Sistema de control interno

 Objetivos
1. Establecer los conceptos básicos
2. Identificas aspectos
3. Dar a conocer las metodologías
4. Generar la capacidad para transmitir lo conceptos y entidades
 Marco normativo
La constitución política según el articulo 09 y 269 desarrollas las actividades publicas
con diferentes modelos de procedimiento.

 Generalidades

o Consiste:
o Definición: en el control interno de un sistema o de una organización de un
conjunto de planes, principios, normas, procedimientos y mecanismos
o Fin: consiste en fortalecer las entidades públicas con el objetivo de lograr las
metas por las direcciones según las normas de la constitucionales.
o Objetivo:
o Es aumentar la eficacia y la eficiencia en la gestión institucional
o Generar los mecanismos para que permitan la gestión de las organizaciones
o Establecer los lineamentos que permiten la confiabilidad de la formación en los
reportes contables y financieros
o Establecer los mecanismos para la protección de los recursos contables

 Estructura general de modelo.

 se busca el modelo del control de planeación y gestión
 modelos de planeación y gestión
 componentes de desarrollo del talento humano.
 Acuerdos compromisos y protocolos éticos
 Desarrollo del talento humano
 Autoridades responsables
 Modelo de operación de procesos
o Misión
o Visión
o Insumos
o Mapa de procesos
o Productos y servicios.
 Clasificación de los procesos
Estratégico
Misionales
Apoyo
Evaluación
 Relacionadas con la gestión de riesgos
 Administración o gestión de riegos:
 Riesgo
 Riesgo de corrupción
 Políticas de administración del riesgo
o La gestión o administración del riesgo establece lineamientos precisos acerca
de tratamientos, manejo y seguimiento a los riesgos
 identificación del riesgo
o establecimiento del contexto
o identificación del riesgo
o contesto externo
o contesto interno
o contesto del proceso
 valoración el riesgo
análisis del riesgo
valoración del riesgo
esos monitoreo y revisión
herramientas
 comunicación y consulta
Con las partes involucradas tanto internas como externas debería tener lugar durante
todas las etapas y la gestión de riesgo.
 Requiere: estrategias de comunicación, trabajo en quipo
 Permite: ayudar y establecer correctamente el contesto para los procesos
 MODELOS DE CONTROL DE EVALUACION Y SEGUIMIENTO

 Componentes autoevaluativas institucional

 Autoevaluación a la gestión y el control
 Atapas de la autoevaluación
1. Procesos de involucramientos
2. Selección y aplicación de la metodología
3. Desarrollo de autoevaluación
4. Determinación de las acciones de mejora
5. Comunicación de resultados