Trabajo de campo, práctica integrada, USAC

Municipalidad de Santa Clara la Laguna, Sololá, Guatemala

Cuestionario financiero contable

Objetivo Obtener información vital que coadyuve al desarrollo de la investigación

INSTRUCCIONES: A continuación se le presentan varios cuestionamientos, los cuales deberá responder en fu

y las labores que cumple en la Municipalidad de Santa Clara la Laguna, Sololá.

No. Pregunta
 UNIDAD DE AUDI
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DIRECT
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SUPERVISOR
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ENCARG
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DAFIM ENCAR
9 Funciones de Planificación
10 ¿Actualmente se encuentra conformado el comité de ejecución Presupuestaria Financiera Municipal?
11 ¿Tiene conocimiento bajo que número de acta fue autorizado el Presupuesto por el Consejo Municipal?
12 ¿Conoce las funciones del Comité de Programación de Ejecución Presupuestaria Financiera Municipal
13 ¿Tiene conocimiento del proceso Presupuestario?
14 ¿Existe manual de procedimiento para la ejecución del Presupuesto?
15 ¿Existen políticas para la Ejecución del Presupuesto?
16 ¿Existe manual para la liquidación y recaudación de impuestos, arbitrios, tasa y contribuciones establec

Funciones de Organización
17 ¿Cuáles son los procedimientos que se aplican para el seguimiento de la Ejecución Presupuestaria?
18 ¿Con que periodicidad realizan las proyecciones de la Ejecución Presupuestaria?
19 ¿Qué unidad es la encargada de la aplicación de controles en la Ejecución Presupuestaria actualmente?
20 ¿Cuentan con algún sistema adicional para llevar un mejor control en la Ejecución Presupuestaria?
21 ¿Cuál es el seguimiento que realizan para el cumplimiento de funciones del personal a cargo?
22 ¿Durante el periodo del actual Concejo Municipal, han realizado mejoras a las políticas establecidas?

Funciones de Ejecución
¿Se cuenta con una persona que supervise, de seguimiento y evalúe la Ejecución Presupuestaria, tal y c
23
Administración Financiera Integrada Municipal?

24 ¿Con que frecuencia registra las diversas etapas de la Ejecución Presupuestaria de Ingreso y Gasto?
25 ¿De qué forma presentan la información financiera?

Funciones de Control
26 ¿Cuántas personas integran el Departamento de Presupuesto?
27 ¿Qué control se tiene para la Ejecución del Presupuesto?
28 ¿A cada cuanto realizan modificaciones presupuestarias y de que tipo?
29 ¿La Municipalidad ha tenido la necesidad de solicitar ampliación en el Presupuesto?
30 ¿Cómo distribuyen el Presupuesto?

DAFIM
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Funciones de Planificación
52 ¿Existe algún comité encargado de la planificación para la creación de baños?
53 ¿Actualmente cuantos baños cuenta el Municipio a cargo de la Municipalidad?
54 ¿Cuáles es el proceso para la autorización de instalación de baños?
55 ¿Cuáles son las funciones del encargado de baños?
56 ¿Cuáles es el costo por el servicio baños?
57 ¿Existe algún comité encargado de la planificación para la creación de mercados?
58 ¿Actualmente cuantos mercados cuenta el municipio a cargo de la Municipalidad?
59 ¿Cuáles es el proceso para la autorización de instalación de mercados?
60 ¿Cuáles son las funciones del encargado de mercados?

Funciones de Organización
61 ¿Cuánto persona laboran para prestar el servicio de baños?
62 ¿Quiénes son los encargados de abastecer los suministros para baños?
63 ¿Qué horarios funcionan los baños?
64 ¿Qué control se lleva para el registro de los ingresos de servicios de baños?
65 ¿Con que frecuencia supervisan las instalaciones de los baños?
66 ¿Existen protocolos de higiene en los baños?
67 ¿Con que frecuencia supervisan las instalaciones de los mercados?
68 ¿Existen protocolos de higiene en los mercados?
69 ¿Existen contratos para el arrendamiento de locales o puestos en los mercados?
70 ¿Qué horarios funcionan los mercados?
71 ¿Cuáles son los requisitos para poder optar a un puesto en el mercado?
72 ¿Existe un control de la cantidad de puestos o locales en el mercado?
73 ¿Existe una tabla para el cobro de arrendamiento de locales?
74 ¿Qué comprobante extienden para los ingresos de locales en los mercados?

Funciones de Ejecución
75 ¿Cómo se registran los ingresos percibidos por baños?
76 ¿Como son utilizados los ingresos percibidos por baños?
77 ¿Existe alguna proyección de ingresos percibidos por baños?
78 ¿Qué porcentaje representa a la municipalidad los ingresos percibidos de baños?
79 ¿Existe alguna cuota que se cobre por mantenimiento en baños?
80 ¿Cómo se registran los ingresos percibidos por arrendamientos de locales en mercado?
81 ¿Cómo son utilizados los ingresos percibidos por mercado?
82 ¿Existe alguna proyección de ingresos percibidos por arrendamiento de mercado?
83 ¿Qué porcentaje representa a la municipalidad los ingresos percibidos por arrendamiento en mercados?
84 ¿Existe alguna cuota que se cobre por mantenimiento en mercado?

85 Funciones de Control
86 ¿Se tiene control sobre extracción de basura en los baños?
87 ¿Qué tipos de controles tiene la Municipalidad para el inventario de insumos en baños?
88 ¿Existe alguna bodega para el almacenamiento de insumos en baños?
89 ¿Qué controles tienen de los ingresos recibidos durante el día en baños?
90 ¿A cada cuanto reportan los ingresos recibidos por servicios de baños al Consejo Municipal?
91 ¿A cada cuanto reportan los ingresos recibidos por arrendamiento de locales en mercados al Consejo M
 Trabajo de campo, práctica integrada, USAC
Municipalidad de Santa Clara la Laguna, Sololá, Guatemala
Cuestionario financiero contable

Obtener información vital que coadyuve al desarrollo de la investigación

A continuación se le presentan varios cuestionamientos, los cuales deberá responder en función a sus atribuciones
le en la Municipalidad de Santa Clara la Laguna, Sololá.

Pregunta
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA MUNICIPAL
 DIRECTOR DMP CATASTRO

SUPERVISOR DE OBRAS MUNICIPALES

COORDINADOR UGAM

ENCARGADO DEL PARQUE

DAFIM ENCARGADO DE PRESUPUESTO

Planificación
e se encuentra conformado el comité de ejecución Presupuestaria Financiera Municipal?
cimiento bajo que número de acta fue autorizado el Presupuesto por el Consejo Municipal?
funciones del Comité de Programación de Ejecución Presupuestaria Financiera Municipal?
cimiento del proceso Presupuestario?
ual de procedimiento para la ejecución del Presupuesto?
ticas para la Ejecución del Presupuesto?
ual para la liquidación y recaudación de impuestos, arbitrios, tasa y contribuciones establecidas a las leyes?

Organización
los procedimientos que se aplican para el seguimiento de la Ejecución Presupuestaria?
riodicidad realizan las proyecciones de la Ejecución Presupuestaria?
es la encargada de la aplicación de controles en la Ejecución Presupuestaria actualmente?
n algún sistema adicional para llevar un mejor control en la Ejecución Presupuestaria?
eguimiento que realizan para el cumplimiento de funciones del personal a cargo?
periodo del actual Concejo Municipal, han realizado mejoras a las políticas establecidas?

Ejecución
on una persona que supervise, de seguimiento y evalúe la Ejecución Presupuestaria, tal y como establece el Manual de
ón Financiera Integrada Municipal?

cuencia registra las diversas etapas de la Ejecución Presupuestaria de Ingreso y Gasto?

ma presentan la información financiera?

Control
sonas integran el Departamento de Presupuesto?
se tiene para la Ejecución del Presupuesto?
nto realizan modificaciones presupuestarias y de que tipo?
alidad ha tenido la necesidad de solicitar ampliación en el Presupuesto?
buyen el Presupuesto?

DAFIM CONTABILIDAD

DAFIM TESORERÍA Y CAJA GENERAL

DAFIM COMPRAS

DAFIM ALMACÉN Y BODEGA

DAFIM RECEPTORA, COBRADORES, ASEO,

DAFIM BAÑO Y MERCADO

Planificación
n comité encargado de la planificación para la creación de baños?
e cuantos baños cuenta el Municipio a cargo de la Municipalidad?
proceso para la autorización de instalación de baños?
las funciones del encargado de baños?
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n comité encargado de la planificación para la creación de mercados?
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Organización
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Ejecución
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gistran los ingresos percibidos por arrendamientos de locales en mercado?
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Control
trol sobre extracción de basura en los baños?
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