RATIOS DE LIQUIDEZ

DESCRIPCIÓN FORMULA

CAPITAL DE TRABAJO Activo Corriente - Pasivo Corriente

LIQUIDEZ CORRIENTE Activo Corriente / Pasivo Corriente

Activo C. - Existencias - Gastos Pagados Anticipados / Pasivo

LIQUIDEZ ACIDA
Corriente

LIQUIDEZ DE TESORERIA Caja y Bancos + Valores Negociables / Pasivo Corriente

ratio de capital de trabajo

capital de trabajo activo corriente -

2020 31874
2021 2449060
2021
capital de trabajo 1548430

analisis generado
tendencia aumento

ratio de liquidez corriente

capital de trabajo activo corriente /

2020 31874
2021 2449060
2021
capital de trabajo 2.72
analisis si cubre
tendencia
 ratio de liquidez acida
Activo Corriente /
capital de trabajo Existencias - Gastos
Pagados por Anticipado

2020 -1334344
2021 973957
2021
capital de trabajo 1.08141745222789
analisis generado
tendencia aumento

ratio de liquidez de tesoreria

Caja y Bancos +
capital de trabajo
Valores Negociables/

2020 191303
2021
2021
capital de trabajo 0
analisis generado
tendencia aumento
LIQUIDEZ
EJERCICIO
ULTIMO AÑO Variación Variación % PRIMER AÑO

1548430 2374528 -2 -826098

1 1 28 0

1 3 -1 -2

pasivo corriente
total

857972 -826098
900630 1548430
2020
-826098

generado

pasivo corriente total

857972 0.0371503965
900630 2.7192742858
2020
0.04
si cubre
pasivo corriente
total

857972 -1.555230241
900630 1.0814174522
2020
-1.55523024061391
generado

pasivo corriente
total

857972 0.2229711459
900630 0
2020
0.222971145911522
generado
 RATIOS DE SOLVENCIA O ENDEUDAMIENTO
EJERCICIO
DESCRIPCIÓN FORMULA
ULTIMO AÑO Variación
ENDEUDAMIENTO DEL
Pasivo Total / Activo Total 0.45 0.00
ACTIVO

SOLVENCIA PATRIMONIAL Pasivo Total / Patrimonio Neto 3.46 0.10

ENDEUDAMIENTO TOTAL Activo Total / Pasivo Total 2.23 0.00

APALANCAMIENTO
FINANCIERO Patrimonio Neto / Activo Total 0.13 0.00

edeudamiento del activo pasivo total / activo total total

2020
2021

2020 2021
endeudamiento del activo
analisis
tendencia
AMIENTO
EJERCICIO
Variación % PRIMER AÑO

1.00 0.45

1.03 3.36

1.00 2.23

0.97 0.13
 RATIOS DE GESTIÓN
EJER
DESCRIPCIÓN FORMULA
ULTIMO AÑO
ROTACIÓN DE CAJA Y BANCOS Caja y Bancos x 360 días / Ventas Netas 16.02

ROTACIÓN DE EXISTENCIAS
Costo de Ventas / Existencias Finales 2.02
(VECES)
ROTACIÓN DE EXISTENCIAS
360 días / Rotación de existencias veces 178.50
(DÍAS)

ROTACIÓN DEL ACTIVO Ventas Netas / Activo Total 1.23

INVENTARIO A CAPITAL DE
Inventarios / Capital de Trabajo
TRABAJO 3.68
Cuentas por Cobrar Comerciales x 360 días / Ventas
PERIODO DE COBRANZA
Totales
186.05

PERIODO DE PAGO Cuentas por pagar comerciales x 360 días / Compras

22.21
N
EJERCICIO
Variación Variación % PRIMER AÑO
-0.91 0.95 16.93

-0.01 0.99 2.03

0.96 1.01 177.54

0.05 1.04 1.18

0.27 1.08
3.41

-32.29 0.85
218.34

0.23 1.01
21.99
 RATIOS DE RENTABILIDAD
EJERCICIO
DESCRIPCIÓN FORMULA
ULTIMO AÑO Variación

ENDEUDAMIENTO Utilidad Neta / Patrimonio Neto

0.14 -0.02
DEL ACTIVO inicial

SOLVENCIA
PATRIMONIAL Utilidad Neta / Activos totales 0.13 0.00
DAD
EJERCICIO
Variación % PRIMER AÑO

0.86 0.16

0.97 0.13