SIMULADOR CONTABLE

Integrante:
Jessica Ushiñahua Cubas

Profesor:

Mag Edmundo Díaz Torres

2021
CONFECCIONES INDUS DEL SUR SAC 31/01/2020
CTBALA07 BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE ENERO DE 2020 11:09 p.m.
* SOLES *

CUENTA DESCRIPCION *********** SUMAS *********************** SALDOS ************TRANSFERENCIA POR NATURALEZA* ********* INVENTARIOS ***************** RESULTADOS *********
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
101101 CAJA M.N. 54,000.00 0.00 54,000.00 54,000.00
104101 BANCO DE CREDITO 73,400.00 10,077.70 63,322.30 63,322.30
121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDAS CARTE 10,980.32 107,400.00 96,419.68 96,419.68
142201 PRESTAMOS ACCIONISTAS (O SOCIOS) P 22,000.00 22,000.00 0.00 0.00
201111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS COSTO 9,057.51 0.00 9,057.51 9,057.51
334111 COSTO VEHICULOS MOTORIZADOS 48,640.67 0.00 48,640.67 48,640.67
371201 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RES 2,000.00 0.00 2,000.00 2,000.00
401111 IGV - CUENTA PROPIA 17,207.80 1,674.96 15,532.84 15,532.84
401731 RENTA DE QUINTA CATEGORIA 0.00 1,233.30 1,233.30 1,233.30
403101 ESSALUD 0.00 1,170.00 1,170.00 1,170.00
403201 ONP 0.00 1,040.00 1,040.00 1,040.00
411101 SUELDOS 10,077.70 10,077.70 0.00 0.00
417101 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSI 0.00 649.00 649.00 649.00
421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.N. T 685.34 13,209.98 12,524.64 12,524.64
421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E. T 0.00 39,696.00 39,696.00 39,696.00
423101 LETRAS POR PAGAR M.N. TERCEROS 0.00 685.34 685.34 685.34
451101 INSTITUCIONES FINANCIERAS M.N. 0.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00
501101 ACCIONES 0.00 22,000.00 22,000.00 22,000.00
601101 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 2,057.51 0.00 2,057.51 2,057.51
611101 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 0.00 2,057.51 2,057.51 2,057.51
621101 SUELDOS 13,000.00 0.00 13,000.00 13,000.00
627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 1,170.00 0.00 1,170.00 1,170.00
701111 MERCADERIAS MANUFACTURADAS TERCERO 0.00 9,305.36 9,305.36 9,305.36
791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COS 0.00 14,170.00 14,170.00 14,170.00
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION 14,170.00 0.00 14,170.00 14,170.00
TOTAL GENERAL : 278,446.85 278,446.85 222,950.83 222,950.83 16,227.51 16,227.51 192,553.32 197,417.96 14,170.00 9,305.36
4,864.64 4,864.64
TOTAL : 197,417.96 197,417.96 14,170.00 14,170.00
hoja de cmpras

FECHA NUM. NOMBRE / BASE IMPORTE OTROS COMPROBANTE

TD TD SUNAT REFERENCIA NUM. DOC. REF. RUC I. G . V . IMPORTE TOTAL
DOCUMENTO DOCUMENTO RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE INAFECTO TRIBUTOS CONTABLE

5/01/2020 FT 01 001-001 20536557858 promart SAC 45254.24 0.00 8145.76 0.00 53400.00 05-010001
31/01/2020 FT 01 001-002 20536557858 promart SAC 91525.42 0.00 16474.58 0.00 10800.00 05-010002
31/01/2020 ND 1 001-30 20536557858 8100.00 1458.00 9558.00
0.00
TOTAL GENERAL : 0.00
144879.66 26078.34 73758.00
hoja de venta

FECHA NUM. NOMBRE / BASE IMPORTE OTROS COMPROBANTE

TD TD SUNAT REFERENCIA NUM. DOC. REF. RUC I.G.V . IMPORTE TOTAL
DOCUMENTO DOCUMENTO RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE INAFECTO TRIBUTOS CONTABLE

5/01/2020 FT 01 001-001 20536557858 Promart sac 43788.00 0.00 9612.00 0.00 43788.00 05-010001
31/01/2020 FT 01 001-002 20536557858 promartsac 91525.42 0.00 16474.58 0.00 108000.00 05-010002
31/01/2020 FT 01 001-002 20536557858 promartsac 4050.00 0.00 729.00 0.00 4779.00 05-010003

TOTAL GENERAL : 139363.42 26815.58 156567.00

 SOLES
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

23,331.30
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Efectivo y Equivalentes
57,602.93 de Efectivo CUENTAS POR PAGAR10365.34
COMERCIALES
Cuentas por Cobrar
58,779.00
Comerciales 649.00A PARTES RELA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Existencias 2,781.48 34345.64
----------------- TOTAL DE ACTIVOSB CORRIENTES
TOTAL ACTIVOS
119,163.41
CORRIENTES
PATRIMONIO NETO
ACTIVOS NO CORRIENTES
INMUEBLES MAQUINA
47756.18
Y EQUIPOS CAPITAL 2000
ACTIVOS INTANGIBLES2000 RESULTADO DEL112373.95
EJERCIOS
TOTAL ACTIVOS
49,756.18 134573.95
168919.59
TOTLA PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE
168.919.59
KARDEX MES ENERO METODO PROMEDIO
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS
CANT COSTO UNIT TOTAL CANT COSTO UNIT TOTAL CANT COSTO UNIT TOTAL
3-Ene saldo inicial 200 35 7000 200.00 35.00 7,000.00
11-Ene se vende 120 35 4200 80.00 35.00 2,800.00
12-Ene compras 220 37.29 8,203.80 300.00 36.68 11,003.80
13-Ene vende 240 36.68 8,803.04 60.00 36.68 2,200.76

-
- -

15,203.80 13,003.04
 PROVISIONES DE PLANILLA

JUAN PEREZ JULIO GARCIA

10000 GRAT 900 16000 GRAT 1440
5000 14 70000 8000 14 112000
DSCTO -30100 DSCTO -30100
40800 83340
1RA categ 21500 8% 1720 1RA categ 21500 8% 1720
2ra categ 19300 14% 2702 2ra categ 61840 14% 8657.6
4422 IRA 10377.6 IRA
368.5 IRM 864.8 IRM

0
1RA CATEGORIA DE 0 A 5 UIT 21500 8% 649 1170 1040 1233.3
2DA CATEGORIA DE 5A 20 UIT 64500 14% AFP ESSALUD ONP IRM TOTAL
3ER CATEGIRIADE 20 A 35 UIT 64500 17%

DEPRECIACION

TIP .CAM .VENTA VALOR DEL ACTIVO DEPREC 2020 ENER- 20 BASE IMP IGV
VENTA 140,829.66 25349.34 IMPTO A LA RENTA
15000 S/. 3000 250 COMPRAS 42455.37 7641.97 B.I DE VENTA 140829.
140829.66 1.50% 2112.44
3.325 12000 S/. 2400 200 17707.37
39900 S/. 7900 665
54900 10980 915