P

Dónde:

A = pago de la deuda o amortización

K = monto prestado
P = Años de vida del capital

Reemplazando se tiene:

684.607,0
Pago anual = 0 = 136921,4 $us
5

Año Amortizació Pago

Saldo anterior Interés
s n anual
    10,00% 5 años $us
1 684.607,00 684.607,00 136.921,40 821.528,40
2 547.685,60 547.685,60136.921,40 684.607,00
3 410.764,20 41.076,42 136.921,40 177.997,82
4 273.842,80 27.384,28 136.921,40 164.305,68
5 136.921,40 13.692,14 136.921,40 150.613,54
 64

CAPITULO VIII: COSTOS DEL PROYECTO

 65
1. DIAGRAMA DE FLUJO DE LOS COSTOS

Diagrama del costo según su forma de imputación

Materia prima

Costos Materiales
directos directos

Mano de obra
directa

Materiales
Costo total de indirectos
producción
Mano de obra
indirecta

Gastos
generales

Gastos
Costos administrativos
indirectos
Gastos
comerciales

Costos
financieros

Amortización
diferida

Depreciación

Impuestos y
patentes
 66
2. DEPRECIACIÓN

Costo Vida Depreciación

Descripción
Total Útil Anual

Infraestructura 46.440,00 40 1.161,00

Instalaciones 440,00 10,00 44,00

Equipos y
1160,00 10,00 116,00
maquinarias

Herramientas 327,00 5,00 65,40

Muebles y
130,00 10,00 13,00
enseres
Equipos de
500,00 4,00 125,00
computación
Vehículos 36000,00 5,00 7.200,00
total     8724,40
 67
3. VALOR RESIDUAL

Costo Vida Vida útil Valor

Descripción
Total Útil proyectada Residual

Infraestructura 46.440,00 40 5 1.161,00

Instalaciones 440,00 8 5 44
Equipos y
1160,00 8 5 116
maquinarias
Herramientas 327,00 4 5 65,4
Muebles y
130,00 10 5 13
enseres
Equipos de
500,00 4 5 125
computación
Vehículos 36000,00 5 5 7.200,00
Total 8724,40   5 8.724,40
 68
4. COSTOS
N Funcionamiento
Detalle
° 1 2 3 4 5
COSTOS DE
1 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17
PRODUCCIÓN
  Directos 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17
  Materia prima 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17
Materiales
  17 17 17 17 17
directos
Mano de obra
  1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00
Directa
  Indirectos 10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00
Materiales
  1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
indirectos
Mano de obra
  8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00
indirecta
Gastos de
  1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00
fabricación
COSTOS DE 187.514,2
2 831.044,80 694.123,40 173.822,08 160.129,94
OPERACIÓN 2
Gastos de
  507,00 507,00 507,00 507,00 507,00
administración
Gastos de
  comercializació 185,00 185,00 185,00 185,00 185,00
n
136.921,4
  Amortización 136.921,40 136.921,40 136.921,40 136.921,40
0
  Depreciación 8.724,40 8.724,40 8.724,40 8.724,40 8.724,40
Impuesto y
  100 100 100 100 100
patentes
  Costo financiero 684.607,00 547.685,60 41.076,42 27.384,28 13.692,14
251.358,3
3 COSTO TOTAL 894.888,97 757.967,57 237.666,25 223.974,11
9
 69
5. COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN

CANTIDAD COSTO
AÑO COSTO TOTAL
TOTAL UNITARIO

2022 894.888,97 127.607,22 7,01

2023 757.967,57 131.435,43 5,77

2024 251.358,39 135.378,49 1,86

2025 237.666,25 139.439,85 1,70

2026 223.974,11 143.623,04 1,56

 70

CAPITULO IX: INGRESOS PROYECTADOS

 71
1. PRECIO DE VENTA POR UNIDAD

Precio de Venta
cup
PV =
1−U

Donde:

PV=Precio de venta
CUP= Costo unitario de producción
U= Utilidad esperada o margen de utilidad del 25,6%
3,58
PV =
1−0,256

PV =3,32 $ us

PRECIO
AÑO CANTIDAD INGRESOS
UNITARIO

2022 127.607,22 3,32 423.655,97

2023 131.435,43 3,32 436.365,63
2024 135.378,49 3,32 449.456,59
2025 139.439,85 3,32 462.940,30
2026 143.623,04 3,32 476.828,49
 72
2. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
FUNCIONAMIENTO
N° Detalle
1 2 3 4 5
449.456,5
1 Ingresos 423.655,97 436.365,63 462.940,30 476.828,49
9
Ingresos por 449.456,5
  423.655,97 436.365,63 462.940,30 476.828,49
ventas 9
Costos
2 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17
Directos
  Materia prima 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17
Materiales
  17 17 17 17 17
directos
Mano de obra
  1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00
Directa
Costos
3 711.811,16 10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00
Indirectos
Materiales
  1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
indirectos
Mano de obra
  8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00
indirecta
Gastos de
  1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00
fabricación
Gasto de
  507,00 507,00 507,00 507,00 507,00
administración
Gasto de
  185,00 185,00 185,00 185,00 185,00
comercialización
  Costo financiero 684.607,00 547.685,60 41.076,42 27.384,28 13.692,14
Amortización
  5.700,86 5.700,86 5.700,86 5.700,86 5.700,86
diferida
  Depreciación 10.661,30 10.661,30 10.661,30 10.661,30 10.661,30
  Patentes 100 100 100 100 100
Costo total
4 765.605,33 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17
(2+3)
Utilidad bruta - 385.612,4
5 372.521,46 399.096,13 412.984,32
1-4 341.949,36 2
Impuesto
6 2.699,52 3.071,43 3.450,08 3.835,69 4.228,46
transacciones
Utilidad - 382.162,3
7 369.450,03 395.260,44 408.755,86
Disponible (5-6) 344.648,88 4
 73

CAPITULO X: EVALUACIÓN DEL PROYECTO

 74
1. FLUJO DE CAJA ECONÓMICO
Pre- Op Operación
N° Detalle
0 1 2 3 4 5
Ingresos 462.940,3
1   423.655,97 436.365,63 449.456,59 476.828,49
efectivos 0
462.940,3
  Ventas   423.655,97 436.365,63 449.456,59 476.828,49
0

  Valor residual           8.724,40

Capital de
           
trabajo 64.729,17
Egresos 246.032,6
2 779.540,49 902.545,40 765.853,70 259.481,10 232.591,49
efectivos 4

a) Inversión
779.540,49          
Total

Inversión fija 684.607,00          

Inversión
30.204,32          
Diferida
Capital de
         
trabajo 64.729,17

b) Costo
efectivo de 237.666,2
  894.888,97 757.967,57 251.358,39 223.974,11
  producción 5
(C.P. + C.O.)

 
COSTOS DE
PRODUCCIÓ 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17
N

 
Directos 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17
 
Materia prima 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17

Materiales  
17 17 17 17 17
directos
 75
 
Mano de obra
1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00
Directa

Indirectos   10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00

Materiales  
1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
indirectos
 
Mano de obra
8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00
indirecta

 
Gastos de
1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00
fabricación

c)Imp.
  7.656,43 7.886,13 8.122,71 8.366,39 8.617,38
Nacionales

Impuesto
  7.656,43 7.886,13 8.122,71 8.366,39 8.617,38
Transacciones

Flujo de caja - 216.907,6

3 -779.540,49 -478.889,43 189.975,49 244.237,00
Económico 329.488,07 6
 76
3. FLUJO DE CAJA FINANCIERO

N Pre- Op Operación
Detalle
° 0 1 2 3 4 5
Ingresos
1   423.655,97 436.365,63 449.456,59 462.940,30 476.828,49
efectivos

  Ventas   423.655,97 436.365,63 449.456,59 462.940,30 476.828,49

  Valor residual           8.724,40

Capital de
           
trabajo 64.729,17
Egresos
2 779.540,49 208.422,00 208.651,70 208.888,28 209.131,96 209.382,95
efectivos

a) Inversión
779.540,49          
Total

Inversión fija 684.607,00          

Inversión
30.204,32          
Diferida
Capital de
         
trabajo 64.729,17

b) Costo
efectivo de
  63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17
  producción
(C.P. + C.O.)

 
COSTOS DE
63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17
PRODUCCIÓN

 
Directos 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17 53.794,17

 
Materia prima 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17 52.177,17

Materiales  
17 17 17 17 17
directos
 77
 
Mano de obra
1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00 1.600,00
Directa

Indirectos   10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00 10.050,00

 
Materiales
1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00
indirectos

 
Mano de obra
8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00
indirecta

 
Gastos de
1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00 1.050,00
fabricación

c)Imp.
  7.656,43 7.886,13 8.122,71 8.366,39 8.617,38
Nacionales

Impuesto
  7.656,43 7.886,13 8.122,71 8.366,39 8.617,38
Transacciones

d)
  Amortización   136.921,40 136.921,40 136.921,40 136.921,40 136.921,40
del Préstamo

Flujo de caja
3 -779.540,49 215.233,97 227.713,93 240.568,31 253.808,34 267.445,54
Financiero

INDICADORES DE EVALUACIÓN
 78
Los indicadores de evaluación que se realizarán en el proyecto son:
Valor actual neto (económico y financiero)
Tasa interna de retorno (económica y financiera)
Beneficio costo (económico y financiera)
Periodo de recuperación de capital

4. TASA PONDERADA

PARTICIPACIÓ
COSTO
FUENT N PONDERACIÓ
MONTO ANUAL(t
E PORCENTUAL N (a * b) * 100
i)
(P)
    A B C
Ti = 10.0
Deuda 684.607, 00 P1 = 80% = 0.80 %1 = 0.10 8

P2 = 20 % = Ti2 = 10.0
Aporte 2
94.933,49 0.20 % = 0.10

 
779.540,4     10
9

5. VALOR ACTUAL NETO

ETAPA
 
0 1 2 3 4 5
FCF -779.540,49 215.233,97 227.713,93 240.568,31 253.808,34 267.445,54
VAN (POSITIVO) 216.907,6
10% -779.540,49 -478.889,43 -329.488,07 189.975,49 244.237,00
6

VAN POSITIVO AL 10%: 441.728,04

ETAPA
 
0 1 2 3 4 5
 79
FCF -779.540,49 215.233,97 227.713,93 240.568,31 253.808,34 267.445,54
VAN (NEGATIVO) -
77% -779.540,49 -478.889,43 189.975,49 216.907,66 244.237,00
329.488,07

VAN NEGATIVO AL 77%: 68.618,45

6. TASA INTERNA DE RETORNO

= 91,73 %

7. BENEFICIO COSTO
B/C
423.655,97 436.365,63 449.456,59 462.940,30 476.828,49
765.605,33 63.844,17 63.844,17 63.844,17 63.844,17
0,55 6,83 7,04 7,25 7,47

B/C = El beneficio costo económica es de 5,83 $us que por cada dólar se
genera.

8. PERIODO DE RECUPERACIÓN DEL CAPITAL

PRC 408.755,8 = 81.751,17

= 6 2
5

PR 408.755,86 =
C=
5 años
81.75
1,172

El periodo de recuperación de capital es de 5 años, a partir de allí se generan

utilidades para el proyecto
 80

CAPITULO XI: VIABILIDAD DEL

PROYECTO
 81
1. Viabilidad Técnica
El Proyecto reúne características, condiciones técnicas y operativas que aseguran
el cumplimiento de sus metas y objetivos.
El nivel de recursos técnicos con los que cuenta el proyecto tiene un gran alcance.
2. Viabilidad Económica
El proyecto es viable, desde el punto de vista económico, es capaz de generar
beneficios y tener una rentabilidad suficiente que compense los riesgos en los que
se va a incurrir.
3. Viabilidad Financiera
El proyecto tiene una estructura financiera equilibrada, en cuanto a
endeudamiento, solvencia y liquidez. Esto es, si con el dinero que se va a generar
(inicialmente, con aportaciones propias y endeudamiento, luego con los cobros por
las ventas derivadas de nuestra actividad) se puede hacer frente, puntualmente, a
los pagos.

VIABILIDAD
En cuanto a la Viabilidad existen los recursos propios y el apoyo del BDP para
la realización del Proyecto.
FACTIBILIDAD
Todos los resultados de nuestros objetivos específicos cumplen las
condiciones y los estudios para la sostenibilidad del Proyecto.
 82

CAPITULO XII: EVALUACIÓN DEL

PROYECTO
 83

1. EVALUACIÓN SOCIAL
El proyecto generará empleos y mano de obra, así también promoverá la calidad
de vida y la recuperación de los sistemas de vida y funciones ambientales para el
disfrute de la sociedad.

2. EVALUACIÓN ECONÓMICA
El proyecto es económicamente viable, situación reflejada a través de sus
indicadores financieros VAN, TIR.
Costos mucho más accesibles y con mayor índice de germinación para los
agricultores, instituciones, Municipios y Gobernaciones departamentales.

3. EVALUACIÓN AMBIENTAL
El proyecto generara un alto impacto positivo para los ecosistemas y la
biodiversidad sobre poblando ecosistemas degradados por las quemas y
deforestación, en este sentido se considera un proyecto viable y sostenible
ambientalmente.