Universidad Autónoma de Campeche

FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN

C.P. Luis Fernando Guerrero Ramos.

LICENCIADO EN CONTADURÍA

Planeación y organización “A”

Integrantes:

Durán Suárez Dara Yaneth

Espinosa Uc Andrea Azeneth.
Flores Cruz Jorge Rafael
García Mariño Luis Ángel
Gómez Uc Aline Skarlet

Reporte de investigación y presentación de diapositivas.

“Planeación estratégica, táctica y operativa”

23 de enero de 2022

Carlos A Perez Canul

1
 Introducción

Cuando hablamos de una planeación, estamos hablando de una proyección, de una

organización en el cual tenemos que definir un objetivo. Una definición más certera
es la de Ramírez Torres, J. y Rodríguez Gutiérrez, M. dicho en su libro: "La
planeación: estrategia de calidad en las empresas con la ayuda de la investigación
de mercados", y cito “es un proceso continuo que empieza por definir las metas y
objetivos, estrategias, políticas, programas, concretando resultados claves que
refleja los cambios del ambiente alrededor de la empresa para lograr a futuro lo que
la organización quiere alcanzar.”
Un factor muy importante en cualquier tipo de planeación es el periodo en el que se
permite realizar una clasificación adecuada, por ende, se dividen en tres tipos de
planeación, las cuales son:
● Planeación operativa, que abarca planes a corto plazo, (puede ser de 3, 6 a
12 meses) los cuales lo realizan los últimos niveles jerárquicos de la
organización.
● Planeación táctica, compuesta por planes a mediano plazo, ( por lo general
de 2 a 5 años) consiste en un esquema escrito sobre las acciones específicas
para alcanzar los objetivos.
● Planeación estratégica, que implementa planes a largo plazo, (de 5, 7 a 9
años) es el proceso de documentar y establecer una dirección para la
organización, evaluando dónde se encuentra y hacía dónde va.

Habiendo dicho esto, ahora tenemos noción de los tipos de planeación y su periodo
de tiempo, por ende, en este trabajo vamos a exponer los diferentes tipos de
planeación: la planeación estratégica, la planeación táctica y la planeación
operativa, mediante una tabla de información donde se resaltará los puntos más
importantes de cada una de los tipos de planeación ya mencionados; Con el objetivo
de poder identificar las diferentes características y naturaleza de las mismas,
conociendo su periodo, el proceso que éstos llevan, la función que cada uno
cumple, así como el alcance, sus elementos, etcétera, para que podamos concluir
con un enfoque didáctico sobre este tema.

2
 Planeación Estratégica Planeación Táctica Planeación Operativa

Definición Función administrativa Proceso que formula Planes a corto plazo que
indispensable para planes y objetivos para se desarrollan para
administrar de forma llevarlos a cabo, tomando actividades operativas de
adecuada todo tipo y en cuenta el desarrollo de la organización.
tamaño de los recursos.
organizaciones.

Periodo De 5, 7 a 9 años. De 2 a 5 años. De 3, 6, 12 meses.

Proceso Largo plazo. A mediano plazo. A corto plazo.

● Enfoque sinóptico. Dividido en 2 partes: 2 funciones principales:

Consiste en
● Proyección o ● Reflejar los planes
establecer los
pronóstico de las estratégicos y a
Función/ objetivos y señalar
actividades actuales mediano plazo
División las premisas
de las organizaciones dentro de las
(supuestos)
respecto del periodo decisiones
internos y
de planeación. actuales.
externos.
● El desarrollo y ● Planear para llevar
● Enfoque
planeación de nuevos a cabo
incremental. Se
programas, así como operaciones
centra en
operaciones de eficientes.
identificar las
negocios para el
estrategias
futuro.
existentes y prever
las amenazas y
oportunidades del
entorno.

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Alcance ➔ Incrementar la ➔ Comercialización. ➔ implica el diseño
productividad. ➔ Producción. de la forma de
➔ La calidad. ➔ Finanzas. realizar la actividad
➔ La competitividad. ➔ Personal. principal de la
➔ El adecuado empresa,
crecimiento de las ajustándose a la
empresas. ejecución de las
tareas que ella
requiere y a su
gestión.
➔ Abarca cada tarea
de forma aislada
para que pueda
alcanzar metas
específicas.

● Actividad en la que ● Coordina las funciones ● Se enfoca en

tiene que importantes del actividades
intervenir la alta organismo. específicas de la
dirección. ● Identifica los medios organización.
Característic ● Trata con necesarios para lograr ● Su horizonte
as cuestiones los objetivos. temporal es a corto
básicas. ● Los agentes principales plazo.
● Ofrece un marco son los encargados de ● Constituye el
para planear de su formulación. soporte de planes
manera detallada ● Complementan un plan tácticos.
y tomar decisiones estratégico. ● Estimula la
gerenciales ● Se sustentan en valores participación del
cotidianas. más objetivos que personal en el
● Se trata de una subjetivos. establecimiento de
planeación de metas.
largo alcance.

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 ● Analiza el entorno: ● La información ● El responsable de
entornos interno y necesaria se genera de la ejecución de
externo de la manera interna. estos planes es el
empresa. encargado del área
correspondiente.
● El grado de
incertidumbre es
menor que en otros
tipos de planes.
● Permite calcular la
rentabilidad de la
implantación del
plan.
● Es un medio para
evaluar los
resultados de la
empresa.

● Misión y visión ● Objetivos: Cualitativas o ● Objetivos:

● Objetivos cuantitativas. cuantitativas o
Elementos /
● Políticas ● Tácticas: acciones para cualitativas
Enfoque
● Estrategias lograr objetivos ● Procedimientos:
● Programas funcionales. señala la manera
● Procedimientos ● Programas tácticos: de ejecutar un
● Presupuestos actividades para lograr trabajo de un fin
● Asignación de objetivos. previamente
recursos. ● Presupuestos: determinado.
esquemas con términos ● Programas
monetarios para ser operativos:
asignados a los describen los
recursos necesarios. pasos que debe
cubrir alguna de
las unidades de un

5
 área funcional de
la organización.
● Enfoque de alta
probabilidad.
● Enfoque de
maximización.
● Enfoque
adaptativo.

6
Conclusión

La planeación es una herramienta útil que le permite a una organización conocer los
recursos eficientes de su empresa, así como designar las actividades necesarias y
mantener objetivos claros. Según el tipo de planeación administrativa, se pueden
proyectar estrategias a corto, medio y largo plazo. La planeación debe ser realista,
con acciones que estén dentro de las posibilidades de la organización. Podemos
decir que la planeación administrativa no es una actividad que tiene fin, sino que es
un proceso constante que sucede en el ciclo de vida de la organización, y cuando se
cumplen los plazos y objetivos estipulados, se plantean nuevas estrategias para
continuar con su actividad.

La importancia de la planeación administrativa de la empresa consiste en que le

permite crear estrategias eficientes para guiarla hacia el cumplimiento de sus
objetivos. Una adecuada planeación administrativa facilita la toma de decisiones
sobre los recursos (humanos y materiales), las políticas y las actividades que debe
adoptar la organización.

Como vimos, la planeación es muy importante porque reduce la incertidumbre y

minimiza el riesgo que puedan afectar de forma negativa a la empresa; Existen tres
tipos de planeación: la planeación estratégica, la planeación táctica y la planeación
operativa y podemos concluir que son patrones de objetivos, concebidos e iniciado
con el propósito de brindar a la organización una dirección unificada. Sin embargo
no tiene como finalidad señalar la manera en que la empresa debe lograr o realizar
sus principales objetivos, puesto que sólo son un programa de apoyo; El propósito
de la planeación es que comprendamos y analicemos porqué conformar un plan
general de actividades nos permite alcanzar metas previamente definidas, pues uno
de los problemas que genera la falta de planeación son las excesivas situaciones
imprevistas, la Inexistencia de una media para controlar el verdadero éxito o fracaso
de la administración, la falta de guía de acción clara y precisa, la peligrosa visión a
corto plazo, la falta de criterios para decidir las inversiones y gastos que se
realizarán, y un importante punto es la falta de control. Tomando en cuenta que la
planeación estratégica se refiere al plan general de la empresa para enfrentar el
entorno o ambiente y subsistir en él, por medio de una función administrativa

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indispensable para administrar de forma adecuada todo tipo y tamaño de
organizaciones, su periodo es de 5, 7 a 9 años, es el más largo, por eso, se le toma
como un proceso de largo plazo. Ésta cuenta con dos enfoques, el enfoque
sinóptico el cual consiste en establecer los objetivos y señalar las premisas
(supuestos) internos y externos; Y el enfoque incremental, que se centra en
identificar las estrategias existentes y prever las amenazas y oportunidades del
entorno. Por otro lado, la planeación táctica es el proceso mediante el cual los
planes en detalle son llevados a cabo, tomando en cuenta el desarrollo de los
recursos para realizar la planeación estratégica, en esta planeación se requiere un
periodo de 2 a 5 años, es por eso que se le toma como un proceso a mediano plazo.
Éste se divide en 2 partes: Proyección o pronóstico de las actividades actuales de
las organizaciones respecto del periodo de planeación y el desarrollo y planeación
de nuevos programas, así como operaciones de negocios para el futuro.

Y por último, pero no menos importante, está la planeación operativa, la cual trata
de maximizar las utilidades a corto plazo, en un periodo de 3, 6 a 12 meses, tiene 2
funciones principales: reflejar los planes estratégicos y a mediano plazo dentro de
las decisiones actuales y planear para llevar a cabo operaciones eficientes. Una de
sus características es que constituye el soporte de planes tácticos y estimula la
participación del personal en el establecimiento de metas. Para lograr esto se
requieren dos conjuntos de datos o insumos: uno se refiere a la información
financiera concerniente a aquella parte de los planes a mediano plazo, que deben
llevarse a cabo durante el siguiente periodo de operación, mientras que el otro es el
pronóstico de ventas para el siguiente periodo.

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Fuentes Bibliográficas

Equipo editorial, Etecé. (2017, May 3). Planeación Administrativa: qué es, tipos,
principios, características. Enciclopedia Humanidades; Enciclopedia Humanidades.
https://humanidades.com/planeacion-administrativa/

Valencia, R. J. (2016). CÓMO APLICAR LA PLANEACIÓN ESTRATÉGICA A LA

PEQUEÑA Y MEDIAN. Cengage Learning.

Benjamin Franklin, E. B. F. (2013). Organización de Empresas (4a edición).

Mcgraw-Hill.