Flujo de Caja Proyectado en una empresa de servicios La empresa Servicial S.A.

, proveedora de
servicios de reparación de maquinarias y equipos, tiene que confeccionar el flujo de caja para los
próximos 12 meses.
Cuenta con los siguientes datos y estimaciones: Su saldo actual de caja es de S/. 1,200 Los servicios
estimados y las compras estimadas para los próximos meses son:

Datos adicionales Los servicios se cobran 70% al contado y 30% a 30 días.

El saldo de créditos por ventas al inicio (que se cobra en enero -2006) es de S/. 4,500. Los insumos se
compran al contado. Los gastos previstos son los siguientes: Gastos de administración: S/. 700 por mes.
Tener en cuenta que con las gratificaciones se incrementa la erogación en los meses de julio y
diciembre en S/. 500 Gastos de ventas mensuales: S/. 200 Gastos de venta: S/. 1,100 por mes. Tener en
cuenta que las gratificaciones incrementan la erogación en los meses de julio y diciembre en S/. 700.
Gastos impositivos por mes: S/. 750. Gastos de producción: contienen una parte fija que asciende a S/.
4,000 mensual y una parte variable que asciende al 10.00% de las ventas estimadas en cada mes.
También hay que adicionar las gratificaciones de los empleados de producción en julio y en diciembre
S/. 2,200 en cada mes. Los retiros a cuenta de distribucion de utilidades serán de S/. 1,500 por mes.